財務(wù)印章印鑒管理制度?一、總則1.目的為加強公司財務(wù)印章印鑒的管理，規(guī)范印章印鑒的使用流程，防范財務(wù)風(fēng)險，確保公司資金安全和財務(wù)工作的正常開展，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各分公司、子公司的財務(wù)印章印鑒管理。3.基本原則（1）財務(wù)印章印鑒的保管、使用必須嚴格遵守國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，確保印章印鑒使用的合法性、嚴肅性和安全性。（2）實行財務(wù)印章印鑒專人保管、專人負責(zé)、相互制約的原則，明確各印章印鑒保管人的職責(zé)和權(quán)限。（3）嚴格財務(wù)印章印鑒的使用審批流程，未經(jīng)授權(quán)不得擅自使用印章印鑒。二、財務(wù)印章印鑒的種類及用途1.財務(wù)專用章用于公司財務(wù)結(jié)算、票據(jù)背書、財務(wù)報表簽章等與財務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)活動。2.法人章用于公司法定代表人在財務(wù)文件、票據(jù)等上的簽章，代表公司行使法定代表人的職權(quán)。3.發(fā)票專用章用于公司開具發(fā)票時的蓋章，確保發(fā)票的真實性和有效性。4.銀行預(yù)留印鑒包括財務(wù)專用章和法人章，用于公司在銀行辦理各類結(jié)算業(yè)務(wù)時預(yù)留的印鑒，是銀行識別公司支付指令真實性的重要依據(jù)。三、財務(wù)印章印鑒的保管1.保管人員的確定（1）財務(wù)專用章由財務(wù)部門負責(zé)人指定專人保管。（2）法人章由法定代表人或其授權(quán)的專人保管。（3）發(fā)票專用章由財務(wù)部門負責(zé)發(fā)票管理的人員保管。（4）銀行預(yù)留印鑒應(yīng)分別由不同人員保管，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。2.保管要求（1）保管人員應(yīng)設(shè)立專門的印章印鑒保管登記簿，詳細記錄印章印鑒的啟用、使用、交接、停用、銷毀等情況。（2）印章印鑒應(yīng)存放在安全可靠的地方，如保險柜等，并妥善保管鑰匙。（3）不得將財務(wù)印章印鑒隨意帶出公司，確因工作需要帶出的，須經(jīng)財務(wù)部門負責(zé)人和公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準，并辦理登記手續(xù)，使用完畢后及時歸還。（4）保管人員因請假、出差等原因暫時不能履行保管職責(zé)時，應(yīng)提前辦理印章印鑒交接手續(xù)，由財務(wù)部門負責(zé)人指定臨時保管人員，并在保管登記簿上記錄交接情況。四、財務(wù)印章印鑒的使用1.使用范圍財務(wù)印章印鑒的使用必須嚴格按照規(guī)定的用途進行，不得超出范圍使用。2.使用審批流程（1）財務(wù)印章印鑒的使用應(yīng)填寫《財務(wù)印章印鑒使用申請表》，注明使用日期、用途、金額、收款單位等信息，并由經(jīng)辦人簽字。（2）申請表經(jīng)部門負責(zé)人審核后，報財務(wù)部門負責(zé)人審批；涉及重大資金支出的，還需報公司分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理審批。（3）審批通過后，保管人員方可按照申請表上的內(nèi)容使用印章印鑒，并在使用登記簿上登記使用情況。3.使用方式（1）財務(wù)專用章、法人章、發(fā)票專用章在使用時，應(yīng)確保印章清晰、端正，不得模糊、歪斜。（2）銀行預(yù)留印鑒在銀行辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時，應(yīng)按照銀行規(guī)定的操作流程進行蓋章，確保印鑒與預(yù)留印鑒一致。（3）嚴禁在空白支票、空白發(fā)票、空白收據(jù)等空白憑證上加蓋財務(wù)印章印鑒。五、財務(wù)印章印鑒的更換與掛失1.更換（1）因印章磨損、損壞或其他原因需要更換財務(wù)印章印鑒的，由保管人員填寫《財務(wù)印章印鑒更換申請表》，詳細說明更換原因，并附印章印鑒的樣式。（2）申請表經(jīng)部門負責(zé)人審核后，報財務(wù)部門負責(zé)人審批；涉及重大事項的，還需報公司分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理審批。（3）審批通過后，由財務(wù)部門統(tǒng)一安排制作新的印章印鑒，并按照規(guī)定辦理啟用手續(xù)，同時在保管登記簿上記錄更換情況。（4）舊印章印鑒應(yīng)及時銷毀，并在保管登記簿上注明銷毀日期和銷毀方式。2.掛失（1）發(fā)現(xiàn)財務(wù)印章印鑒丟失或被盜時，保管人員應(yīng)立即向財務(wù)部門負責(zé)人報告，并采取相應(yīng)的措施，如向公安機關(guān)報案等。（2）同時，填寫《財務(wù)印章印鑒掛失申請表》，詳細說明掛失原因、印章印鑒的種類、編號等信息，并經(jīng)部門負責(zé)人審核后，報財務(wù)部門負責(zé)人審批。（3）審批通過后，在公司內(nèi)部發(fā)布掛失公告，聲明該印章印鑒作廢，并及時辦理新的印章印鑒的制作和啟用手續(xù)。六、財務(wù)印章印鑒的監(jiān)督檢查1.內(nèi)部審計監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對財務(wù)印章印鑒的保管、使用情況進行審計檢查，確保印章印鑒的管理符合規(guī)定要求。2.財務(wù)部門自查財務(wù)部門應(yīng)每月對財務(wù)印章印鑒的保管、使用情況進行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，并將自查情況報告財務(wù)部門負責(zé)人。3.違規(guī)處理對于違反本制度規(guī)定保管、使用財務(wù)印章印鑒的