某公司財務部崗位職責規范及管理制度?一、財務部職責概述財務部是公司財務管理的核心部門，負責公司的財務規劃、預算編制、資金管理、會計核算、財務報表編制、稅務管理以及財務分析等工作，為公司的決策提供準確、及時的財務信息支持，確保公司財務狀況的健康穩定，實現公司價值最大化。二、崗位設置及職責規范（一）財務經理1.職責概述全面負責財務部的日常管理工作，組織制定和執行公司的財務管理制度、流程和政策，領導財務團隊完成各項財務工作任務，為公司的經營決策提供財務支持和專業建議。2.具體職責制定和完善公司財務管理制度、流程和政策，確保財務工作的規范化和標準化。組織編制公司年度財務預算、財務計劃，并監督預算和計劃的執行情況，定期進行預算分析和調整。負責公司資金的統籌安排和管理，優化資金配置，確保公司資金的安全和正常周轉。組織開展公司的會計核算工作，確保財務數據的準確、及時和完整，審核財務報表并按時提交。負責稅務籌劃和稅務申報工作，合理降低公司稅負，防范稅務風險。組織財務分析工作，定期撰寫財務分析報告，為公司管理層提供決策依據。負責與銀行、稅務、審計等相關部門的溝通協調，維護良好的外部關系。負責財務部團隊建設，組織員工培訓和績效考核，提高團隊整體素質和工作效率。參與公司重大投資、融資、并購等項目的財務決策和風險評估，提供專業的財務意見。（二）會計主管1.職責概述協助財務經理管理財務部日常會計核算工作，負責財務核算制度的執行和監督，組織會計人員進行賬務處理，確保財務數據的質量和準確性。2.具體職責組織會計人員按照國家會計準則和公司財務制度進行賬務處理，審核記賬憑證、會計報表等財務資料。負責財務核算系統的日常維護和管理，確保系統數據的安全和正常運行。定期對財務數據進行核對和清理，保證賬賬相符、賬實相符。協助財務經理編制年度財務預算，提供相關財務數據和分析支持。組織會計人員進行稅務申報和繳納工作，確保稅務申報的準確性和及時性。負責財務檔案的整理、歸檔和保管工作，保證財務檔案的完整性和安全性。協助財務經理進行財務分析工作，提供相關財務數據和分析報告。對會計人員進行業務指導和培訓，提高會計人員的業務水平和工作能力。（三）成本會計1.職責概述負責公司成本核算、成本控制和成本分析工作，為公司的成本管理提供準確的成本信息和決策支持。2.具體職責制定和執行公司成本核算制度和流程，準確核算產品成本、項目成本等。收集、整理和分析成本相關數據，定期編制成本報表，為成本分析提供數據支持。開展成本控制工作，制定成本控制目標和措施，監控成本執行情況，及時發現并解決成本異常問題。參與公司成本預算的編制工作，提供成本預算數據和分析建議。協助各部門進行成本管理和成本優化，提供成本管理方面的專業意見和建議。對成本核算和成本管理工作中發現的問題進行總結和反饋，提出改進措施和建議。（四）往來會計1.職責概述負責公司往來賬款的核算、管理和清理工作，確保往來賬款的準確記錄和及時回收，防范壞賬風險。2.具體職責按照公司財務制度和會計核算要求，及時、準確地記錄和核算公司的往來賬款，包括應收賬款、應付賬款、其他應收款、其他應付款等。定期與客戶、供應商核對往來賬款，編制往來賬款對賬單，及時發現并解決差異問題。負責往來賬款的賬齡分析和預警工作，對逾期賬款進行跟蹤和催收，降低壞賬風險。協助相關部門進行款項的收付工作，確保資金的安全和準確流轉。提供往來賬款相關的財務數據和分析報告，為公司的資金管理和決策提供支持。參與公司信用政策的制定和評估工作，對客戶信用狀況進行分析和評價。（五）稅務會計1.職責概述負責公司稅務核算、稅務申報、稅務籌劃等工作，確保公司稅務合規，合理降低稅務成本。2.具體職責熟悉國家稅收法律法規和政策，按照規定進行公司各項稅務的核算和申報工作，確保稅務申報的準確性和及時性。編制稅務報表，進行稅務分析，為公司管理層提供稅務決策支持。開展稅務籌劃工作，合理安排公司的經營活動和財務活動，降低稅務成本。負責與稅務機關的溝通和協調，辦理稅務登記、變更、注銷等相關稅務事項。整理、歸檔稅務資料，保管稅務發票，確保稅務資料的完整和安全。關注稅收政策變化，及時向公司管理層反饋，并提出應對措施和建議。（六）出納1.職責概述負責公司現金收付、銀行結算及相關票據管理工作，確保公司資金的安全和正常流轉。2.具體職責嚴格按照公司財務制度和現金管理規定，辦理現金收付業務，確保現金收付的準確性和安全性。負責銀行賬戶的日常管理，包括銀行存款的收付、對賬、余額調節等工作，確保銀行賬戶資金的安全和準確。保管公司的庫存現金、有價證券、空白支票、發票等重要票據和資料，確保其安全和完整。編制現金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結，及時、準確地反映公司資金的收支情況。協助會計人員進行賬務處理，提供相關的資金收支數據和原始憑證。負責公司員工工資、獎金等薪酬的發放工作，確保薪酬發放的準確和及時。完成領導交辦的其他臨時性工作任務。三、財務管理制度（一）財務審批制度1.公司各項費用支出、資金支付等必須經過嚴格的審批流程。一般費用支出由部門負責人審核，財務經理復核，總經理審批；重大資金支出需經過公司管理層集體決策審批。2.審批流程應明確各環節的審批權限和責任，確保審批的合規性和準確性。3.費用報銷應提供真實、合法、有效的原始憑證，按照公司規定的報銷標準和流程進行報銷。（二）預算管理制度1.每年年末，各部門應根據公司戰略規劃和年度經營目標，編制本部門下一年度的預算草案，提交財務部匯總。2.財務部對各部門預算草案進行審核、平衡和調整，形成公司年度財務預算草案，報公司管理層審批。3.經審批后的年度財務預算下達至各部門執行，各部門應嚴格按照預算控制各項費用支出和業務活動。4.財務部定期對預算執行情況進行監控和分析，及時發現預算執行偏差并提出調整建議，報公司管理層審批后進行預算調整。（三）資金管理制度1.公司資金實行集中管理，統一調度，確保資金的安全和高效使用。2.建立資金預算管理制度，財務部根據公司年度預算和經營計劃，編制資金預算，合理安排資金收支。3.加強資金風險管理，建立資金風險預警機制，對資金流動性、資金安全等風險進行實時監控和評估。4.嚴格控制資金支付，所有資金支付必須按照財務審批制度執行，確保支付的合規性和準確性。5.加強銀行賬戶管理，規范銀行賬戶的開立、變更和撤銷手續，定期進行銀行賬戶余額核對。6.對公司閑置資金進行合理安排，可通過銀行理財產品等方式進行保值增值。（四）會計核算制度1.公司按照國家會計準則和相關財務法規，制定統一的會計核算制度和流程。2.會計核算應遵循權責發生制原則，真實、準確、完整地記錄公司的經濟業務。3.財務人員應按照規定的會計科目和核算方法進行賬務處理，確保財務數據的一致性和可比性。4.定期進行賬務核對和結賬工作，保證賬賬相符、賬實相符。5.按照國家規定定期編制財務報表，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等，并確保財務報表的真實性和準確性。（五）財務檔案管理制度1.財務部應指定專人負責財務檔案的整理、歸檔和保管工作。2.財務檔案包括會計憑證、會計賬簿、財務報表、稅務資料、合同協議、審計報告等各類財務文件。3.財務檔案應按照類別、年度等進行分類整理，編制檔案目錄，便于查閱和管理。4.財務檔案應妥善保管，存放于安全、防火、防潮、防蟲的專用檔案柜中。5.財務檔案的查閱和借閱應嚴格履行審批手續，確保檔案的安全和完整。6.按照國家規定的保管期限，對財務檔案進行定期銷毀，銷毀時應進行登記和監銷。四、財務工作流程（一）費用報銷流程1.員工填寫費用報銷單，詳細注明費用發生的日期、內容、金額等，并附上相關原始憑證。2.將費用報銷單提交給部門負責人審核，部門負責人對費用的真實性、合理性進行審核，并簽字確認。3.財務人員對費用報銷單及原始憑證進行復核，檢查報銷內容是否符合公司規定的報銷標準和審批流程，審核無誤后簽字。4.總經理對費用報銷單進行最終審批，審批通過后交給出納進行報銷支付。5.出納根據審批后的費用報銷單，通過現金、銀行轉賬等方式支付報銷款項，并在報銷單上加蓋"已報銷"章。（二）資金支付流程1.業務部門根據業務需要填寫資金支付申請單，注明支付事由、金額、收款單位等信息，并附上相關合同或協議等證明文件。2.部門負責人對資金支付申請進行審核，確認業務的真實性和必要性，并簽字。3.財務經理對資金支付申請進行復核，審核支付金額是否準確、支付方式是否合規等，簽字確認。4.總經理對重大資金支付申請進行審批，對于超過一定金額的資金支付，需經過公司管理層集體決策審批。5.審批通過后，出納根據資金支付申請單辦理資金支付手續，確保資金支付的安全和準確。（三）賬務處理流程1.出納每日將現金收付、銀行收支等業務的原始憑證傳遞給會計人員。2.會計人員根據原始憑證編制記賬憑證，按照會計核算制度和流程進行賬務處理，確保記賬憑證的準確性和合規性。3.會計主管對記賬憑證進行審核，審核記賬憑證的會計分錄、金額、摘要等是否正確，審核無誤后簽字。4.根據審核后的記賬憑證登記賬簿，包括總賬、明細賬、日記賬等，定期進行賬簿核對，保證賬賬相符。5.月末，會計人員進行結賬工作，編制會計報表，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等，并進行財務分析。6.財務經理對會計報表進行審核，確保財務報表的真實性和準確性，審核通過后報送給公司管理層和相關部門。五、財務監督與考核（一）財務監督1.內部審計監督：公司設立內部審計部門，定期對財務部的財務工作進行審計，檢查財務制度的執行情況、財務數據的真實性和準確性、資金使用的合規性等，發現問題及時提出整改意見。2.財務自查：財務部定期開展財務自查工作，對財務核算、資金管理、稅務申報等各項工作進行自我檢查，及時發現和糾正存在的問題。3.外部監督：接受稅務機關、審計部門等外部機構的監督檢查，積極配合提供相關財務資料，確保公司財務工作符合法律法規和監管要求。（二）績效考核1.財務部制定詳細的員工績效考核制度，明確考核指標、考核標準和考核周期。2.考核指標包括工作業績、工作能力、工作態度等方面，如財務報表的準確性、預算執行情況、資金管理效果、稅務籌劃成果等。3.定期對財務人員進行績效考核，考核結果與薪酬調整、晉升、獎勵等掛鉤，激勵財務人員