公章收據管理制度?一、總則（一）目的為加強公司公章及收據的管理，確保公章和收據的正確使用，維護公司的合法權益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構、子公司。（三）定義1.公章：公司公章是公司對外行使權力的象征，具有最高的法律效力。2.收據：公司用于收取款項的憑證，是財務核算的重要依據。二、公章管理（一）公章的刻制1.公司公章的刻制由行政部門統一負責，根據公司注冊登記的相關規定，選擇具有資質的刻章單位進行刻制。2.刻制公章前，需填寫《公章刻制申請表》，經公司法定代表人或授權代表人批準后，方可進行刻制。申請表應包括公章名稱、規格、用途等信息。3.新刻制的公章需在公安機關備案，并留存印模。備案后的公章應妥善保管，防止丟失或被盜用。（二）公章的保管1.公司公章由行政部門指定專人負責保管，保管人員應具備責任心強、保密意識高的素質。2.公章保管人員應將公章存放在安全可靠的保險柜或保險箱內，并設置專門的存放地點，確保公章的安全。3.公章保管人員不得擅自將公章轉借他人使用，如因工作需要臨時借用公章，需經公司法定代表人或授權代表人批準，并填寫《公章借用申請表》，注明借用時間、用途、歸還時間等信息。借用期間，保管人員應全程監督公章的使用情況，確保公章的安全。4.公章保管人員離職或崗位變動時，應及時辦理公章交接手續，交接雙方應在監交人的監督下，認真核對公章的數量、規格、用途等信息，并填寫《公章交接清單》，雙方簽字確認。交接手續未辦理完畢前，原保管人員不得離職。（三）公章的使用1.公司公章的使用必須嚴格按照公司的審批程序進行，未經批準，任何人不得擅自使用公章。2.使用公章時，需填寫《公章使用申請表》，注明使用部門、使用時間、使用事由、蓋章文件名稱及份數等信息，并經相關部門負責人、分管領導、公司法定代表人或授權代表人簽字批準。申請表應與蓋章文件一同存檔，以備查閱。3.公章使用應在公司內部進行，如需帶出公司使用，需經公司法定代表人或授權代表人特別批準，并填寫《公章外出使用申請表》，注明使用時間、地點、用途、預計歸還時間等信息。使用完畢后，應及時將公章歸還公司，并在《公章外出使用申請表》上注明歸還情況。4.公章使用應確保蓋章文件內容真實、合法、有效，不得在空白紙張、空白合同、空白介紹信等上加蓋公章。如因特殊情況需要在空白紙張上加蓋公章，需經公司法定代表人或授權代表人批準，并在蓋章后注明用途、日期等信息。5.公章使用后，保管人員應及時將蓋章文件整理歸檔，妥善保管。歸檔文件應包括《公章使用申請表》、蓋章文件原件及復印件等，以備查閱。（四）公章的廢止1.公司因名稱變更、注銷等原因需要廢止公章時，由行政部門負責將廢止的公章交回原刻章單位銷毀，并辦理相關手續。2.公章廢止后，保管人員應及時將廢止的公章登記造冊，注明廢止原因、日期等信息，并報行政部門負責人備案。備案后的登記冊應妥善保管，以備查閱。3.嚴禁私自留存、使用廢止的公章，如有違反，將依法追究相關人員的法律責任。三、收據管理（一）收據的購買1.公司收據由財務部門統一購買，根據公司業務需要，選擇正規的收據印刷廠家，并簽訂購買合同。2.購買收據時，需填寫《收據購買申請表》，注明收據種類、數量、規格等信息，并經財務部門負責人批準后，方可進行購買。申請表應與購買合同一同存檔，以備查閱。3.新購買的收據應及時登記入賬，注明收據號碼、購買日期、起止號碼、數量等信息，并由專人負責保管。登記冊應妥善保管，以備查閱。（二）收據的保管1.公司收據由財務部門指定專人負責保管，保管人員應具備責任心強、保密意識高的素質。2.收據保管人員應將收據存放在安全可靠的保險柜或保險箱內，并設置專門的存放地點，確保收據的安全。3.收據保管人員不得擅自將收據轉借他人使用，如因工作需要臨時借用收據，需經財務部門負責人批準，并填寫《收據借用申請表》，注明借用時間、用途、歸還時間等信息。借用期間，保管人員應全程監督收據的使用情況，確保收據的安全。4.收據保管人員離職或崗位變動時，應及時辦理收據交接手續，交接雙方應在監交人的監督下，認真核對收據的數量、號碼、起止號碼等信息，并填寫《收據交接清單》，雙方簽字確認。交接手續未辦理完畢前，原保管人員不得離職。（三）收據的使用1.公司收據的使用必須嚴格按照公司的財務制度進行，確保收據的開具真實、準確、合法。2.使用收據時，需填寫《收據開具申請表》，注明收款單位、收款金額、收款事由、開具日期等信息，并經相關業務部門負責人、財務部門負責人簽字批準。申請表應與收款憑證一同存檔，以備查閱。3.收據開具應按照順序依次使用，不得跳號、重號。開具后的收據應加蓋公司財務專用章，并由收款人簽字確認。4.如因特殊情況需要作廢收據，應在收據上加蓋"作廢"章，并注明作廢原因、日期等信息。作廢的收據應與存根聯一同保存，不得隨意銷毀。5.收據使用后，保管人員應及時將開具的收據存根聯整理歸檔，妥善保管。歸檔文件應包括《收據開具申請表》、收款憑證、收據存根聯等，以備查閱。（四）收據的核銷1.財務部門應定期對收據的使用情況進行核銷，確保收據的開具與收款情況一致。2.核銷收據時，保管人員應將已開具的收據存根聯與收款憑證進行核對，核對無誤后，在收據存根聯上加蓋"已核銷"章，并注明核銷日期。3.如發現收據開具與收款情況不符，應及時查明原因，并進行相應的處理。如涉及違規行為，將依法追究相關人員的法律責任。4.核銷后的收據存根聯應按照會計檔案管理的要求，妥善保管，以備查閱。保管期限屆滿后，經公司領導批準，方可進行銷毀。四、監督與檢查（一）內部審計公司內部審計部門應定期對公章和收據的管理情況進行審計，檢查公章和收據的使用是否符合規定，保管是否安全可靠，登記記錄是否完整準確等。如發現問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。（二）日常檢查行政部門和財務部門應定期對公章和收據的保管和使用情況進行日常檢查，發現問題及時糾正。檢查內容包括公章和收據的存放地點是否安全，保管人員是否認真履行職責，使用審批手續是否齊全，登記記錄是否完整等。（三）違規處理對于違反本制度規定使用公章和收據的行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰。處罰措施包括警告、罰款、解除勞動合同等。如因違規行為給公司造成經濟損失