財務規章制度-部門崗位職責?一、財務部部門職責財務部是公司財務管理的核心部門，負責公司財務活動的計劃、組織、控制和監督等工作，旨在確保公司財務狀況的穩定、健康發展，為公司的戰略決策提供有力的財務支持。具體職責如下：1.財務核算與報告按照國家財務法規和公司財務制度，準確、及時地記錄和核算公司各項經濟業務，包括但不限于賬務處理、編制記賬憑證、登記賬簿等。定期編制財務報表，如資產負債表、利潤表、現金流量表等，真實反映公司財務狀況和經營成果，并按時向管理層、股東及相關部門報送。對財務報表進行深入分析，為管理層提供財務數據支持和決策建議，協助制定公司經營策略和預算計劃。2.資金管理負責公司資金的籌集、調配和使用，根據公司經營計劃和資金需求，合理安排融資渠道，確保公司資金鏈的穩定。制定資金管理制度和流程，加強資金風險控制，定期對公司資金狀況進行監控和分析，防范資金風險，提高資金使用效率。負責公司銀行賬戶的管理，包括開戶、銷戶、賬戶信息變更等工作，確保銀行賬戶的安全與正常使用。3.預算管理組織編制公司年度預算，包括收入預算、成本預算、費用預算等，確保預算的科學性、合理性和可操作性。對預算執行情況進行跟蹤和監控，定期分析預算差異原因，及時向管理層反饋并提出改進措施，確保公司預算目標的實現。根據公司實際經營情況和市場變化，適時調整預算，為公司經營決策提供準確的預算依據。4.成本費用控制建立健全成本費用管理制度，制定成本費用核算方法和控制標準，加強對公司各項成本費用的核算與管理。對成本費用進行分析和監控，找出成本費用控制的關鍵點和潛在問題，提出降低成本費用的措施和建議，確保公司成本費用目標的達成。參與公司重大項目的成本預算編制和成本控制工作，為項目決策提供財務支持，確保項目經濟效益最大化。5.稅務管理熟悉國家稅收法規政策，依法進行稅務申報、繳納和匯算清繳等工作，確保公司稅務合規。開展稅務籌劃工作，合理降低公司稅負，防范稅務風險，維護公司合法權益。與稅務機關保持良好溝通，及時了解稅收政策變化，為公司提供稅務咨詢和建議。6.財務風險管理識別、評估和監控公司面臨的各類財務風險，如市場風險、信用風險、流動性風險等，制定相應的風險應對策略。建立健全財務風險預警機制，及時發現和預警潛在的財務風險，為管理層決策提供風險提示，確保公司財務安全。參與公司內部控制體系建設，完善財務管理制度和流程，加強財務內部審計和監督，防范財務舞弊和違規行為。7.資產管理負責公司固定資產、流動資產等各類資產的核算與管理，定期進行資產清查盤點，確保資產賬實相符。制定資產管理制度和流程，規范資產購置、使用、處置等行為，提高資產使用效率，防止資產流失。參與公司資產投資決策，對資產投資項目進行財務評估和風險分析，為決策提供財務依據。8.財務檔案管理負責收集、整理、歸檔公司財務檔案，包括會計憑證、賬簿、報表、合同、文件等，確保財務檔案的完整性和安全性。按照國家檔案管理規定和公司要求，妥善保管財務檔案，定期進行檔案清查和整理，為公司財務管理和審計工作提供支持。嚴格執行財務檔案查閱、借閱制度，確保財務檔案的保密性和合規性。二、財務總監崗位職責財務總監是公司財務管理的核心領導人員，全面負責公司的財務管理工作，對公司財務戰略、財務決策、財務運營等方面承擔重要職責。具體崗位職責如下：1.財務管理與戰略規劃參與公司戰略規劃的制定，根據公司戰略目標，制定相應的財務戰略和規劃，確保公司財務工作與公司整體戰略相匹配。負責建立健全公司財務管理體系，完善財務管理制度和流程，優化財務管理組織架構，提高財務管理效率和水平。定期對公司財務狀況進行分析和評估，為公司管理層提供財務決策支持，協助制定公司經營策略和重大決策。2.財務決策與風險管理參與公司重大投資、融資、并購等財務決策活動，進行財務風險評估和分析，提供專業的財務意見和建議，確保決策的科學性和合理性。負責公司財務風險管理工作，識別、評估和監控公司面臨的各類財務風險，制定風險應對策略和應急預案，確保公司財務安全。加強與金融機構、投資機構等外部機構的溝通與合作，拓展融資渠道，優化融資結構，為公司發展提供充足的資金支持。3.財務團隊管理負責財務部團隊建設和人員管理，制定部門工作計劃和目標，合理分配工作任務，激發團隊成員的工作積極性和創造力。組織開展財務人員培訓和績效考核工作，提高財務人員的專業素質和業務能力，打造一支高素質、高效率的財務團隊。指導和監督財務人員的工作，及時解決工作中出現的問題，確保財務工作的順利開展。4.財務溝通與協調作為公司財務負責人，與公司管理層、各部門負責人保持密切溝通與協作，及時了解公司業務動態和財務需求，提供財務支持和服務。代表公司與外部審計機構、稅務機關、銀行等相關部門進行溝通與協調，維護公司良好的外部關系，確保公司財務工作的順利進行。定期向董事會匯報公司財務狀況和經營成果，接受董事會的監督和指導，確保公司財務工作符合法律法規和公司章程的要求。5.財務制度執行與監督負責監督公司財務制度的執行情況，確保公司各項財務活動符合財務制度和相關法律法規的規定。組織開展財務內部審計和監督工作，對公司財務收支、財務報表、內部控制等進行審計和檢查，及時發現問題并提出整改意見，確保公司財務管理規范、有序。對公司財務工作中的違規行為進行嚴肅處理，維護公司財務紀律和財經秩序。三、會計主管崗位職責會計主管在財務總監的領導下，負責財務部的日常會計核算和財務管理工作，確保財務工作的準確、規范和高效運行。具體崗位職責如下：1.會計核算管理負責組織財務部的日常會計核算工作，按照國家財務法規和公司財務制度，準確、及時地記錄和核算公司各項經濟業務。審核記賬憑證，確保憑證的真實性、合法性和準確性，對不符合規定的憑證及時進行糾正和處理。登記總賬和明細賬，定期進行對賬和結賬，確保賬賬相符、賬實相符，及時發現和解決賬務處理中的問題。2.財務報表編制組織編制公司月度、季度、年度財務報表，確保報表數據的真實、準確、完整。對財務報表進行分析，撰寫財務報表分析報告，為管理層提供財務數據支持和決策建議。負責財務報表的報送工作，及時向管理層、股東及相關部門報送財務報表，并確保報送數據的準確性和及時性。3.財務管理制度執行協助財務總監制定和完善公司財務管理制度和流程，確保財務制度的有效執行。監督財務制度的執行情況，對違反財務制度的行為進行及時糾正和處理，維護公司財務紀律。根據公司實際情況，提出財務管理制度優化建議，不斷完善公司財務管理體系。4.稅務管理負責公司稅務申報、繳納和匯算清繳等工作，確保公司稅務合規。開展稅務籌劃工作，合理降低公司稅負，防范稅務風險，維護公司合法權益。與稅務機關保持良好溝通，及時了解稅收政策變化，為公司提供稅務咨詢和建議。5.財務檔案管理負責組織財務檔案的整理、歸檔和保管工作，確保財務檔案的完整性和安全性。按照國家檔案管理規定和公司要求，定期對財務檔案進行清查和整理，為公司財務管理和審計工作提供支持。嚴格執行財務檔案查閱、借閱制度，確保財務檔案的保密性和合規性。6.財務團隊協作與財務部其他人員密切協作，共同完成財務核算、資金管理、預算管理等工作任務。指導和幫助財務人員解決工作中遇到的問題，提高財務人員的業務水平和工作能力。組織開展財務內部培訓和交流活動，促進財務團隊整體素質的提升。四、成本會計崗位職責成本會計負責公司成本核算、成本控制和成本分析等工作，為公司成本管理提供準確的數據支持和決策依據。具體崗位職責如下：1.成本核算負責制定公司成本核算方法和流程，明確成本核算對象、成本項目和成本計算方法。收集、整理和審核與成本核算相關的原始憑證，如采購發票、生產領料單、工時記錄等，確保成本數據的準確性和完整性。按照成本核算方法，對公司各項成本進行分類、歸集和分配，計算產品成本和期間費用，編制成本計算單和成本報表。2.成本控制協助制定公司成本控制目標和計劃，分解成本控制指標到各部門和各產品。對成本控制情況進行跟蹤和監控，及時發現成本偏差，分析偏差原因，提出改進措施和建議。參與公司成本控制制度和流程的制定與完善，加強對成本支出的審核和控制，防止浪費和不合理支出。3.成本分析定期對公司成本數據進行分析，撰寫成本分析報告，為管理層提供成本變動情況和成本管理建議。通過成本分析，找出成本控制的關鍵點和潛在問題，提出降低成本的具體措施和方案，協助公司優化成本結構，提高經濟效益。對比分析不同產品、不同期間的成本數據，評估成本控制效果，為公司產品定價、生產決策等提供參考依據。4.庫存管理參與公司庫存盤點工作，負責核對庫存數量與成本核算數據的一致性，確保庫存賬實相符。對庫存積壓、呆滯等情況進行分析，提出處理建議，協助減少庫存資金占用，降低庫存成本。協助制定庫存管理制度和流程，加強對庫存出入庫的管理和監控，確保庫存物資的安全與完整。5.其他工作完成領導交辦的其他與成本管理相關的工作任務，如成本預算編制、成本報表分析等。配合公司內部審計和外部審計工作，提供相關成本核算資料和數據，協助審計人員完成審計工作。五、往來會計崗位職責往來會計負責公司往來賬款的核算、管理和清理工作，確保公司往來賬款的準確記錄和及時回收或支付。具體崗位職責如下：1.往來賬款核算負責公司應收賬款、應付賬款、其他應收款、其他應付款等往來賬款的明細核算，按照客戶或供應商設置明細賬，準確記錄每筆往來業務的發生時間、金額、摘要等信息。審核往來賬款的記賬憑證，確保憑證的真實性、合法性和準確性，對不符合規定的憑證及時進行糾正和處理。定期與客戶或供應商核對往來賬款余額，編制往來賬款對賬單，及時發現和解決賬款差異問題，確保往來賬款賬實相符。2.往來賬款管理建立往來賬款管理制度和流程，明確往來賬款的審批、結算、催收等環節的要求和責任。對往來賬款進行賬齡分析，及時掌握賬款的逾期情況，為管理層提供決策支持，制定合理的催收或付款計劃。協助相關部門進行客戶信用評估，提供往來賬款數據支持，防范信用風險，確保公司資金安全。3.往來賬款清理負責往來賬款的清理工作，對長期掛賬的往來賬款進行調查和分析，查明原因，提出處理意見和建議。積極與客戶或供應商溝通協調，催收應收賬款，支付應付賬款，及時清理往來賬款，減少壞賬損失和資金占用。定期向上級匯報往來賬款清理情況，協助制定往來賬款清理計劃和措施，確保往來賬款清理工作的順利進行。4.其他工作完成領導交辦的其他與往來賬款管理相關的工作任務，如往來賬款報表編制、數據分析等。配合公司內部審計和外部審計工作，提供相關往來賬款核算資料和數據，協助審計人員完成審計工作。六、稅務會計崗位職責稅務會計負責公司稅務核算、稅務申報、稅務籌劃等工作，確保公司稅務合規，降低稅務風險。具體崗位職責如下：1.稅務核算按照國家稅收法規和公司財務制度，準確核算公司各項收入、成本、費用等應納稅所得額，計算應繳納的各項稅費。負責公司增值稅、企業所得稅、個人所得稅、印花稅、城建稅、教育費附加等稅費的明細核算，編制稅務會計憑證，登記稅務賬簿。定期核對稅務賬目與稅務機關數據，確保稅務核算的準確性和一致性，及時發現和解決稅務核算中的問題。2.稅務申報負責公司各項稅費的申報工作，按時填寫納稅申報表，提交稅務機關，并確保申報數據的準確、完整。對稅務申報數據進行審核和校驗，避免申報錯誤和漏報，防范稅務風險。關注稅收政策變化，及時調整稅務申報內容和方式，確保公司稅務申報符合最新法規要求。3.稅務籌劃開展稅務籌劃工作，根據公司經營情況和稅收政策，制定合理的稅務籌劃方案，降低公司稅負。分析不同業務模式和交易安排的稅務影響，為公司提供稅務優化建議，協助公司合理安排經營活動，實現稅務效益最大化。跟蹤稅收政策動態，及時評估稅務籌劃方案的有效性和合規性，根據政策變化調整籌劃策略。4.稅務風險管理識別、評估和監控公司面臨的稅務風險，制定相應的風險應對措施，防范稅務風險。對公司重大經營決策、投資項目等進行稅務風險評估，提供稅務風險提示和解決方案，確保公司經營活動的稅務合規性。配合稅務機關的稅務檢查和稽查工作，提供相關稅務資料和解釋，維護公司合法權益。5.其他工作完成領導交辦的其他與稅務管理相關的工作任務，如稅務檔案管理、稅務培訓等。協助財務部門其他崗位工作，提供稅務咨詢和支持，共同完成公司財務管理目標。七、出納崗位職責出納負責公司現金收付、銀行結算及相關資金管理工作，確保公司資金的安全、準確和及時流轉。具體崗位職責如下：1.現金收付與保管嚴格按照國家現金管理規定和公司財務制度，辦理公司現金收付業務，審核現金收付憑證，確保收付金額準確無誤。負責公司庫存現金的保管，確保現金安全，做到日清月結，定期盤點現金，保證賬實相符。登記現金日記賬，按照業務發生順序逐筆記錄現金收支情況，做到賬目清晰、及時準確。2.銀行結算業務辦理公司銀行存款的收付業務，包括支票、匯票、本票等結算方式的使用，確保銀行結算業務的準確和及時。負責公司銀行賬戶的管理，包括賬戶開戶、銷戶、信息變更等手續的辦理，維護銀行賬戶的正常使用。定期與銀行核對賬目，編制銀行存款余額調節表，及時發現和解決銀行存款賬實不符的問題。3.資金票據管理負責保管公司的各種資金票據，如現金支票、轉賬支票、銀行匯票等，確保票據的安全和完整。按照規定使用和開具資金