分部銀行承兌匯票調撥管理規定?一、總則1.目的為加強分部銀行承兌匯票的管理，規范銀行承兌匯票的調撥行為，確保銀行承兌匯票的安全、有序流轉，防范資金風險，特制定本規定。2.適用范圍本規定適用于本分部及所屬各分支機構在銀行承兌匯票的接收、保管、調撥、使用等環節的管理。3.基本原則銀行承兌匯票的調撥管理應遵循安全、高效、規范、透明的原則，確保銀行承兌匯票的真實性、完整性和有效性，防止丟失、被盜、挪用等風險。二、職責分工1.財務部門負責制定和完善銀行承兌匯票調撥管理制度，并組織實施。負責銀行承兌匯票的統一核算和賬務處理，定期核對銀行承兌匯票的賬目。負責審核銀行承兌匯票的調撥申請，辦理銀行承兌匯票的調撥手續。負責對銀行承兌匯票的保管情況進行監督檢查，確保銀行承兌匯票的安全。2.業務部門負責根據業務需要，提出銀行承兌匯票的調撥申請，并提供相關業務資料。負責在收到銀行承兌匯票后，及時辦理簽收手續，并妥善保管。負責按照規定使用銀行承兌匯票，確保銀行承兌匯票的使用符合業務要求和法律法規規定。3.風險管理部門負責對銀行承兌匯票的調撥風險進行評估和監控，提出風險管理建議。負責對銀行承兌匯票調撥過程中的違規行為進行調查和處理。4.審計部門負責對銀行承兌匯票調撥管理情況進行審計監督，檢查制度執行情況和風險防控措施落實情況。三、銀行承兌匯票的接收與保管1.接收業務部門在收到銀行承兌匯票后，應及時與出票人或背書人進行核對，確保銀行承兌匯票的真實性、完整性和有效性。業務部門應在收到銀行承兌匯票當日，填寫《銀行承兌匯票接收登記表》，詳細記錄銀行承兌匯票的票面信息、出票人、收款人、金額、到期日等內容，并由經辦人和部門負責人簽字確認。業務部門應將銀行承兌匯票原件及《銀行承兌匯票接收登記表》一并移交財務部門。2.保管財務部門應設立專門的銀行承兌匯票保管庫或保險柜，配備必要的安全設施，確保銀行承兌匯票的安全。銀行承兌匯票保管庫或保險柜應實行雙人管理，鑰匙分別由兩人保管，不得交叉使用。財務部門應建立銀行承兌匯票保管臺賬，詳細記錄銀行承兌匯票的出入庫情況，包括日期、憑證號碼、票面信息、交接人等內容。財務部門應定期對銀行承兌匯票進行盤點，確保賬實相符。如發現賬實不符，應及時查明原因，并進行相應處理。四、銀行承兌匯票的調撥申請與審批1.調撥申請業務部門因業務需要，需調撥銀行承兌匯票時，應填寫《銀行承兌匯票調撥申請表》，詳細說明調撥原因、調撥金額、調入單位、調出單位等內容，并提供相關業務資料。《銀行承兌匯票調撥申請表》應由業務部門負責人簽字確認，并加蓋部門公章。2.審批流程《銀行承兌匯票調撥申請表》應提交財務部門審核。財務部門應重點審核調撥原因是否合理、調撥金額是否準確、調入單位和調出單位是否合規等內容。財務部門審核通過后，將《銀行承兌匯票調撥申請表》提交風險管理部門進行風險評估。風險管理部門應根據銀行承兌匯票的風險狀況、業務背景等因素，對調撥申請進行風險評估，并提出風險防控建議。風險管理部門評估通過后，將《銀行承兌匯票調撥申請表》提交分部主管領導審批。分部主管領導應根據業務情況和風險評估結果，對調撥申請進行審批。經分部主管領導審批同意后，《銀行承兌匯票調撥申請表》方可生效。五、銀行承兌匯票的調撥手續辦理1.調出財務部門根據審批通過的《銀行承兌匯票調撥申請表》，辦理銀行承兌匯票的調出手續。財務部門應在銀行承兌匯票原件上加蓋"已調撥"字樣的戳記，并注明調撥日期、調出單位、調入單位等內容。財務部門應將銀行承兌匯票原件及《銀行承兌匯票調撥申請表》復印件一并移交調入單位，并辦理交接手續。交接雙方應在《銀行承兌匯票交接清單》上簽字確認。2.調入調入單位在收到銀行承兌匯票后，應及時與調出單位進行核對，確保銀行承兌匯票的真實性、完整性和有效性。調入單位應在收到銀行承兌匯票當日，填寫《銀行承兌匯票接收登記表》，詳細記錄銀行承兌匯票的票面信息、出票人、收款人、金額、到期日等內容，并由經辦人和部門負責人簽字確認。調入單位應將銀行承兌匯票原件及《銀行承兌匯票接收登記表》一并移交本單位財務部門，并辦理交接手續。交接雙方應在《銀行承兌匯票交接清單》上簽字確認。六、銀行承兌匯票的使用與結算1.使用業務部門應按照規定使用銀行承兌匯票，確保銀行承兌匯票的使用符合業務要求和法律法規規定。業務部門在使用銀行承兌匯票時，應填寫《銀行承兌匯票使用申請表》，詳細說明使用原因、使用金額、支付對象等內容，并提供相關業務資料。《銀行承兌匯票使用申請表》應由業務部門負責人簽字確認，并加蓋部門公章。業務部門應將《銀行承兌匯票使用申請表》提交財務部門審核。財務部門應重點審核使用原因是否合理、使用金額是否準確、支付對象是否合規等內容。財務部門審核通過后，業務部門方可使用銀行承兌匯票進行支付結算。2.結算業務部門在使用銀行承兌匯票進行支付結算時，應按照銀行承兌匯票的背書要求進行背書轉讓，并在銀行承兌匯票背面加蓋本單位財務專用章和法人章。業務部門應將銀行承兌匯票交付給支付對象，并要求支付對象在銀行承兌匯票復印件上簽字確認。業務部門應及時將銀行承兌匯票的使用情況告知財務部門，財務部門應根據業務部門提供的信息，及時進行賬務處理。七、銀行承兌匯票的貼現與到期托收1.貼現如業務需要，分部可將持有的銀行承兌匯票向銀行申請貼現。業務部門應填寫《銀行承兌匯票貼現申請表》，詳細說明貼現原因、貼現金額、貼現銀行等內容，并提供相關業務資料。《銀行承兌匯票貼現申請表》應由業務部門負責人簽字確認，并加蓋部門公章。業務部門應將《銀行承兌匯票貼現申請表》提交財務部門審核。財務部門應重點審核貼現原因是否合理、貼現金額是否準確、貼現銀行是否合規等內容。財務部門審核通過后，將《銀行承兌匯票貼現申請表》提交分部主管領導審批。分部主管領導應根據業務情況和風險評估結果，對貼現申請進行審批。經分部主管領導審批同意后，業務部門方可將銀行承兌匯票向銀行申請貼現。2.到期托收財務部門應在銀行承兌匯票到期前，及時辦理到期托收手續。財務部門應填寫《銀行承兌匯票托收憑證》，詳細說明托收銀行、出票人、收款人、金額、到期日等內容，并在銀行承兌匯票背面加蓋本單位財務專用章和法人章。財務部門應將《銀行承兌匯票托收憑證》及銀行承兌匯票原件一并提交托收銀行。財務部門應及時跟蹤銀行承兌匯票的托收情況，確保銀行承兌匯票的款項按時足額到賬。八、監督檢查與風險防控1.監督檢查財務部門應定期對銀行承兌匯票的接收、保管、調撥、使用等環節進行監督檢查，確保銀行承兌匯票的管理符合規定要求。風險管理部門應定期對銀行承兌匯票的調撥風險進行評估和監控，及時發現和解決潛在風險問題。審計部門應定期對銀行承兌匯票調撥管理情況進行審計監督，檢查制度執行情況和風險防控措施落實情況。2.風險防控加強對銀行承兌匯票業務人員的培訓和教育，提高業務人員的風險意識和操作技能。建立健全銀行承兌匯票風險預警機制，及時發現和預警潛在風險問題。加強與銀行等金融機構的溝通與合作，及時了解銀行承兌匯票市場動態和風險狀況，采取有效措施防范風險。九、違規處理1.對于違反本規定的單位和個人，將視情節輕重給予相應的處罰，包括但不限于批評教育、警告、罰款、停職檢查等。2.對于因