雙重風險管理制度?一、總則（一）目的為有效防范、控制和化解公司面臨的各類風險，保障公司穩健運營，維護股東及相關利益者的合法權益，特制定本雙重風險管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各分支機構及全體員工。（三）風險定義與分類1.風險定義：風險是指未來結果的不確定性，可能對公司的戰略目標、經營業績、財務狀況等方面產生不利影響。2.風險分類戰略風險：由于內外部環境的復雜性和動態性，公司戰略決策失誤或戰略實施不當，導致公司偏離戰略目標的可能性。市場風險：因市場供求、價格波動、利率變動、匯率波動等因素，使公司業務經營受到不利影響的風險。財務風險：公司因融資結構不合理、資金周轉困難、債務負擔過重等原因，導致財務狀況惡化，面臨償債壓力和財務損失的風險。運營風險：公司在日常運營過程中，因內部管理不善、流程不暢、人員失誤、信息系統故障等原因，導致運營效率低下、成本增加、產品質量問題、客戶投訴等風險。法律風險：公司因違反法律法規、合同約定、監管要求等，面臨法律訴訟、行政處罰、經濟賠償等風險。（四）基本原則1.全面性原則：涵蓋公司各個層面、各個業務環節，對各類風險進行全面管理。2.系統性原則：從公司整體戰略出發，將風險管理融入公司的治理結構、內部控制、業務流程等各個方面，形成有機的整體。3.重要性原則：根據風險對公司影響程度的大小，重點關注重大風險領域，合理分配風險管理資源。4.制衡性原則：通過明確各部門、各崗位的職責權限，建立相互制約、相互監督的機制，確保風險管理工作的有效開展。5.適應性原則：根據公司內外部環境的變化，及時調整風險管理策略和方法，使風險管理工作與公司發展相適應。二、風險管理組織架構（一）風險管理委員會1.組成：由公司董事長擔任主任，總經理擔任副主任，其他高級管理人員及相關部門負責人為成員。2.職責審議公司風險管理戰略、政策和制度。審議公司重大風險解決方案。監督公司風險管理工作的開展情況，定期聽取風險管理工作報告。對公司風險管理工作中的重大事項進行決策。（二）風險管理部門1.設置：在公司內部設立獨立的風險管理部門，配備專業的風險管理人員。2.職責制定和完善公司風險管理的具體制度和流程。組織開展公司風險識別、評估、監測和預警工作。建立公司風險信息管理系統，收集、整理、分析風險信息。提出風險管理建議和應對措施，協助各部門落實風險管理工作。定期向風險管理委員會報告公司風險管理工作情況。（三）各業務部門1.職責負責本部門業務范圍內的風險識別、評估和控制工作。按照公司風險管理要求，制定并執行本部門的風險管理制度和流程。及時向風險管理部門報告本部門的風險狀況和風險管理工作情況。配合風險管理部門開展公司整體風險管理工作。三、風險識別與評估（一）風險識別方法1.問卷調查法：設計風險調查問卷，發放給各部門、各崗位員工，收集風險信息。2.流程圖法：繪制公司業務流程圖，分析各環節可能存在的風險點。3.財務報表分析法：對公司財務報表進行分析，識別潛在的財務風險。4.案例分析法：借鑒同行業或其他公司的風險案例，查找公司可能面臨的類似風險。5.頭腦風暴法：組織相關人員進行頭腦風暴，共同討論公司可能存在的風險。（二）風險評估標準1.可能性評估：根據風險發生的概率，將可能性分為高、中、低三個等級。高：風險發生的概率大于60%。中：風險發生的概率在30%60%之間。低：風險發生的概率小于30%。2.影響程度評估：根據風險對公司戰略目標、經營業績、財務狀況等方面的影響程度，將影響程度分為重大、較大、一般、輕微四個等級。重大：風險發生將導致公司戰略目標無法實現，經營業績大幅下滑，財務狀況嚴重惡化。較大：風險發生將對公司經營業績、財務狀況產生較大影響，但不影響公司戰略目標的實現。一般：風險發生將對公司局部業務或部門產生一定影響，但整體影響較小。輕微：風險發生對公司的影響較小，基本不影響公司正常運營。（三）風險評估流程1.風險識別：各業務部門按照風險識別方法，對本部門業務范圍內的風險進行識別，填寫風險識別清單。2.風險評估：風險管理部門對各業務部門提交的風險識別清單進行匯總整理，組織相關人員按照風險評估標準，對風險進行評估，確定風險等級。3.風險排序：根據風險評估結果，對風險進行排序，確定重大風險、較大風險、一般風險和輕微風險。4.風險報告：風險管理部門將風險評估結果形成風險評估報告，報送風險管理委員會和公司管理層。四、風險應對策略（一）風險規避對于風險發生可能性高且影響程度重大的風險，公司應采取風險規避策略，停止相關業務活動或放棄相關項目。（二）風險降低對于風險發生可能性較高或影響程度較大的風險，公司應采取風險降低策略，通過優化業務流程、加強內部控制、提高員工素質等措施，降低風險發生的概率或減輕風險發生后的影響程度。（三）風險轉移對于一些風險發生可能性較低但影響程度較大的風險，公司可采取風險轉移策略，通過購買保險、簽訂合同等方式，將風險轉移給其他方。（四）風險承受對于風險發生可能性低且影響程度輕微的風險，公司可采取風險承受策略，在風險可控的范圍內，接受風險并自行承擔可能的損失。（五）風險應對方案制定與實施1.風險應對方案制定：針對不同等級的風險，由風險管理部門會同相關業務部門制定具體的風險應對方案，明確風險應對措施、責任部門、責任人、時間節點等內容。2.風險應對方案審批：風險應對方案報風險管理委員會審批，經批準后實施。3.風險應對方案實施：各責任部門按照風險應對方案的要求，組織實施風險應對措施，確保風險得到有效控制。五、風險監控與預警（一）風險監控1.建立風險監控指標體系：風險管理部門根據公司風險狀況和管理要求，建立風險監控指標體系，對公司各類風險進行實時監控。2.定期風險檢查：風險管理部門定期對公司各部門的風險管理工作進行檢查，確保風險管理制度和流程的有效執行。3.專項風險檢查：針對重大風險領域或關鍵業務環節，開展專項風險檢查，深入排查風險隱患。（二）風險預警1.預警指標設定：根據風險監控指標體系，設定風險預警指標閾值。當風險指標值達到或超過預警閾值時，發出風險預警信號。2.預警級別劃分：根據風險預警信號的嚴重程度，將預警級別分為紅色預警、橙色預警、黃色預警和藍色預警。紅色預警：風險發生可能性高且影響程度重大，公司面臨嚴重危機。橙色預警：風險發生可能性較高或影響程度較大，公司面臨較大風險。黃色預警：風險發生可能性一般或影響程度一般，公司存在一定風險。藍色預警：風險發生可能性較低或影響程度輕微，公司面臨輕微風險。3.預警信息發布：風險管理部門及時將風險預警信息發布給相關部門和人員，提醒各部門關注風險，采取相應的應對措施。（三）風險監控與預警結果處理1.風險監控報告：風險管理部門定期撰寫風險監控報告，向風險管理委員會和公司管理層匯報公司風險狀況、風險監控與預警結果及風險應對措施的執行情況。2.問題整改：對于風險監控與預警過程中發現的問題，由風險管理部門下達整改通知，相關部門制定整改措施，限期整改。3.責任追究：對于因風險監控不力、預警不及時或風險應對措施執行不到位，導致風險擴大或造成損失的，追究相關部門和人員的責任。六、風險管理信息系統（一）系統建設目標建立一套涵蓋公司各類風險信息的管理系統，實現風險信息的集中收集、整理、分析、存儲和共享，為公司風險管理決策提供及時、準確、全面的信息支持。（二）系統功能模塊1.風險信息采集模塊：通過接口、導入、手工錄入等方式，收集公司內外部各類風險信息。2.風險評估模塊：根據風險評估標準，對采集到的風險信息進行評估，確定風險等級。3.風險應對模塊：制定風險應對方案，跟蹤風險應對措施的執行情況。4.風險監控與預警模塊：實時監控風險指標，發出風險預警信號，跟蹤預警信息的處理情況。5.風險報告模塊：生成各類風險報告，為公司管理層和相關部門提供決策依據。6.系統管理模塊：設置用戶權限、維護系統參數、備份數據等。（三）系統運行與維護1.系統運行：風險管理信息系統正式上線運行后，各部門按照系統操作流程，及時錄入和更新風險信息，確保系統數據的準確性和及時性。2.系統維護：信息技術部門負責對風險管理信息系統進行日常維護和管理，定期進行系統升級和優化，保障系統的穩定運行。七、風險管理培訓與宣傳（一）培訓目標提高公司全體員工的風險意識和風險管理能力，使員工熟悉風險管理流程和方法，自覺參與風險管理工作。（二）培訓內容1.風險管理基礎知識：包括風險的定義、分類、特點等。2.風險管理流程與方法：風險識別、評估、應對、監控與預警等流程和方法。3.公司風險管理政策與制度：公司雙重風險管理制度、相關業務風險管理制度等。4.典型風險案例分析：通過實際案例，分析風險產生的原因、影響及應對措施。（三）培訓方式1.內部培訓：定期組織內部培訓課程，邀請風險管理專家或公司內部資深人員進行授課。2.外部培訓：根據需要，選派員工參加外部專業機構舉辦的風險管理培訓課程。3.在線學習：搭建在線學習平臺，提供風險管理相關的學習資料和課程，供員工自主學習。（四）宣傳活動1.制作宣傳資料：編寫風險管理宣傳手冊、海報、視頻等宣傳資料，向員工普及風險管理知識。2.開展主題活動：通過舉辦風險管理知識競賽、演講比賽等主題活動，增強員工