浙江新和成股份有限公司投資管理制度?第一章總則第一條目的為規范浙江新和成股份有限公司（以下簡稱"公司"）的投資行為，有效控制投資風險，提高投資效益，保障公司和股東的利益，根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》等法律法規以及《公司章程》的規定，結合公司實際情況，制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司及公司所屬全資子公司、控股子公司（以下統稱"子公司"）的一切投資行為。第三條基本原則1.合法合規原則：投資活動應符合國家法律法規及相關政策規定，遵守公司章程。2.風險控制原則：充分評估投資項目的風險，采取有效措施控制風險，確保投資安全。3.效益優先原則：追求投資回報最大化，注重投資項目的經濟效益和社會效益。4.科學決策原則：運用科學方法和專業知識進行投資決策，避免盲目投資。第二章投資決策機構及職責第四條股東大會股東大會是公司的最高權力機構，負責審議批準重大投資項目，包括但不限于：1.公司年度投資計劃；2.單項投資額占公司最近一期經審計凈資產10%以上（含10%）的投資項目；3.涉及公司主營業務變更的投資項目；4.對公司財務狀況、經營成果和未來發展有重大影響的投資項目；5.法律法規及公司章程規定需由股東大會審議的其他投資項目。第五條董事會董事會負責審批公司的投資項目，其權限如下：1.決定單項投資額占公司最近一期經審計凈資產5%以上（含5%）但低于10%的投資項目；2.決定公司年度投資計劃內的投資項目；3.決定設立或收購子公司的投資項目；4.決定參與設立產業基金、并購基金等投資基金的投資項目；5.法律法規及公司章程規定需由董事會審議的其他投資項目。董事會在審議投資項目時，應充分聽取獨立董事的意見。第六條董事長董事長負責審批單項投資額占公司最近一期經審計凈資產5%以下的投資項目，但以下情況除外：1.涉及關聯交易的投資項目；2.對公司財務狀況、經營成果和未來發展有重大影響的投資項目；3.法律法規及公司章程規定需由董事會或股東大會審議的投資項目。第七條總經理辦公會總經理辦公會負責對投資項目進行初步審核和提出建議，其主要職責包括：1.收集、整理投資項目信息，進行初步的可行性研究和風險評估；2.組織相關部門對投資項目進行盡職調查；3.向董事會或董事長提交投資項目的可行性研究報告、盡職調查報告等相關文件；4.執行董事會或董事長批準的投資項目。第八條投資管理部門公司設立投資管理部門，負責投資項目的具體實施和日常管理工作，其主要職責包括：1.制定和完善公司投資管理制度；2.建立投資項目儲備庫，篩選、評估投資項目；3.組織開展投資項目的盡職調查、可行性研究等工作；4.負責投資項目的談判、合同簽訂等工作；5.對已投資項目進行跟蹤管理，定期評估投資項目的進展情況和效益情況；6.及時向公司決策機構報告投資項目的重大事項和風險情況；7.完成公司領導交辦的其他與投資管理相關的工作。第九條其他部門職責公司其他相關部門應按照各自職責，配合投資管理部門做好投資項目的相關工作，具體如下：1.財務部門：負責對投資項目進行財務分析和預算編制，提供投資項目的資金支持和財務風險控制建議，參與投資項目的財務審計和績效評價。2.法務部門：負責對投資項目進行法律審查，提供法律風險防范建議，起草和審核投資項目相關的法律文件。3.業務部門：負責對投資項目涉及的行業和市場情況進行調研和分析，提供業務發展建議，參與投資項目的盡職調查和投后管理工作。第三章投資決策程序第十條投資項目的提出1.公司投資管理部門、各子公司及公司其他部門根據公司發展戰略、市場需求和業務拓展需要，提出投資項目建議。2.投資項目建議應包括項目背景、投資規模、投資方式、投資期限、預期收益、風險分析等內容。第十一條投資項目的初步篩選投資管理部門對提出的投資項目建議進行初步篩選，對不符合公司投資戰略和投資方向的項目予以排除，對符合條件的項目進行登記和編號，并建立投資項目儲備庫。第十二條投資項目的盡職調查1.對于納入投資項目儲備庫的項目，投資管理部門組織相關部門進行盡職調查，盡職調查內容包括但不限于：目標公司的基本情況，包括注冊登記情況、股權結構、治理結構、主營業務、財務狀況等；目標公司的市場競爭力，包括市場份額、產品或服務的優勢、客戶資源等；目標公司的技術水平，包括技術研發能力、技術創新情況等；目標公司的管理團隊，包括管理團隊的經驗、能力、穩定性等；目標公司的法律合規情況，包括是否存在重大法律糾紛、是否符合法律法規要求等；投資項目的行業前景和市場環境，包括行業發展趨勢、市場需求變化、競爭態勢等。2.盡職調查可以采取現場調查、問卷調查、訪談、查閱資料等方式進行，相關部門應按照職責分工，提供盡職調查所需的資料和信息，并對所提供資料和信息的真實性、準確性、完整性負責。第十三條投資項目的可行性研究1.在盡職調查的基礎上，投資管理部門組織編制投資項目的可行性研究報告，可行性研究報告應包括以下內容：投資項目概述，包括項目名稱、投資主體、投資規模、投資方式、投資期限等；投資項目背景和必要性，包括公司發展戰略、市場需求、業務拓展等方面的分析；投資項目的市場分析，包括目標市場的規模、增長趨勢、競爭狀況等；投資項目的技術方案，包括技術路線、技術優勢、技術風險等；投資項目的經濟效益分析，包括投資估算、成本估算、收入預測、利潤預測、投資回收期、內部收益率等；投資項目的風險分析，包括市場風險、技術風險、管理風險、財務風險、法律風險等，并提出相應的風險應對措施；投資項目的結論和建議，包括項目的可行性評價、投資建議等。2.可行性研究報告編制完成后，投資管理部門應組織相關部門和專家進行論證，充分聽取各方意見，對可行性研究報告進行修改完善。第十四條投資項目的決策審批1.根據投資項目的金額和性質，按照本制度規定的決策權限，將投資項目提交股東大會、董事會或董事長進行審批。2.決策機構在審批投資項目時，應認真審議可行性研究報告、盡職調查報告等相關文件，充分聽取投資管理部門、其他相關部門和獨立董事的意見，對投資項目的必要性、可行性、風險可控性等進行全面評估，做出決策。3.對于需提交股東大會審議的投資項目，公司應按照法律法規和公司章程的規定，履行相應的信息披露義務。第十五條投資項目的實施1.投資項目經決策機構批準后，投資管理部門負責組織實施，與目標公司簽訂相關協議，并按照協議約定履行出資義務。2.投資管理部門應制定投資項目的實施計劃，明確項目實施的進度安排、責任人等，確保投資項目順利實施。3.在投資項目實施過程中，投資管理部門應定期向公司決策機構報告項目進展情況，及時解決項目實施過程中出現的問題。第十六條投資項目的變更與終止1.投資項目實施過程中，如因市場環境、政策法規等原因需要變更投資項目的投資規模、投資方式、投資期限等主要條款，應按照本制度規定的決策程序重新進行審批。2.如投資項目出現以下情形之一的，應當終止：投資項目已無法達到預期目標；投資項目出現重大風險，無法繼續實施；因不可抗力等原因導致投資項目無法繼續進行；法律法規及公司章程規定的其他應當終止的情形。3.投資項目終止后，投資管理部門應組織相關部門對投資項目進行清算，及時收回投資本金和收益，并對清算結果進行審計和披露。第四章投資風險管理第十七條風險識別與評估1.投資管理部門應建立投資風險識別與評估機制，定期對投資項目進行風險識別和評估。2.風險識別應涵蓋市場風險、技術風險、管理風險、財務風險、法律風險等各個方面，分析風險產生的原因和可能造成的影響。3.風險評估應采用定性與定量相結合的方法，對風險發生的可能性和影響程度進行評估，確定風險等級。第十八條風險應對措施1.根據風險評估結果，投資管理部門應制定相應的風險應對措施，降低風險發生的可能性和影響程度。2.對于市場風險，應加強市場調研和分析，及時調整投資策略，優化投資組合；對于技術風險，應加強技術研發和創新，提高技術水平，降低技術風險；對于管理風險，應加強對目標公司的管理，完善治理結構，提高管理團隊的能力和素質；對于財務風險，應合理安排資金，優化融資結構，加強資金管理，防范財務風險；對于法律風險，應加強法律審查，規范投資行為，防范法律風險。第十九條風險監控與預警1.投資管理部門應建立投資風險監控機制，對投資項目的風險狀況進行實時監控，及時發現風險變化情況。2.設立風險預警指標，當風險指標達到預警值時，及時發出預警信號，提醒相關部門采取應對措施。3.定期對投資項目的風險監控情況進行總結分析，評估風險應對措施的有效性，不斷完善風險管理制度和風險應對措施。第五章投資項目的財務管理第二十條預算管理1.投資項目實施前，投資管理部門應會同財務部門編制投資項目預算，明確投資項目的資金需求、資金來源、資金使用計劃等。2.投資項目預算應納入公司年度預算管理體系，按照公司預算管理程序進行審批和執行。3.財務部門應加強對投資項目預算執行情況的監督和控制，確保投資項目資金的合理使用，避免資金浪費和挪用。第二十一條資金管理1.投資項目的資金應按照公司資金管理制度的規定進行管理，確保資金安全。2.投資管理部門應根據投資項目的實施進度，合理安排資金支付，嚴格控制資金支付的審批流程。3.財務部門應定期對投資項目的資金使用情況進行核算和分析，及時發現資金管理中存在的問題，并提出改進措施。第二十二條財務核算與報告1.財務部門應按照國家財務會計準則和公司財務管理制度的規定，對投資項目進行獨立的財務核算，準確反映投資項目的財務狀況和經營成果。2.投資管理部門應定期向公司決策機構報告投資項目的財務情況，包括投資項目的資金使用情況、收入情況、成本情況、利潤情況等。3.公司應按照法律法規和公司章程的規定，定期披露投資項目的財務信息，保障股東和其他利益相關者的知情權。第二十三條績效評價1.投資管理部門應會同財務部門建立投資項目績效評價體系，對投資項目的經濟效益、社會效益等進行全面評價。2.績效評價指標應包括投資回報率、投資回收期、凈資產收益率、主營業務收入增長率等，評價周期可以根據投資項目的特點確定。3.投資項目績效評價結果應作為公司投資決策、投資管理和對相關部門及人員進行考核的重要依據。第六章信息披露與檔案管理第二十四條信息披露1.公司應按照法律法規和公司章程的規定，及時、準確、完整地披露投資項目的相關信息，保障股東和其他利益相關者的知情權。2.投資項目信息披露的內容應包括投資項目的基本情況、投資決策過程、投資金額、投資方式、投資期限、預期收益、風險情況等。3.對于重大投資項目，公司應在定期報告和臨時報告中詳細披露投資項目的進展情況、投資收