高質耗材管理制度?一、總則（一）目的為加強公司高質耗材的管理，規范高質耗材的采購、驗收、存儲、使用、盤點及報廢等環節，確保高質耗材的合理使用與有效控制，降低公司運營成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有涉及高質耗材的部門和人員，包括但不限于采購部門、倉庫管理部門、使用部門、財務部門等。（三）定義1.高質耗材：指單位價值較高、使用期限相對較長、對生產或業務開展具有重要影響的耗材，如精密儀器配件、高性能辦公設備耗材、特殊工藝生產材料等。2.采購周期：指兩次連續采購高質耗材之間的時間間隔。3.安全庫存：為保證生產或業務的連續性，在正常庫存水平之外所設定的額外庫存數量。二、職責分工（一）采購部門1.負責高質耗材供應商的開發、評估與選擇，建立合格供應商名錄。2.根據各部門需求計劃，制定高質耗材采購計劃，確保采購的及時性和準確性。3.執行高質耗材的采購任務，與供應商洽談采購合同條款，簽訂采購合同，并跟進合同執行情況。4.收集市場信息，了解高質耗材的價格波動和新產品動態，為公司采購決策提供參考。（二）倉庫管理部門1.負責高質耗材的驗收、入庫、存儲、保管及發放工作，確保高質耗材的數量準確、質量完好。2.建立高質耗材庫存臺賬，實時記錄庫存數量、出入庫時間、領用部門等信息，定期進行庫存盤點，保證賬實相符。3.按照安全庫存標準，監控庫存水平，及時向采購部門反饋庫存預警信息。4.負責倉庫的安全管理，做好防火、防潮、防盜等工作，確保高質耗材的存儲安全。（三）使用部門1.根據生產或業務需求，提前向采購部門提交高質耗材需求計劃，明確規格、型號、數量等要求。2.負責高質耗材的領用和使用過程的管理，合理使用高質耗材，避免浪費和濫用。3.協助倉庫管理部門進行庫存盤點，提供實際使用情況的反饋信息。4.對高質耗材的使用效果進行跟蹤和評估，及時向相關部門反饋質量問題或改進建議。（四）財務部門1.負責高質耗材采購資金的預算管理和審核，確保采購資金的合理安排。2.參與采購合同的審核，對合同付款條款進行把關，保障公司資金安全。3.負責高質耗材成本的核算與分析，定期提供成本報表，為公司成本控制提供數據支持。4.監督高質耗材采購、使用等環節的財務合規性，對違規行為進行糾正和處理。三、采購管理（一）采購計劃1.使用部門應于每月[具體日期]前，根據下月生產或業務計劃，結合現有高質耗材庫存情況，填寫《高質耗材需求計劃表》，詳細列出所需高質耗材的名稱、規格、型號、數量、預計使用時間等信息，提交至采購部門。2.采購部門收到需求計劃后，進行匯總分析，結合庫存水平、采購周期等因素，制定月度高質耗材采購計劃。采購計劃應明確采購物品的名稱、規格、型號、數量、采購時間、供應商等內容。3.對于緊急需求的高質耗材，使用部門應填寫《高質耗材緊急采購申請表》，說明緊急需求的原因、所需物品信息等，經部門負責人審批后，提交至采購部門。采購部門應優先處理緊急采購申請，確保生產或業務不受影響。（二）供應商選擇與管理1.采購部門應通過多種渠道收集高質耗材供應商信息，包括網絡搜索、行業推薦、供應商自薦等。對潛在供應商進行初步篩選，篩選標準包括供應商的資質、信譽、產品質量、價格水平、服務能力等。2.采購部門組織相關人員對篩選后的供應商進行實地考察和評估，考察內容包括供應商的生產經營狀況、質量管理體系、售后服務等。根據考察結果，建立合格供應商名錄，并定期對名錄進行更新。3.與合格供應商簽訂采購合同，合同應明確雙方的權利和義務，包括產品規格、數量、價格、交貨期、質量標準、付款方式、售后服務等條款。在合同執行過程中，采購部門應跟蹤供應商的履行情況，及時處理合同糾紛。4.定期對供應商進行評價，評價指標包括產品質量、交貨期、價格、售后服務等方面。根據評價結果，對表現優秀的供應商給予獎勵，對表現不佳的供應商進行警告或淘汰處理。（三）采購執行1.采購部門根據采購計劃和合同要求，向供應商發送采購訂單。采購訂單應明確采購物品的詳細信息、交貨時間、交貨地點等內容，并要求供應商簽字確認。2.采購部門跟蹤采購訂單的執行情況，及時與供應商溝通交貨進度。如因供應商原因導致交貨延遲或質量問題，采購部門應及時與供應商協商解決，并采取相應的補救措施，確保公司生產或業務不受影響。3.高質耗材到貨前，采購部門應通知倉庫管理部門做好驗收準備工作。倉庫管理部門應安排專人負責驗收，并根據采購訂單和相關標準對貨物進行檢驗。四、驗收管理（一）驗收標準1.倉庫管理部門應依據采購合同、產品質量標準、行業規范等制定高質耗材驗收標準，明確驗收的項目、方法、合格標準等內容。2.驗收標準應涵蓋高質耗材的外觀、規格、型號、數量、質量證明文件等方面。對于有特殊質量要求的高質耗材，如精度、性能指標等，應按照相關標準進行嚴格檢驗。（二）驗收流程1.高質耗材到貨后，倉庫管理部門驗收人員首先核對送貨單與采購訂單的一致性，包括物品名稱、規格、型號、數量等信息。如發現不一致，應及時與采購部門溝通核實。2.驗收人員按照驗收標準對高質耗材的外觀、質量等進行檢驗。對于需要進行功能測試或性能檢測的高質耗材，應按照規定的方法進行測試和檢測。3.驗收合格的高質耗材，驗收人員在送貨單上簽字確認，并辦理入庫手續。入庫時，應按照類別、規格、型號等進行分類存放，確保倉庫布局合理，便于管理和查找。4.驗收不合格的高質耗材，驗收人員應填寫《高質耗材驗收不合格報告》，詳細說明不合格原因和情況。報告經倉庫管理部門負責人審核后，及時通知采購部門與供應商協商處理。處理方式包括退貨、換貨、補貨等，具體由雙方協商確定。五、存儲管理（一）倉庫規劃1.根據高質耗材的類別、特性、使用頻率等因素，對倉庫進行合理規劃。劃分不同的存儲區域，如合格品區、不合格品區、待檢區、貴重物品區等，并設置明顯的標識牌。2.按照高質耗材的存儲要求，配備相應的存儲設備和設施，如貨架、貨柜、溫濕度控制設備、消防設備等，確保高質耗材的存儲安全和質量完好。（二）庫存管理1.倉庫管理部門應建立高質耗材庫存臺賬，詳細記錄每一種高質耗材的入庫時間、入庫數量、出庫時間、出庫數量、庫存余額、領用部門等信息。庫存臺賬應定期更新，保證賬實相符。2.采用科學的庫存管理方法，如ABC分類法，對高質耗材進行分類管理。根據高質耗材的價值和重要性，將其分為A、B、C三類，分別采取不同的管理策略。對于A類高質耗材，應重點監控，保持較低的庫存水平；對于B類高質耗材，進行適度控制；對于C類高質耗材，可采用較為寬松的管理方式。3.設定高質耗材的安全庫存標準，安全庫存的設定應綜合考慮采購周期、生產或業務需求波動、供應商交貨可靠性等因素。當庫存水平低于安全庫存時，倉庫管理部門應及時向采購部門發出庫存預警信息，采購部門應及時安排采購。（三）庫存盤點1.倉庫管理部門應定期對高質耗材進行庫存盤點，盤點周期可根據實際情況設定為每月、每季度或每年。盤點前，應制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、時間、人員分工等內容。2.盤點人員按照盤點計劃對高質耗材進行逐一清點，記錄實際庫存數量。盤點過程中，如發現賬實不符的情況，應及時查明原因，并填寫《高質耗材盤點差異報告》。3.倉庫管理部門負責人對盤點差異報告進行審核，分析差異產生的原因，提出處理意見。對于因人為原因導致的差異，應追究相關人員的責任；對于因系統錯誤、數據錄入錯誤等原因導致的差異，應及時進行調整。4.根據盤點結果，編制高質耗材庫存盤點報表，報送財務部門和相關領導。財務部門根據盤點報表對庫存成本進行調整，確保財務數據的準確性。六、使用管理（一）領用制度1.使用部門需領用高質耗材時，應填寫《高質耗材領用申請表》，注明領用物品的名稱、規格、型號、數量、用途等信息，經部門負責人審批后，到倉庫管理部門辦理領用手續。2.倉庫管理部門根據審批后的領用申請表，核實庫存情況，如庫存充足，按照規定發放高質耗材，并在庫存臺賬上記錄出庫信息。如庫存不足，應告知領用部門，并及時通知采購部門補貨。3.領用人員在領取高質耗材時，應仔細核對所領物品的名稱、規格、型號、數量等信息，確認無誤后簽字確認。領用人員應對所領用的高質耗材的安全和使用負責，不得隨意轉借或挪作他用。（二）使用規范1.使用部門應制定高質耗材使用操作規程，明確使用方法、注意事項、維護保養要求等內容。操作人員應嚴格按照操作規程使用高質耗材，確保使用安全和質量。2.在使用高質耗材過程中，如發現質量問題或異常情況，應立即停止使用，并及時報告相關部門。相關部門應組織調查分析，采取相應的措施進行處理，如更換合格產品、調整使用方法、對設備進行維修等。3.使用部門應加強對高質耗材使用過程的監督和管理，定期檢查使用情況，防止浪費和濫用。對節約使用高質耗材的部門和個人，給予適當的獎勵；對浪費或違規使用高質耗材的行為，進行批評教育并追究相關責任。（三）剩余管理1.使用過程中產生的高質耗材剩余物料，使用部門應及時清理并妥善保管。對于可再利用的剩余物料，應辦理退庫手續，交倉庫管理部門統一管理。2.倉庫管理部門對退庫的剩余高質耗材進行驗收，如符合要求，辦理入庫手續，并在庫存臺賬上記錄相關信息。對于不可再利用的剩余物料，按照公司相關規定進行報廢處理。七、盤點及報廢管理（一）盤點管理1.倉庫管理部門應定期組織高質耗材的全面盤點，盤點范圍包括倉庫內所有的高質耗材庫存。盤點人員應認真核對庫存數量與庫存臺賬記錄是否一致，同時檢查高質耗材的質量狀況。2.在盤點過程中，如發現賬實不符或高質耗材存在質量問題，應詳細記錄相關情況，并及時查明原因。對于盤盈或盤虧的情況，應編制盤點差異報告，說明差異產生的原因及處理建議。3.盤點結束后，倉庫管理部門應根據盤點結果編制盤點報告，報送財務部門和公司管理層。財務部門根據盤點報告調整相關賬目，確保財務數據的準確性。公司管理層應根據盤點情況，對高質耗材管理工作進行總結和分析，提出改進措施和建議。（二）報廢管理1.高質耗材出現以下情況之一的，可申請報廢：超過規定使用期限，且已無法正常使用或維修的；因質量問題或其他原因導致無法滿足生產或業務需求，且無修復價值的；因技術更新、工藝改進等原因，已被淘汰不再使用的；因自然災害、意外事故等不可抗力因素造成損壞且無法修復的。2.使用部門或倉庫管理部門發現高質耗材需要報廢時，應填寫《高質耗材報廢申請表》，詳細說明報廢原因、物品名稱、規格、型號、數量等信息，并附上相關證明材料（如損壞照片、質量檢測報告等）。3.《高質耗材報廢申請表》經使用部門負責人、倉庫管理部門負責人審核后，提交至財務部門進行資產核銷審核。財務部門審核通過后，報公司管理層審批。4.經公司管理層批準后的高質耗材報廢申請，由倉庫管理部門負責組織實施報廢處理。報廢處理方式可根據實際情況選擇變賣、捐贈、回收等，但應確保報廢過程的合規性和資產價值的最大化。5.倉庫管理部門應對高質耗材的報廢過程進行記錄，包括報廢時間、報廢方式、處理結果等信息。同時，在庫存臺賬中對報廢的高質耗材進行核銷，確保賬實相符。八、監督與考核（一）監督檢查1.公司設立專門的監督小組，定期對高質耗材的采購、驗收、存儲、使用、盤點及報廢等環節進行監督檢查。監督小組由采購部門、倉庫管理部門、財務部門等相關人員組成，負責對高質耗材管理工作進行全面監督。2.監督檢查內容包括制度執行情況、流程規范情況、人員操作情況、庫存管理情況等。監督小組應制定詳細的檢查清單，按照清單內容對各環節進行逐一檢查，并記錄檢查結果。3.對于監督檢查中發現的問題，監督小組應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。整改責任部門應按照整改意見制定具體的整改措施，明確整改期限，確保問題得到及時解決。（二）考核評價1.建立高質耗材管理考核評價體系，對采購部門、倉庫管理部門、使用部門等相關部門和人員在高質耗材管理工作中的表現進行考核評價。考核評價指標包括采購及時性、庫存準確率、使用合理性、成本控制效果等方面。2.考核評價周期為每季度