門店賬戶運營管理制度?一、總則（一）目的為加強公司門店賬戶運營管理，規范賬戶操作流程，確保資金安全、高效流轉，提高門店運營效益，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司旗下所有門店的賬戶運營管理工作，包括但不限于門店資金賬戶的開立、使用、變更、銷戶以及賬戶信息管理、資金收支管理等相關業務。（三）基本原則1.合法性原則門店賬戶運營活動必須遵守國家法律法規及相關金融監管規定，確保各項操作合法合規。2.安全性原則強化賬戶安全管理，采取有效措施防范賬戶信息泄露、資金被盜用等風險，保障門店資金安全。3.準確性原則確保賬戶資金收支記錄準確無誤，及時、完整地反映門店財務狀況和經營成果。4.效益性原則在保證資金安全和合規操作的前提下，優化賬戶資金配置，提高資金使用效率，降低運營成本。二、職責分工（一）財務部門1.負責制定和完善門店賬戶運營管理制度，并監督制度的執行情況。2.統一管理門店資金賬戶的開立、變更、銷戶等工作，確保賬戶的合規性和有效性。3.負責門店賬戶資金的日常收支核算、賬務處理及資金監控，定期編制財務報表，提供準確的財務信息。4.協同相關部門對門店賬戶資金進行定期盤點和對賬，及時發現并解決問題。5.對門店賬戶運營過程中的重大事項進行審核，并向管理層匯報。（二）門店運營部門1.負責提供門店業務經營所需的賬戶資金收支預算，確保資金收支合理、合規。2.嚴格按照公司規定和業務流程辦理各類資金收支業務，確保資金使用的真實性、合理性和合法性。3.負責收集、整理與賬戶資金收支相關的業務資料，并及時提交給財務部門進行賬務處理。4.協助財務部門做好門店賬戶資金的盤點和對賬工作，配合財務部門進行賬戶信息管理。（三）信息技術部門1.負責保障門店賬戶運營相關信息系統的穩定運行，確保賬戶數據的安全傳輸和存儲。2.協助財務部門和門店運營部門進行賬戶操作流程的信息化建設，提高工作效率和準確性。3.負責對賬戶運營系統進行日常維護和管理，及時處理系統故障和安全漏洞，保障賬戶信息安全。三、賬戶開立與銷戶管理（一）賬戶開立1.門店根據業務需要，向財務部門提出賬戶開立申請，申請內容應包括開戶銀行、賬戶類型、用途、預計資金流量等信息。2.財務部門對門店提交的開戶申請進行審核，審核內容包括業務必要性、合規性、資金安全性等方面。審核通過后，報公司管理層審批。3.經公司管理層審批同意后，財務部門負責辦理賬戶開立手續。開戶過程中，應嚴格按照銀行要求提供相關資料，確保開戶資料的真實性、完整性和合規性。4.賬戶開立后，財務部門應及時將賬戶信息告知門店運營部門，并對賬戶進行初始化設置，包括賬戶密碼、權限等。（二）賬戶銷戶1.門店賬戶因業務結束、賬戶合并、銀行原因等需要銷戶時，由門店運營部門向財務部門提出銷戶申請，并提交相關證明材料。2.財務部門對銷戶申請進行審核，審核內容包括賬戶余額清理、未結清業務處理、賬戶信息核對等方面。審核通過后，報公司管理層審批。3.經公司管理層審批同意后，財務部門負責辦理賬戶銷戶手續。銷戶過程中，應確保賬戶資金全部結清，相關業務處理完畢，賬戶信息已妥善備份或處理。4.賬戶銷戶后，財務部門應及時將銷戶情況告知門店運營部門，并對相關賬戶資料進行歸檔保存。四、賬戶信息管理（一）賬戶信息維護1.財務部門負責門店賬戶信息的日常維護工作，包括賬戶名稱、賬號、開戶行、賬戶性質、聯系方式等信息的更新和變更。2.門店運營部門如發現賬戶信息發生變化，應及時通知財務部門進行維護。財務部門在接到通知后，應及時核實情況，并按照銀行要求辦理相關變更手續。3.賬戶信息變更涉及重要事項的，如賬戶性質變更、開戶行變更等，財務部門應報公司管理層審批后辦理。（二）賬戶密碼管理1.財務部門應妥善保管門店賬戶密碼，并定期更換密碼。密碼設置應具有足夠的強度，包含字母、數字和特殊字符，且長度符合銀行要求。2.嚴禁將賬戶密碼告知無關人員。如因工作需要，需授權他人使用賬戶密碼的，應經過嚴格的審批流程，并在使用完畢后及時修改密碼。3.門店運營部門在進行賬戶操作時，應按照規定的操作流程輸入密碼，確保密碼安全。如發現密碼泄露或可能泄露的情況，應立即通知財務部門進行處理。（三）賬戶權限管理1.財務部門根據門店業務需求和職責分工，合理設置賬戶操作權限。賬戶操作權限應明確不同人員的操作范圍和級別，確保資金操作的安全性和合規性。2.門店運營部門人員只能在其授權的操作范圍內進行賬戶操作，嚴禁越權操作。如因業務需要臨時調整操作權限的，應經過財務部門負責人審批，并在業務處理完畢后及時恢復原權限。3.財務部門應定期對賬戶操作權限進行檢查和清理，確保權限設置合理、有效，避免因權限混亂導致的資金風險。五、資金收支管理（一）收入管理1.門店應按照公司規定的收款方式和流程收取各類款項，包括現金、支票、轉賬、電子支付等。收款過程中，應開具合法有效的收款憑證，并及時將款項繳存到指定賬戶。2.門店運營部門在收到款項后，應及時與財務部門核對收款信息，確保收款金額準確無誤。財務部門在收到款項后，應及時進行賬務處理，并更新賬戶余額。3.對于通過電子支付方式收取的款項，門店運營部門應及時關注支付平臺的資金到賬情況，并與財務部門進行核對。如發現異常情況，應及時查明原因并采取相應措施。4.嚴禁門店擅自截留、挪用、坐支收入款項。如有違反規定的行為，將按照公司相關規定嚴肅處理。（二）支出管理1.門店各項支出應嚴格按照公司審批流程進行，先由相關部門或人員提出申請，經審批同意后，方可辦理支付手續。2.支付申請應明確支出用途、金額、支付方式等信息，并附上相關證明材料。財務部門對支付申請進行審核，審核內容包括申請的真實性、合理性、合規性以及資金預算情況等。3.審核通過的支付申請，由財務部門按照公司規定的支付方式進行支付。支付過程中，應確保支付信息準確無誤，支付憑證真實有效。4.對于大額支出或重要支出項目，財務部門應進行重點監控，確保資金使用符合公司規定和業務需求。5.嚴禁門店通過虛構業務、虛假報銷等方式套取資金。如有發現此類行為，將依法追究相關人員的責任。六、賬戶監控與風險管理（一）賬戶監控1.財務部門應建立健全門店賬戶監控機制，定期對賬戶資金收支情況進行監控和分析。監控內容包括賬戶余額變動、資金流向、交易頻率、異常交易等方面。2.財務部門應通過賬戶管理系統、銀行對賬單等方式獲取賬戶信息，并進行數據比對和分析。如發現異常情況，應及時查明原因，并采取相應措施。3.門店運營部門應配合財務部門做好賬戶監控工作，及時提供與賬戶資金收支相關的業務信息和資料。如發現賬戶存在風險隱患或異常情況，應立即向財務部門報告。（二）風險管理1.財務部門應識別、評估門店賬戶運營過程中可能面臨的風險，如市場風險、信用風險、操作風險等，并制定相應的風險應對措施。2.針對賬戶運營過程中的風險點，財務部門應加強內部控制，完善賬戶操作流程和審批制度，提高風險防范能力。3.如發生賬戶資金被盜用、信息泄露等風險事件，財務部門應立即采取應急措施，如凍結賬戶、掛失密碼、向銀行報案等，并及時向公司管理層報告。同時，應積極配合相關部門進行調查處理，盡量減少損失。4.公司應定期對門店賬戶運營風險管理情況進行評估和總結，不斷完善風險管理體系，提高風險管理水平。七、賬務處理與對賬管理（一）賬務處理1.財務部門應按照國家財務會計準則和公司財務制度的要求，對門店賬戶資金收支進行及時、準確的賬務處理。賬務處理應遵循權責發生制原則，確保財務信息的真實性和完整性。2.門店運營部門提交的各類資金收支業務憑證，財務部門應進行認真審核，審核無誤后進行賬務錄入。賬務錄入應清晰、準確，摘要應詳細說明業務內容。3.財務部門應定期對門店賬戶賬務進行核對和清理，確保賬賬相符、賬證相符、賬實相符。如發現賬務差錯，應及時查明原因并進行調整。（二）對賬管理1.財務部門應定期與銀行進行對賬，確保門店賬戶余額與銀行對賬單一致。對賬周期根據業務量大小和風險程度確定，一般每月至少進行一次。2.對賬過程中，財務部門應認真核對銀行對賬單上的每一筆交易記錄，包括交易日期、金額、摘要等信息。如發現差異，應及時與銀行溝通，查明原因并進行調整。3.門店運營部門應協助財務部門做好對賬工作，提供與銀行對賬單相關的業務資料和信息。如發現銀行對賬單存在問題或疑問，應及時向財務部門反饋。4.財務部門應將對賬結果形成對賬報告，報送公司管理層和相關部門。對賬報告應包括對賬情況、差異分析及處理結果等內容。八、監督檢查與違規處理（一）監督檢查1.公司財務部門負責對門店賬戶運營管理制度的執行情況進行定期監督檢查，確保制度的有效落實。監督檢查內容包括賬戶開立與銷戶管理、賬戶信息管理、資金收支管理、賬戶監控與風險管理、賬務處理與對賬管理等方面。2.監督檢查可采用現場檢查和非現場檢查相結合的方式進行。現場檢查時，檢查人員應查閱相關文件資料、核對賬戶信息、檢查業務操作流程等；非現場檢查時，檢查人員可通過賬戶管理系統、財務報表等數據進行分析比對。3.對于監督檢查中發現的問題，檢查人員應及時記錄并提出整改意見，要求相關部門或人員限期整改。整改完成后，應對整改情況進行跟蹤復查，確保問題得到徹底解決。（二）違規處理1.對于違反門店賬