某某公司內審會議管理制度?一、總則1.目的為了加強公司內部審計工作的規范化管理，確保內部審計工作的有效開展，及時發現公司經營管理中的問題和風險，促進公司完善內部控制，提高運營效率和經濟效益，特制定本內審會議管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司內部審計部門組織召開的各類內審會議，包括審計項目啟動會、審計過程溝通會、審計匯報會、審計整改跟蹤會等。3.職責分工內部審計部門負責內審會議的組織、籌備和記錄工作。制定會議議程，明確會議主題、目的、時間、地點、參會人員等。整理會議資料，包括審計報告、相關數據、文件等，并提前發送給參會人員。跟蹤會議決議的執行情況，及時反饋相關信息。參會人員審計項目負責人：負責介紹審計項目的進展情況、發現的問題及初步結論等。被審計部門負責人：參加相關會議，對審計發現的問題進行解釋、說明，并提出整改措施和計劃。公司管理層：根據會議需要參加相關會議，對審計工作進行指導，對重大問題做出決策。其他相關人員：根據會議主題和要求，參與相關討論和決策。二、會議類型及管理1.審計項目啟動會召開時間：在審計項目正式實施前召開。參會人員：內部審計部門負責人、審計項目負責人、被審計部門負責人及相關人員。會議內容內部審計部門負責人介紹審計項目的背景、目的、范圍和時間安排。審計項目負責人講解審計程序和方法，明確審計工作要求。被審計部門負責人介紹本部門的基本情況、業務流程和內部控制制度。雙方就審計工作中可能涉及的問題進行溝通和協調，確定審計工作的配合方式。會議記錄要求：記錄會議的基本信息、參會人員發言要點、溝通協調的結果等。2.審計過程溝通會召開時間：根據審計項目進展情況適時召開，一般在發現重大問題或需要與被審計部門進一步溝通時召開。參會人員：審計項目負責人、被審計部門負責人及相關人員。會議內容審計項目負責人通報審計過程中發現的問題，包括問題的表現形式、影響范圍等。被審計部門負責人對審計發現的問題進行解釋和說明，提供相關資料和證據。雙方就問題的性質、原因進行分析和討論，共同探討解決方案。確定后續審計工作的重點和方向，以及需要被審計部門配合的事項。會議記錄要求：詳細記錄審計發現的問題、雙方討論的過程和結果、確定的解決方案及后續工作安排等。3.審計匯報會召開時間：審計項目結束后召開。參會人員：公司管理層、內部審計部門負責人、審計項目負責人、被審計部門負責人及相關人員。會議內容審計項目負責人匯報審計項目的總體情況，包括審計目標的完成情況、審計范圍、審計方法、審計發現的主要問題及整改建議等。展示審計證據和相關數據，對重要問題進行詳細說明。被審計部門負責人對審計報告提出意見和建議，就審計發現的問題進行表態。公司管理層對審計工作進行評價，對審計發現的問題做出決策，提出整改要求和期限。會議記錄要求：記錄會議的全部內容，包括審計匯報的詳細情況、參會人員的發言要點、管理層的決策意見等。會后形成會議紀要，經公司管理層審核后發送給相關部門。4.審計整改跟蹤會召開時間：在審計報告發出后的規定時間內召開，一般根據整改期限的節點安排會議，對被審計部門的整改情況進行跟蹤檢查。參會人員：內部審計部門負責人、審計項目負責人、被審計部門負責人及相關人員。會議內容被審計部門負責人匯報整改工作的進展情況，包括已采取的整改措施、整改完成情況、尚未完成的原因及預計完成時間等。審計項目負責人對整改情況進行核實，檢查整改措施的有效性和整改結果的真實性。雙方就整改過程中存在的問題進行溝通和協調，共同推動整改工作的順利進行。確定下一步整改跟蹤的時間節點和重點，對整改工作進行持續監督。會議記錄要求：記錄整改工作的進展情況、存在的問題、溝通協調的結果以及下一步跟蹤安排等。三、會議組織與籌備1.會議通知內部審計部門應提前[X]個工作日將會議通知發送給參會人員，通知內容包括會議主題、時間、地點、議程、需準備的資料等。對于重要會議，應通過正式文件或電子郵件的方式發送通知，并要求參會人員回復確認是否參加。2.會議資料準備根據會議主題和議程，內部審計部門準備相關會議資料，如審計報告初稿、審計工作底稿、相關數據統計報表、法律法規文件等。資料應確保內容準確、完整，邏輯清晰，能夠支持會議討論的需要。提前將資料發送給參會人員，以便其提前了解會議內容，做好準備。3.會議場地安排根據參會人數和會議類型，選擇合適的會議場地。會議場地應具備良好的環境條件，如通風、采光、溫度適宜等，確保會議的順利進行。提前檢查會議場地的設施設備，如音響設備、投影儀、麥克風、桌椅等，保證其正常運行。如有需要，安排技術人員在會議現場提供技術支持。4.會議記錄人員安排每次內審會議應指定專人負責會議記錄，記錄人員應熟悉審計業務和會議流程，具備良好的文字記錄能力。記錄人員應提前到達會議現場，準備好記錄工具，如筆記本、錄音設備等。記錄過程中要保持專注，準確記錄會議內容，包括參會人員的發言、討論的要點、形成的決議等。四、會議流程與規范1.會議簽到參會人員應提前到達會議現場，在會議簽到表上簽到。簽到表應記錄參會人員的姓名、部門、職務等信息。會議開始前，內部審計部門負責人應檢查參會人員的簽到情況，確保應到人員全部到會。對于未按時到會的人員，應及時聯系并了解原因。2.會議開場會議主持人一般由內部審計部門負責人擔任，如遇特殊情況可由公司管理層指定其他人員擔任。主持人介紹會議的主題、目的、議程安排以及參會人員，宣布會議開始。3.會議發言按照會議議程安排，依次進行發言。審計項目負責人、被審計部門負責人等相關人員應圍繞會議主題，清晰、準確地闡述觀點，提供相關證據和資料支持。發言過程中應注意語言表達規范，邏輯嚴謹，避免冗長和無關的表述。如有不同意見，應在適當的時候提出，進行充分的討論和交流。4.會議討論針對審計發現的問題、整改措施等內容進行討論。參會人員應積極參與討論，發表自己的看法和建議，從不同角度分析問題，尋求最佳解決方案。討論過程中應尊重他人意見，避免出現爭吵和沖突。主持人應引導討論方向，確保討論圍繞主題有序進行，避免偏離主題或陷入無關的細節討論。5.會議決議在充分討論的基礎上，對會議涉及的重要事項形成決議。決議應明確、具體，具有可操作性，包括問題的整改責任部門、整改措施、整改期限、預期目標等。會議決議應經參會人員充分討論后達成共識，并記錄在會議紀要中。對于存在爭議的問題，應記錄各方觀點和理由，提交公司管理層進一步決策。6.會議結束主持人對會議進行總結，強調會議的重點內容和決議事項，再次明確各方的責任和工作要求。宣布會議結束。參會人員有序離開會議現場。五、會議紀要與跟蹤1.會議紀要撰寫會議結束后，記錄人員應及時整理會議記錄，撰寫會議紀要。會議紀要應客觀、準確地反映會議內容，包括會議基本信息、參會人員、會議議程、發言要點、討論結果、會議決議等。會議紀要應語言簡潔明了，重點突出，避免冗長和復雜的表述。對于重要的觀點和決議，應盡量引用參會人員的原話，確保記錄的準確性。會議紀要初稿應在會議結束后的[X]個工作日內完成，并提交給內部審計部門負責人審核。2.會議紀要審核與發布內部審計部門負責人對會議紀要進行審核，重點審核內容的準確性、完整性、邏輯性以及決議事項的明確性。如發現問題，應及時與記錄人員溝通，進行修改和完善。審核通過后的會議紀要經公司管理層審批后，發送給參會人員及相關部門。會議紀要應作為公司內部審計工作的重要文件存檔，以備查閱。3.會議決議跟蹤內部審計部門負責對會議決議的執行情況進行跟蹤檢查。按照會議決議確定的整改期限和要求，定期與被審計部門溝通，了解整改工作的進展情況。被審計部門應按照會議決議的要求，按時完成整改工作，并將整改情況及時反饋給內部審計部門。內部審計部門對整改結果進行核實，如發現整改不到位或未按時完成整改的情況，應及時督促被審計部門進行整改，并向公司管理層匯報。對于涉及多個部門的整改事項，內部審計部門應協調各部門之間的工作，共同推動整改工作的順利進行。在整改跟蹤過程中，如發現新的問題或情況，應及時組織相關部門進行溝通和協調，研究解決方案。六、會議紀律與保密要求1.會議紀律參會人員應按時參加會議，不得遲到、早退或無故缺席。如有特殊情況不能參加會議，應提前向會議組織者請假，并安排合適的人員代替參加。會議期間，參會人員應關閉手機或調至靜音狀態，不得隨意接聽電話或離開會場，以免影響會議秩序。參會人員應認真傾聽他人發言，尊重他人意見，不得在會議期間交頭接耳、大聲喧嘩或進行與會議無關的活動。對于會議討論的內容和涉及的商業機密、敏感信息等，參會人員應嚴格保密，不得泄露給無關人員。2.保密要求內審會議涉及的審計資料、數據、問題及整改情況等均屬于公司機密信息，參會人員應嚴格遵守公司的保密制度，妥善保管相關資料，不得私自復制、傳播或泄露給外部人員。在會議討論過程中，如涉及機密信息，應注意控制討論范圍，避免無關人員接觸到相關信息。對于需要保密的文件和資料，應在會議結束后及時收回或妥善保管。內部審計部門應加強對會議資料的管理，對涉及機密信息的電子文件和紙質文件進行加密存儲，并設置訪問權限，防止信息泄露。七、附