食堂現金收付管理制度?總則1.目的本制度旨在規范公司食堂現金收付行為，加強財務管理，確保食堂資金的安全、準確、及時收付，保障食堂正常運營和員工用餐需求。2.適用范圍本制度適用于公司食堂現金收付業務，包括但不限于餐費收取、食材采購付款、其他費用支付等相關活動。3.基本原則合法性原則：嚴格遵守國家法律法規和財務制度，確保現金收付活動合法合規。準確性原則：收付金額準確無誤，賬目清晰，做到日清月結。安全性原則：保障現金安全，防止現金被盜、丟失或挪用。及時性原則：及時辦理現金收付業務，不得拖延，確保資金流轉順暢。現金收付崗位與職責1.食堂收銀員負責食堂餐費的收取工作，準確記錄每筆收款金額、時間、付款人等信息。開具合法有效的收款票據，當面點清款項，確保收款金額與票據金額一致。每日營業結束后，將當日收取的現金及時繳存公司指定銀行賬戶，并填寫現金繳存單，與銀行回單核對無誤后交財務人員記賬。定期盤點備用金，確保備用金金額準確，并做好盤點記錄。協助財務人員核對賬目，提供相關收款資料。2.食堂采購人員根據食堂食材需求計劃，負責食材的采購工作。在采購過程中，嚴格按照公司規定的采購流程和審批權限進行操作，確保采購的食材質量合格、價格合理。采購完成后，及時收集供應商提供的發票、送貨清單等相關憑證，并在規定時間內交財務人員審核報銷。配合財務人員進行采購款項的支付工作，提供必要的采購信息和證明文件。3.財務人員負責審核食堂現金收付憑證，確保憑證的真實性、合法性和完整性。監督食堂現金收付業務的執行情況，定期檢查備用金的使用和管理情況。根據審核無誤的憑證進行賬務處理，及時記錄食堂的收入、支出情況，編制相關財務報表。協助食堂收銀員做好現金繳存工作，核對銀行回單與現金繳存單的一致性。對食堂現金收付業務進行定期審計和不定期抽查，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。現金收入管理1.餐費收取收費標準：根據公司制定的食堂餐費標準執行，收費標準應明確公示在食堂顯著位置。收款方式：主要采用現金收款方式，如有員工需要使用其他支付方式（如微信、支付寶等），應引導員工將款項轉入公司指定的食堂專用賬戶，并及時進行核對確認。收款票據：食堂收銀員應使用公司統一印制的收款票據，票據應連續編號，注明收款日期、金額、付款人等信息。收款票據應加蓋食堂財務專用章或收費專用章。收款核對：每日營業結束后，食堂收銀員應核對當日收款金額與收款票據金額是否一致。如有差異，應及時查明原因，并進行相應處理。2.其他收入食堂如有其他收入來源（如售賣飲料、小吃等），應按照上述餐費收取規定進行收款管理，確保收入準確入賬。對于臨時性的收入項目，應提前制定收費標準和收款流程，并報公司相關部門批準后執行。現金支出管理1.食材采購付款采購流程：食堂采購人員應根據食堂食材需求計劃，選擇合格的供應商進行采購。采購前應填寫采購申請單，注明采購食材的名稱、規格、數量、價格等信息，經食堂負責人審核簽字后，報公司相關部門審批。付款審批：采購完成后，采購人員應及時收集供應商提供的發票、送貨清單等相關憑證，并填寫費用報銷單。費用報銷單應注明采購日期、供應商名稱、采購金額、用途等信息，經食堂負責人、財務人員審核簽字后，報公司領導審批。付款方式：原則上采用銀行轉賬方式支付供應商貨款。如因特殊情況需要支付現金，應提前向財務人員說明原因，并經公司領導批準。付款核對：財務人員在支付款項前，應仔細核對發票、送貨清單等相關憑證與費用報銷單的一致性，確保付款金額準確無誤。付款后，應及時登記入賬，并在相關憑證上加蓋"已付款"印章。2.其他費用支付食堂如有其他費用支出（如水電費、設備維修費用等），應按照公司費用報銷制度的規定進行申請、審批和支付。費用報銷單應注明費用發生日期、費用名稱、金額、用途等信息，并附上相關發票和證明文件。經食堂負責人、財務人員審核簽字后，報公司領導審批。財務人員根據審批后的費用報銷單進行付款操作，付款方式參照食材采購付款規定執行。備用金管理1.備用金設立為滿足食堂日常零星開支的需要，設立一定金額的備用金。備用金金額由公司根據食堂實際情況核定，并定期進行調整。2.備用金領用食堂收銀員根據備用金使用情況，填寫備用金領用申請表，注明領用金額、用途等信息，經食堂負責人審核簽字后，到財務部門領取備用金。3.備用金使用備用金僅限于食堂日常零星開支，如購買辦公用品、支付小額維修費用等。使用備用金時，應填寫費用報銷單，并按照公司費用報銷制度的規定進行審批。4.備用金歸還食堂收銀員應及時將已使用的備用金進行報銷，并將報銷款項繳存公司指定銀行賬戶。報銷完成后，應及時歸還備用金，確保備用金金額恢復到核定標準。5.備用金盤點財務人員應定期對備用金進行盤點，確保備用金金額與賬目一致。盤點時，食堂收銀員應在場，并提供相關備用金使用記錄。如發現備用金短缺或溢余，應及時查明原因，并進行相應處理。現金收付流程1.現金收款流程員工前往食堂用餐，選擇菜品后，食堂收銀員根據餐費標準計算應收金額。員工支付現金，食堂收銀員當面點清款項，開具收款票據，并將收款金額錄入收銀系統。每日營業結束后，食堂收銀員核對當日收款金額與收款票據金額是否一致，如有差異，及時查明原因并處理。將當日收取的現金繳存公司指定銀行賬戶，并填寫現金繳存單，與銀行回單核對無誤后交財務人員記賬。2.現金付款流程食堂采購人員根據食材需求計劃，選擇合格供應商進行采購，并簽訂采購合同。采購完成后，采購人員收集供應商提供的發票、送貨清單等相關憑證，并填寫費用報銷單。費用報銷單經食堂負責人、財務人員審核簽字后，報公司領導審批。財務人員根據審批后的費用報銷單，選擇合適的付款方式進行支付。如采用銀行轉賬方式，應填寫付款申請單，提交銀行辦理轉賬手續；如采用現金支付方式，應提前向財務人員說明原因，并經公司領導批準后，到財務部門領取現金進行支付。付款完成后，財務人員及時登記入賬，并在相關憑證上加蓋"已付款"印章。票據與印章管理1.票據管理食堂收款票據由公司統一印制和發放，實行專人保管。食堂收銀員應妥善保管收款票據，確保票據的安全和完整。不得擅自銷毀、丟失或轉借他人使用。收款票據應按照順序號依次使用，不得跳號、重號。如有作廢票據，應加蓋"作廢"戳記，并與存根聯一同保存。每日營業結束后，食堂收銀員應將當日使用的收款票據存根聯整理好，交財務人員核對。財務人員應定期對收款票據的使用情況進行檢查和核銷。2.印章管理食堂財務專用章和收費專用章由財務人員專人保管，不得隨意放置或交由他人保管。使用印章時，應填寫印章使用申請表，注明使用日期、用途、金額等信息，經財務負責人審核簽字后，方可使用。印章使用完畢后，應及時歸還保管人員，并在印章使用登記簿上登記。監督與檢查1.內部監督財務人員應定期對食堂現金收付業務進行檢查，核對賬目、票據和現金余額，確保現金收付的準確性和合規性。食堂負責人應加強對食堂現金收付業務的日常管理，監督食堂收銀員和采購人員的工作，發現問題及時糾正。2.審計監督公司審計部門應定期對食堂現金收付業務進行審計，檢查制度執行情況、財務收支情況、票據管理情況等，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.檢查內容現金收付憑證的真實性、合法性和完整性。收款金額與票據金額是否一致，收款票據的使用和保管情況。備用金的使用和管理情況，備用金是否賬實相符。采購款項的支付是否符合規定，發票和憑證是否齊全。其他與現金收付業務相關的事項。違規處理1.對于違反本制度規定的行為，公司將視情節