小額貸款企業(yè)管理辦法?一、總則1.目的為加強(qiáng)對(duì)小額貸款企業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為，保障小額貸款企業(yè)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，更好地服務(wù)"三農(nóng)"和小微企業(yè)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及政策規(guī)定，結(jié)合本地區(qū)實(shí)際情況，制定本辦法。2.適用范圍本辦法適用于在本地區(qū)依法設(shè)立的小額貸款企業(yè)。小額貸款企業(yè)是指由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。3.基本原則小額貸款企業(yè)應(yīng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信的原則。二、設(shè)立、變更與終止1.設(shè)立條件有符合《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的章程。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2人以上200人以下為發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。注冊(cè)資本金不低于規(guī)定金額，且為實(shí)繳貨幣資本。不同地區(qū)根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況設(shè)定不同的注冊(cè)資本下限，一般要求不低于[X]萬(wàn)元。有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員。有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。法律、法規(guī)規(guī)定的其他條件。2.設(shè)立程序申請(qǐng)人向所在地縣級(jí)政府金融工作辦公室提出設(shè)立申請(qǐng)，并提交相關(guān)材料，包括申請(qǐng)書(shū)、可行性研究報(bào)告、章程草案、股東名冊(cè)及其出資額、出資比例、法定代表人及高級(jí)管理人員任職資格證明等。縣級(jí)政府金融工作辦公室對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行初審，提出初審意見(jiàn)后報(bào)市級(jí)政府金融工作辦公室。市級(jí)政府金融工作辦公室組織有關(guān)部門對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核，審核通過(guò)后報(bào)省級(jí)政府金融工作辦公室審批。省級(jí)政府金融工作辦公室作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。予以批準(zhǔn)的，頒發(fā)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)許可證；不予批準(zhǔn)的，書(shū)面通知申請(qǐng)人并說(shuō)明理由。申請(qǐng)人持小額貸款公司經(jīng)營(yíng)許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。3.變更事項(xiàng)小額貸款企業(yè)變更名稱、住所、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法定代表人等重大事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)所在地縣級(jí)政府金融工作辦公室初審，市級(jí)政府金融工作辦公室審核，省級(jí)政府金融工作辦公室批準(zhǔn)，并按規(guī)定辦理相關(guān)變更手續(xù)。4.終止小額貸款企業(yè)因解散、被撤銷或被宣告破產(chǎn)而終止的，應(yīng)按照法律、法規(guī)和本辦法規(guī)定進(jìn)行清算。清算結(jié)束后，應(yīng)到原批準(zhǔn)機(jī)關(guān)辦理注銷手續(xù)，并向工商行政管理部門辦理注銷登記。三、業(yè)務(wù)規(guī)則1.經(jīng)營(yíng)范圍小額貸款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍限于發(fā)放小額貸款、開(kāi)展小企業(yè)發(fā)展、管理、財(cái)務(wù)咨詢業(yè)務(wù)以及經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。不得吸收公眾存款，不得非法集資。2.貸款業(yè)務(wù)規(guī)則貸款對(duì)象主要為"三農(nóng)"、小微企業(yè)及個(gè)體工商戶等。貸款利率應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)原則自主確定，但不得超過(guò)司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的[X]倍。貸款期限由借貸雙方根據(jù)貸款用途、資金狀況等協(xié)商確定，但最長(zhǎng)不得超過(guò)[X]年。小額貸款企業(yè)應(yīng)建立健全貸款管理制度，嚴(yán)格審查借款人的資信狀況、還款能力、貸款用途等，確保貸款安全。應(yīng)按照規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行分類管理，計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金，及時(shí)足額核銷呆賬貸款。3.財(cái)務(wù)規(guī)則應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并按規(guī)定報(bào)送有關(guān)部門。實(shí)行審慎的會(huì)計(jì)制度，合理計(jì)提各類準(zhǔn)備金，確保財(cái)務(wù)穩(wěn)健。利潤(rùn)分配應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和公司章程進(jìn)行，在彌補(bǔ)虧損、提取法定公積金后，可進(jìn)行利潤(rùn)分配。四、監(jiān)督管理1.監(jiān)管部門職責(zé)省級(jí)政府金融工作辦公室負(fù)責(zé)全省小額貸款企業(yè)的監(jiān)督管理工作，制定相關(guān)政策、制度和標(biāo)準(zhǔn)，指導(dǎo)、督促下級(jí)監(jiān)管部門履行職責(zé)。市級(jí)政府金融工作辦公室負(fù)責(zé)本地區(qū)小額貸款企業(yè)的日常監(jiān)督管理工作，對(duì)小額貸款企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)狀況等進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理問(wèn)題。縣級(jí)政府金融工作辦公室協(xié)助上級(jí)監(jiān)管部門做好小額貸款企業(yè)的相關(guān)管理工作，負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)內(nèi)小額貸款企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，督促小額貸款企業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)。2.現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管部門應(yīng)定期或不定期對(duì)小額貸款企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，檢查內(nèi)容包括公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。現(xiàn)場(chǎng)檢查可采取查閱資料、實(shí)地查看、問(wèn)卷調(diào)查、詢問(wèn)相關(guān)人員等方式進(jìn)行。3.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)監(jiān)管部門應(yīng)建立小額貸款企業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)體系，要求小額貸款企業(yè)定期報(bào)送業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況等相關(guān)報(bào)表和資料，通過(guò)對(duì)數(shù)據(jù)的分析和監(jiān)測(cè)，及時(shí)掌握小額貸款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)和風(fēng)險(xiǎn)狀況。4.信息披露小額貸款企業(yè)應(yīng)按照規(guī)定向社會(huì)公眾披露企業(yè)基本信息、業(yè)務(wù)范圍、貸款利率、貸款余額、不良貸款率等信息，接受社會(huì)監(jiān)督。5.違規(guī)處理對(duì)小額貸款企業(yè)違反法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的行為，監(jiān)管部門應(yīng)責(zé)令其限期改正，并處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可責(zé)令其停業(yè)整頓、吊銷小額貸款公司經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。五、風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估小額貸款企業(yè)應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別和評(píng)估。定期對(duì)借款人的信用狀況、經(jīng)營(yíng)情況、市場(chǎng)環(huán)境等進(jìn)行分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)控制措施信用風(fēng)險(xiǎn)控制：加強(qiáng)貸前調(diào)查，嚴(yán)格審查借款人的資信狀況和還款能力；合理確定貸款額度和期限，避免過(guò)度授信；加強(qiáng)貸后管理，及時(shí)跟蹤借款人的經(jīng)營(yíng)情況和還款情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)采取措施。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制：關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和市場(chǎng)變化，合理調(diào)整貸款投向和利率水平；優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，分散風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)控制：建立健全內(nèi)部控制制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程；加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)，提高業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)確性和效率。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，對(duì)小額貸款企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過(guò)預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。4.風(fēng)險(xiǎn)處置制定風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，明確風(fēng)險(xiǎn)處置的原則、程序和措施。當(dāng)小額貸款企業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)采取有效措施進(jìn)行處置，如調(diào)整貸款政策、清收不良貸款、尋求外部支持等，最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)損失。六、內(nèi)部控制1.內(nèi)部控制目標(biāo)確保小額貸款企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法合規(guī)，保障資產(chǎn)安全，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。2.內(nèi)部控制原則全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應(yīng)性原則、成本效益原則。3.內(nèi)部控制要素內(nèi)部環(huán)境：包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：識(shí)別、評(píng)估與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，并采取應(yīng)對(duì)措施。控制活動(dòng)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。信息與溝通：及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地收集與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理相關(guān)的各種信息，并進(jìn)行有效傳遞。內(nèi)部監(jiān)督：對(duì)內(nèi)部控制的建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。4.內(nèi)部控制制度建設(shè)建立健全各項(xiàng)內(nèi)部控制制度，包括財(cái)務(wù)管理制度、貸款管理制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、人力資源管理制度、內(nèi)部審計(jì)制度等，明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程。七、行業(yè)自律1.自律組織成立小額貸款行業(yè)協(xié)會(huì)，作為小額貸款企業(yè)的自律組織，負(fù)責(zé)制定行業(yè)自律規(guī)范，組織會(huì)員單位開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)、經(jīng)驗(yàn)交流、信息共享等活動(dòng)，維護(hù)行業(yè)合法權(quán)益。2.自律規(guī)范遵守國(guó)家法律法規(guī)和政策規(guī)定，誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，自覺(jué)維護(hù)金融市場(chǎng)秩序。嚴(yán)格執(zhí)行貸款利率政策，不得擅自提高或降低貸款利率。加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。積極履行社會(huì)責(zé)任，加大對(duì)"