制度11酒水管理制度?總則目的為加強公司酒水管理，規范酒水的采購、存儲、使用、銷售等環節，確保酒水管理的規范化、制度化、科學化，保障公司正常運營，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司內部所有涉及酒水的部門、人員及相關業務活動。基本原則1.合規性原則：嚴格遵守國家法律法規及相關行業規定，確保酒水管理合法合規。2.節約原則：倡導合理使用酒水，避免浪費，降低公司運營成本。3.責任明確原則：明確各部門及人員在酒水管理中的職責，做到責任到人。4.安全原則：確保酒水存儲、使用過程中的安全，防止發生火災、爆炸等安全事故。采購管理采購計劃1.需求預測：各部門應根據業務活動安排、節假日等因素，提前預測酒水需求，并填寫《酒水采購申請表》，詳細注明酒水名稱、規格、數量、預計使用時間等信息。2.審批流程：《酒水采購申請表》經部門負責人審核后，報分管領導審批。審批通過后，交采購部門作為采購依據。供應商選擇1.供應商篩選：采購部門應通過多種渠道收集酒水供應商信息，建立供應商名錄。對供應商的資質、信譽、產品質量、價格、服務等方面進行綜合評估，選擇優質供應商。2.合作協議簽訂：與選定的供應商簽訂合作協議，明確雙方的權利和義務，包括酒水價格、交貨方式、交貨時間、質量標準、售后服務等條款。采購實施1.訂單下達：采購部門根據審批后的采購計劃和選定的供應商，下達采購訂單。訂單應詳細注明酒水的規格、數量、價格、交貨時間、交貨地點等信息。2.采購跟蹤：采購部門應及時跟蹤采購訂單的執行情況，確保供應商按時、按質、按量交貨。如發現問題，應及時與供應商溝通協調，采取相應措施解決。3.驗收入庫：酒水到貨后，采購部門應通知倉庫管理人員進行驗收。驗收人員應按照采購訂單和相關質量標準對酒水的數量、規格、質量等進行檢查。驗收合格后，辦理入庫手續；驗收不合格的，應及時與供應商聯系，辦理退換貨等事宜。存儲管理倉庫設置1.倉庫選址：應選擇干燥、通風、防火、防盜等條件良好的地點設置酒水倉庫。2.倉庫布局：倉庫內應合理劃分存儲區域，包括常溫區、冷藏區、貴重酒水區等，確保不同類型的酒水分類存放。同時，應設置必要的消防器材、通風設備、溫濕度控制設備等。入庫管理1.入庫登記：倉庫管理人員應對驗收合格的酒水進行入庫登記，填寫《酒水入庫登記表》，詳細記錄酒水的名稱、規格、數量、入庫時間、供應商等信息。2.存放要求：按照酒水的特性和分類要求，將酒水存放在相應的存儲區域。對于易揮發、易燃、易爆的酒水，應采取特殊的存儲措施，確保安全。庫存盤點1.盤點計劃：倉庫管理人員應定期制定庫存盤點計劃，明確盤點時間、范圍、方法等。盤點時間一般為每月或每季度進行一次。2.盤點實施：盤點時，應確保賬實相符。如發現賬實不符，應及時查明原因，并填寫《庫存盤點差異表》，報相關部門處理。3.盤點結果處理：根據盤點結果，對庫存酒水進行調整，確保庫存數據的準確性。同時，對盤點過程中發現的問題進行分析總結，采取相應措施加以改進。出庫管理1.出庫申請：各部門因業務需要領用酒水時，應填寫《酒水出庫申請表》，注明酒水名稱、規格、數量、領用用途等信息，經部門負責人審核后，報分管領導審批。2.出庫發放：倉庫管理人員根據審批后的《酒水出庫申請表》進行發貨。發貨時，應認真核對酒水的名稱、規格、數量等信息，確保準確無誤。同時，在《酒水出庫登記表》上記錄出庫時間、領用部門、領用人等信息。3.領用簽字：領用人在領取酒水時，應在《酒水出庫登記表》上簽字確認。使用管理業務活動使用1.活動申請：各部門舉辦業務活動需要使用酒水時，應提前填寫《業務活動酒水使用申請表》，詳細說明活動名稱、時間、地點、預計使用酒水的種類、數量等信息，經部門負責人審核后，報分管領導審批。2.使用規定：業務活動中使用酒水應遵循適量、節約的原則，不得鋪張浪費。同時，應按照公司規定的標準和流程進行使用，確保使用安全。3.監督管理：公司行政部門應加強對業務活動酒水使用情況的監督檢查，如發現違規行為，應及時制止并進行處理。招待使用1.招待申請：因工作需要進行對外招待時，應填寫《招待酒水使用申請表》，注明招待對象、事由、預計使用酒水的種類、數量等信息，經部門負責人審核后，報分管領導審批。2.招待標準：嚴格按照公司制定的招待標準使用酒水，不得超標準招待。招待標準應根據招待對象、招待事由等因素合理確定。3.審批備案：招待酒水使用申請表經審批后，交行政部門備案。行政部門應定期對招待酒水的使用情況進行統計分析，為公司決策提供參考依據。銷售管理（如有酒水銷售業務）銷售計劃制定1.市場調研：銷售部門應定期開展市場調研，了解市場需求、競爭對手情況、客戶反饋等信息，為制定銷售計劃提供依據。2.銷售計劃編制：根據市場調研結果，結合公司實際情況，編制酒水銷售計劃，明確銷售目標、銷售策略、銷售渠道、銷售時間等內容。銷售計劃經部門負責人審核后，報分管領導審批。銷售渠道拓展1.渠道選擇：積極拓展酒水銷售渠道，包括線上電商平臺、線下經銷商、直營店、團購客戶等。根據不同渠道的特點和優勢，制定相應的銷售政策和推廣方案。2.合作洽談：與潛在的銷售渠道合作伙伴進行洽談，簽訂合作協議，明確雙方的權利和義務，確保銷售渠道的穩定和暢通。銷售價格管理1.價格制定原則：酒水銷售價格應根據成本、市場需求、競爭狀況等因素綜合制定，確保價格具有市場競爭力。同時，應保持價格的相對穩定，避免頻繁波動。2.價格調整：如需調整酒水銷售價格，應提前制定價格調整方案，報公司領導審批。價格調整方案應明確調整原因、調整幅度、調整時間等內容，并及時通知相關銷售渠道和客戶。銷售合同管理1.合同簽訂：與客戶簽訂酒水銷售合同時，應明確雙方的權利和義務，包括酒水名稱、規格、數量、價格、交貨時間、交貨地點、付款方式、售后服務等條款。合同應符合法律法規的要求，確保合法有效。2.合同執行跟蹤：銷售部門應及時跟蹤銷售合同的執行情況，確保客戶按時付款、公司按時交貨。如發現問題，應及時與客戶溝通協調，采取相應措施解決。3.合同變更與解除：如因市場變化、客戶需求調整等原因需要變更或解除銷售合同，應按照合同約定的程序進行辦理，并及時通知相關部門和人員。盤點與損耗管理盤點周期與方式1.盤點周期：公司酒水盤點分為定期盤點和不定期盤點。定期盤點每月或每季度進行一次，由倉庫管理人員負責組織實施；不定期盤點根據公司實際需要進行，由財務部門或審計部門牽頭組織。2.盤點方式：盤點采用實地盤點的方式，即對庫存酒水進行逐一清點。盤點過程中，應確保賬實相符，如發現賬實不符，應及時查明原因，并填寫《庫存盤點差異表》。損耗界定與處理1.損耗界定：酒水損耗是指在采購、存儲、使用、銷售等過程中發生的酒水數量減少或質量損壞等情況。損耗分為自然損耗和非自然損耗。自然損耗是指因酒水本身特性、存儲條件等因素導致的正常損耗；非自然損耗是指因人為因素、意外事故等導致的非正常損耗。2.損耗處理：對于自然損耗，經核實后，在規定的損耗范圍內，可直接計入成本；對于非自然損耗，應查明原因，屬于人為因素造成的，由責任人承擔相應的賠償責任；屬于意外事故等不可抗力因素造成的，應及時采取措施進行處理，并按照公司相關規定進行核銷。成本控制與核算成本預算編制1.預算依據：根據公司業務發展規劃、歷史酒水使用數據、市場價格變動趨勢等因素，編制酒水成本預算。成本預算應包括采購成本、存儲成本、使用成本、銷售成本等方面。2.預算審批：酒水成本預算經財務部門審核后，報公司領導審批。審批通過后的成本預算作為公司控制酒水成本的依據。成本核算方法1.采購成本核算：采購成本包括酒水的購買價格、運輸費用、裝卸費用等。采購成本應按照實際發生額進行核算，并計入庫存商品成本。2.存儲成本核算：存儲成本包括倉庫租金、倉儲設備折舊、水電費、保管人員工資等。存儲成本應按照一定的分攤方法計入庫存商品成本或當期損益。3.使用成本核算：使用成本包括業務活動和招待使用的酒水成本。使用成本應按照實際使用量和采購成本進行核算，并計入相關費用科目。4.銷售成本核算：銷售成本包括已銷售酒水的采購成本、運輸費用、裝卸費用等。銷售成本應按照加權平均法等方法進行核算，并在確認銷售收入時結轉至主營業務成本。成本分析與控制1.成本分析：財務部門應定期對酒水成本進行分析，對比實際成本與預算成本的差異，分析成本變動的原因，為公司決策提供參考依據。2.成本控制措施：根據成本分析結果，采取相應的成本控制措施。如優化采購渠道，降低采購成本；加強庫存管理，減少庫存損耗；合理控制業務活動和招待使用酒水的數量，降低使用成本等。監督與檢查內部審計監督1.審計計劃制定：公司內部審計部門應定期制定酒水管理審計計劃，明確審計目標、范圍、內容、方法等。審計計劃經審計部門負責人審核后，報公司領導審批。2.審計實施：按照審計計劃對酒水管理的各個環節進行審計，包括采購、存儲、使用、銷售等。審計過程中，應收集相關證據，查閱相關文件資料，與相關人員進行溝通訪談等。3.審計報告出具：審計結束后，內部審計部門應出具審計報告，對酒水管理中存在的問題進行揭示，并提出改進建議。審計報告經審計部門負責人審核后，報公司領導審批。日常監督檢查1.監督檢查部門：公司行政部門、財務部門等應定期對酒水管理情況進行日常監督檢查。行政部門主要負責對酒水的使用情況進行監督檢查；財務部門主要負責對酒水的采購成本、庫存成本、銷售成本等進行監督檢查。2.檢查內容：日常監督檢查的內容包括酒水管理制度的執行情況、采購流程的合規性、庫存管理的準確性、使用情況的合理性、銷售價格的規范性等。3.問題整改：對于監督檢查中發現的問題，應及時下達整改通知書，要求相關部門和人員限期整改。整改完成后，應進行復查，確保問題得到徹底解決。罰則違規行為界定1.未經審批擅自采購酒水的。2.未按照規定存儲酒水，導致酒水損壞、變質或發生安全事故的。3.違規使用酒水，如超標準招待、浪費酒水等。4.在酒水銷售過程中，違反價格管理規定、合同管理規定等行為的。5.故意虛報酒水損耗，騙取公司財物的。6.其他違反酒水管理制度的行為。處罰措施1.對于首次違規且情節較輕的，給予警告處分，并責令限期整改。2.對于多次違