原輔材管理制度?一、總則（一）目的為加強公司原輔材料的管理，規范原輔材料采購、驗收、儲存、使用等環節的操作流程，確保原輔材料的質量符合要求，滿足生產經營需要，降低成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有原輔材料的采購、驗收、儲存、發放、使用及庫存盤點等管理活動。（三）職責分工1.采購部門負責原輔材料供應商的開發、選擇、評估與管理。根據生產需求和庫存情況，制定原輔材料采購計劃，并組織實施采購。負責與供應商簽訂采購合同，跟進采購訂單的執行情況，確保按時、按質、按量到貨。2.質量部門負責制定原輔材料的質量標準和檢驗規范。對采購的原輔材料進行檢驗和驗收，確保其質量符合要求。對不合格原輔材料進行評審和處置，跟蹤整改措施的執行情況。3.倉庫管理部門負責原輔材料的入庫、儲存、保管和發放工作。建立原輔材料庫存臺賬，定期進行盤點，確保賬實相符。負責倉庫的安全管理，保障原輔材料的存儲安全。4.生產部門根據生產計劃，合理領用原輔材料，確保生產順利進行。負責對生產過程中剩余的原輔材料進行退庫處理。協助質量部門對不合格原輔材料進行原因分析和整改措施的制定。5.財務部門負責原輔材料采購資金的審核與支付。參與原輔材料采購合同的評審，對采購成本進行控制和核算。定期對原輔材料庫存進行財務審計，確保賬實相符。二、采購管理（一）供應商管理1.供應商開發采購部門應根據公司生產經營需求，通過多種渠道收集供應商信息，建立供應商數據庫。對潛在供應商進行實地考察和評估，包括供應商的生產能力、質量控制、價格水平、售后服務等方面。填寫供應商評估表，經采購部門負責人審核后，報公司主管領導審批。2.供應商選擇根據供應商評估結果，選擇合格的供應商作為公司的原輔材料供應商。采購部門與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括采購產品的規格、數量、價格、交貨期、質量標準、付款方式等條款。3.供應商評估與考核采購部門定期對供應商進行評估和考核，評估內容包括產品質量、交貨期、價格、售后服務等方面。質量部門負責對供應商提供的原輔材料進行質量檢驗和評估，將檢驗結果反饋給采購部門。根據供應商評估和考核結果，采購部門決定是否繼續合作或調整合作策略。對表現優秀的供應商給予獎勵，對不合格的供應商進行淘汰。（二）采購計劃制定1.需求預測生產部門應根據公司年度生產計劃和銷售訂單情況，定期預測原輔材料的需求數量和時間。將原輔材料需求預測信息提交給采購部門，作為制定采購計劃的依據。2.采購計劃編制采購部門結合生產部門的需求預測、庫存情況和市場供應情況，編制原輔材料采購計劃。采購計劃應明確采購的原輔材料名稱、規格、數量、交貨期等信息，并經采購部門負責人審核后，報公司主管領導審批。3.采購計劃調整在采購計劃執行過程中，如因生產計劃變更、市場供應變化等原因需要調整采購計劃，采購部門應及時提出調整申請，并說明調整的原因和內容。采購計劃調整申請經采購部門負責人審核后，報公司主管領導審批。審批通過后，采購部門負責及時通知供應商和相關部門。（三）采購合同管理1.合同簽訂采購部門應根據采購計劃與選定的供應商簽訂采購合同。采購合同應符合法律法規的要求，明確雙方的權利和義務。采購合同簽訂前，應提交財務部門進行審核，確保合同條款符合公司財務政策和風險控制要求。采購合同簽訂后，采購部門應將合同副本分發給質量部門、倉庫管理部門、生產部門等相關部門，以便各部門做好相應的準備工作。2.合同執行跟蹤采購部門負責跟蹤采購合同的執行情況，及時了解供應商的生產進度、發貨情況等信息。如發現供應商存在交貨延遲、質量問題等違約行為，采購部門應及時與供應商溝通協調，要求其采取措施解決問題，并按照合同約定追究其違約責任。3.合同變更與解除在采購合同執行過程中，如因不可抗力、市場變化等原因需要變更或解除合同，采購部門應及時與供應商協商，并簽訂變更或解除合同協議。合同變更或解除協議應經財務部門審核后，報公司主管領導審批。審批通過后，采購部門負責通知相關部門。三、驗收管理（一）驗收標準制定1.質量標準質量部門應根據產品質量要求和行業標準，制定原輔材料的質量標準。原輔材料質量標準應明確原輔材料的規格、型號、外觀、性能指標、檢驗方法等內容。2.數量標準倉庫管理部門應根據采購合同和送貨單，制定原輔材料的數量驗收標準。數量驗收標準應明確原輔材料的計量方法、允許誤差范圍等內容。（二）驗收流程1.到貨通知采購部門在原輔材料到貨前，應及時通知倉庫管理部門和質量部門做好驗收準備工作。倉庫管理部門根據到貨通知，安排驗收場地和人員，準備驗收工具和設備。2.初步檢查倉庫管理部門驗收人員在原輔材料到貨時，首先對送貨單、發票等憑證進行核對，檢查憑證上的信息是否與采購合同一致。對原輔材料的外包裝進行檢查，查看是否有破損、變形、受潮等情況。3.數量驗收倉庫管理部門驗收人員按照數量驗收標準，對原輔材料的數量進行驗收。驗收過程中，如發現數量不符，應及時與供應商溝通協調，并做好記錄。4.質量驗收質量部門驗收人員按照質量標準，對原輔材料的質量進行檢驗。檢驗方法包括外觀檢驗、理化性能檢驗、抽樣檢驗等。對檢驗不合格的原輔材料，應及時出具檢驗報告，并通知采購部門和倉庫管理部門。5.驗收結果處理驗收合格的原輔材料，倉庫管理部門驗收人員在送貨單上簽字確認，并辦理入庫手續。驗收不合格的原輔材料，質量部門應及時填寫不合格品評審表，組織相關部門進行評審，確定不合格品的處置方式。處置方式包括退貨、換貨、讓步接收等。四、儲存管理（一）倉庫規劃與布局1.倉庫選址倉庫應選擇在交通便利、地勢較高、通風良好、干燥防潮的地方。倉庫周圍應無污染源，遠離易燃易爆物品存放區域。2.倉庫分區倉庫應根據原輔材料的類別、性質、用途等進行分區存放，設置原材料區、輔料區、包裝材料區、危險品區等不同區域。各區域應設置明顯的標識牌，標明區域名稱、存放物資類別等信息。3.貨架與貨位規劃根據原輔材料的特點和儲存要求，合理規劃貨架和貨位。貨架應牢固、穩定，便于貨物的存放和搬運。貨位應按照先進先出、分類存放的原則進行編號，便于管理和查找。（二）庫存管理1.入庫管理驗收合格的原輔材料，倉庫管理部門應及時辦理入庫手續，填寫入庫單。入庫單應注明原輔材料的名稱、規格、數量、供應商名稱、入庫日期等信息，并由倉庫管理人員、送貨人員簽字確認。倉庫管理人員按照入庫單將原輔材料存放到指定的貨架和貨位上，并更新庫存臺賬。2.在庫管理倉庫管理部門應定期對庫存原輔材料進行檢查和盤點，確保其質量安全和數量準確。對易受潮、易變質、易揮發等特殊原輔材料，應采取相應的防護措施，如密封保存、防潮通風等。倉庫應保持清潔衛生，做好防火、防盜、防潮、防蟲、防鼠等工作。3.出庫管理生產部門根據生產計劃填寫領料單，經部門負責人審核后，到倉庫管理部門領取原輔材料。倉庫管理人員根據領料單核對物資名稱、規格、數量等信息，確認無誤后辦理出庫手續，填寫出庫單。出庫單應注明原輔材料的名稱、規格、數量、領用部門、領用日期等信息，并由倉庫管理人員、領料人員簽字確認。倉庫管理人員按照出庫單將原輔材料發放給領料人員，并更新庫存臺賬。（三）庫存盤點1.盤點計劃制定倉庫管理部門應定期制定庫存盤點計劃，明確盤點的范圍、時間、人員、方法等內容。庫存盤點計劃應經財務部門審核后，報公司主管領導審批。2.盤點實施倉庫管理部門按照庫存盤點計劃組織人員進行盤點。盤點過程中，應采用實地盤點的方法，對庫存原輔材料的數量、質量、規格等進行逐一核對。盤點人員應認真填寫盤點表，記錄盤點結果。如發現賬實不符，應及時查明原因，并填寫盤盈盤虧報告單。3.盤點結果處理倉庫管理部門將盤點表和盤盈盤虧報告單提交給財務部門進行審核。財務部門根據審核結果調整庫存臺賬和財務賬目。對盤盈的原輔材料，應查明原因，經批準后進行相應的賬務處理；對盤虧的原輔材料，應查明原因，屬于正常損耗的，經批準后計入成本費用，屬于非正常損失的，應追究相關人員的責任。五、發放管理（一）發放原則1.按需發放原則生產部門應根據生產計劃和實際需求，合理領用原輔材料，確保生產順利進行。倉庫管理部門應按照生產部門的領料單發放原輔材料，不得超發或濫發。2.先進先出原則倉庫管理部門應按照先進先出的原則發放原輔材料，確保庫存原輔材料的質量安全。在發放原輔材料時，應優先發放先入庫的物資，避免物資積壓過期。（二）發放流程1.領料申請生產部門根據生產計劃填寫領料單，注明原輔材料的名稱、規格、數量、用途等信息。領料單經生產部門負責人審核后，提交給倉庫管理部門。2.領料審批倉庫管理部門收到領料單后，對領料單的內容進行審核。審核無誤后，倉庫管理人員簽字確認，并提交給倉庫管理部門負責人審批。倉庫管理部門負責人根據庫存情況和生產需求，對領料單進行審批。審批通過后，領料單返回給倉庫管理人員。3.發放物資倉庫管理人員根據審批通過的領料單，按照先進先出的原則發放原輔材料。發放過程中，倉庫管理人員應認真核對物資的名稱、規格、數量等信息，確保發放的物資與領料單一致。發放完畢后，倉庫管理人員在領料單上簽字確認，并更新庫存臺賬。六、使用管理（一）使用計劃制定1.生產部門應根據公司年度生產計劃和銷售訂單情況，制定原輔材料使用計劃。使用計劃應明確各生產階段所需原輔材料的名稱、規格、數量、使用時間等信息。使用計劃經生產部門負責人審核后，提交給采購部門和倉庫管理部門，作為采購和庫存管理的依據。（二）使用控制1.生產部門應按照使用計劃合理使用原輔材料，避免浪費和積壓。在使用過程中，如發現原輔材料質量問題或用量異常，應及時通知質量部門和采購部門進行處理。生產部門應建立原輔材料使用臺賬，記錄原輔材料的領用、消耗、剩余等情況，定期進行統計分析，為成本核算和生產管理提供依據。（三）剩余物資管理1.生產過程中剩余的原輔材料，生產部門應及時辦理退庫手續，交回倉庫管理部門。倉庫管理部門對退庫的原輔材料進行驗收，確認質量合格后辦理入庫手續。對因生產計劃變更等原因導致不再使用的原輔材料，采購部門應及時與供應商協商退貨或換貨事宜。七、不合格品管理（一）不合格品判定1.質量部門在原輔材料驗收過程中，如發現原輔材料不符合質量標準，應判定為不合格品。不合格品應及時隔離存放，并標識清楚，防止與合格品混淆。2.在生產過程中，如發現原輔材料出現質量問題，生產部門應及時通知質量部門進行判定。質量部門根據質量問題的嚴重程度，判定是否為不合格品。（二）不合格品評審1.質量部門組織采購部門、倉庫管理部門、生產部門等相關部門對不合格品進行評審。評審內容包括不合格品的性質、數量、產生原因、影響程度、處置方式等。評審過程中，各部門應充分發表意見，共同確定不合格品的處置方案。2.不合格品評審結果應形成記錄，由質量部門負責整理歸檔。（三）不合格品處置1.退貨對于質量嚴重不符合要求或無法使用的不合格原輔材料，經評審后決定退貨的，采購部門應及時與供應商聯系，辦理退貨手續。退貨過程中，應確保退貨的數量、規格、質量等信息與采購合同一致，并要求供應商提供退貨證明。2.換貨對于部分質量不符合要求但不影響使用的不合格原輔材料，經評審后決定換貨的，采購部門應與供應商協商換貨事宜。換貨過程中，應明確換貨的時間、地點、方式等要求，確保換貨工作順利進行。3.讓步接收對于因生產急需等特殊原因，經評審后決定讓步接收的不合格原輔材料，應明確讓步接收的條件和范圍，并采取相應的質量控制措施。讓步接收的不合格原輔材料應在規定的期限內使用完畢，并做好記錄。