某公司煤炭采購銷售管理制度?一、總則1.目的為加強公司煤炭采購與銷售管理，規范采購與銷售行為，降低采購成本，提高銷售效益，保障公司煤炭業務的順利開展，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司煤炭采購、銷售業務的全過程管理，包括采購計劃制定、供應商選擇與管理、采購合同簽訂與執行、煤炭質量檢驗、銷售合同簽訂與履行、貨款結算等環節。3.基本原則合法性原則：煤炭采購與銷售活動必須遵守國家法律法規及相關政策規定。效益性原則：在保證煤炭質量的前提下，努力降低采購成本，提高銷售利潤，實現公司經濟效益最大化。規范性原則：嚴格按照規定的流程和標準進行采購與銷售操作，確保業務活動的規范化、標準化。風險防范原則：對采購與銷售過程中的各類風險進行識別、評估和控制，防范經營風險。二、采購管理1.采購計劃采購部門應根據公司煤炭需求預測、生產計劃、庫存狀況等因素，定期編制年度、季度、月度采購計劃。采購計劃應明確煤炭的品種、規格、數量、質量要求、預計采購時間等內容，并報相關領導審批后執行。在執行過程中，如因生產計劃調整、市場變化等原因需要變更采購計劃，應及時辦理變更手續，并通知相關部門。2.供應商選擇與管理建立供應商準入制度，對擬合作的供應商進行資質審查，包括營業執照、生產許可證、煤炭經營許可證、質量檢驗報告等相關證件的審核。采購部門應通過實地考察、市場調研、同行推薦等方式，對供應商的生產能力、產品質量、信譽狀況、價格水平、售后服務等方面進行綜合評估，選擇合格的供應商建立合作關系。與供應商簽訂合作協議，明確雙方的權利和義務，包括煤炭質量標準、價格條款、交貨方式、交貨期、驗收方法、付款方式等內容。定期對供應商進行評估和考核，根據考核結果決定是否繼續合作或調整合作策略。考核指標包括煤炭質量、交貨期、價格、售后服務等方面。3.采購合同簽訂與執行采購部門根據采購計劃與選定的供應商簽訂采購合同。采購合同應符合法律法規要求，明確雙方的權利和義務，確保合同的合法性、有效性和完整性。采購合同簽訂后，采購部門應及時將合同副本分發給相關部門，如生產部門、質量檢驗部門、財務部門等，以便各部門協同執行。采購人員應跟蹤采購合同的執行情況，及時掌握供應商的生產進度、發貨情況等信息，確保煤炭按時、按質、按量到貨。如發現問題，應及時與供應商溝通協商解決，并向相關領導匯報。對于采購合同的變更或解除，必須按照法律法規規定及合同約定的程序辦理相關手續，并及時通知相關部門。4.煤炭質量檢驗質量檢驗部門應按照國家相關標準和公司要求，對采購的煤炭進行嚴格的質量檢驗。檢驗內容包括煤炭的發熱量、灰分、揮發分、硫分、水分等指標。煤炭到貨前，質量檢驗部門應提前做好檢驗準備工作，確保檢驗設備、試劑等符合要求。煤炭到貨后，應及時進行抽樣檢驗，出具檢驗報告。如發現煤炭質量不符合合同要求，質量檢驗部門應立即通知采購部門，并按照合同約定處理。采購部門應及時與供應商協商解決，要求供應商采取補貨、換貨、降價等措施，直至達到質量要求。建立煤炭質量檢驗檔案，記錄每次檢驗的結果和相關信息，為質量追溯和供應商管理提供依據。三、銷售管理1.市場調研與銷售計劃銷售部門應定期開展煤炭市場調研，了解市場需求、價格走勢、競爭對手情況等信息，為制定銷售策略提供依據。根據市場調研結果和公司生產能力、庫存狀況等因素，制定年度、季度、月度銷售計劃。銷售計劃應明確煤炭的品種、規格、銷售數量、銷售價格、目標客戶等內容，并報相關領導審批后執行。在執行過程中，如因市場變化、客戶需求調整等原因需要變更銷售計劃，應及時辦理變更手續，并通知相關部門。2.客戶開發與管理銷售部門應積極開拓市場，開發新客戶。通過多種渠道收集客戶信息，建立客戶檔案，對客戶的基本情況、購買能力、信用狀況等進行詳細記錄。對潛在客戶進行跟蹤和拜訪，了解客戶需求，提供優質的產品和服務，建立良好的合作關系。加強對現有客戶的管理，定期回訪客戶，了解客戶滿意度，及時解決客戶提出的問題和投訴。根據客戶需求和反饋，調整銷售策略和服務措施，提高客戶忠誠度。3.銷售合同簽訂與履行銷售部門根據銷售計劃與客戶簽訂銷售合同。銷售合同應明確煤炭的品種、規格、數量、價格、交貨方式、交貨期、付款方式等內容，確保合同的合法性、有效性和完整性。銷售合同簽訂后，銷售部門應及時將合同副本分發給相關部門，如生產部門、質量檢驗部門、發貨部門、財務部門等，以便各部門協同履行。發貨部門應按照銷售合同約定的交貨期和交貨方式，及時組織煤炭發運。在發運前，應對煤炭進行質量復查，確保煤炭質量符合合同要求。發運過程中，應做好運輸安全保障工作，確保煤炭安全、及時送達客戶。銷售部門應跟蹤銷售合同的履行情況，及時掌握客戶的收貨情況和付款情況。如發現問題，應及時與客戶溝通協商解決，并向相關領導匯報。對于銷售合同的變更或解除，必須按照法律法規規定及合同約定的程序辦理相關手續，并及時通知相關部門。4.貨款結算財務部門應按照銷售合同約定的付款方式和期限，及時與客戶辦理貨款結算手續。對逾期未付款的客戶，應及時催收，并按照合同約定收取逾期利息。銷售部門應協助財務部門做好貨款結算工作，提供客戶付款情況等相關信息。如發現客戶存在付款風險，應及時通知財務部門，并采取相應的防范措施。建立貨款結算臺賬，記錄每筆銷售業務的貨款結算情況，定期與客戶核對賬目，確保賬目清晰、準確。四、價格管理1.采購價格管理采購部門應密切關注煤炭市場價格動態，收集市場價格信息，定期分析價格走勢。在采購談判過程中，采購人員應根據市場價格情況、供應商成本狀況、公司采購需求等因素，與供應商進行充分溝通和協商，爭取合理的采購價格。建立采購價格審核機制，對采購合同價格進行審核。審核內容包括價格的合理性、與市場價格的比較、成本分析等。如發現價格異常，應及時進行調查和調整。根據市場價格變化和公司采購策略調整，適時對采購價格進行調整。調整采購價格時，應與供應商重新協商，并簽訂補充協議。2.銷售價格管理銷售部門應根據市場需求、價格走勢、競爭對手價格等因素，制定合理的銷售價格策略。銷售價格應具有市場競爭力，同時要保證公司的銷售利潤。在制定銷售價格時，應充分考慮煤炭的成本、質量、運輸成本、市場供需關系等因素。定期對銷售價格進行評估和調整，確保價格的合理性和適應性。銷售價格調整應及時通知相關部門，如采購部門、生產部門、財務部門等。各部門應根據價格調整情況，相應調整采購計劃、生產安排、成本核算等工作。嚴格控制銷售價格的執行，確保銷售價格的一致性和穩定性。如因特殊情況需要變更銷售價格，必須按照規定的程序辦理審批手續，并及時通知客戶。五、庫存管理1.庫存計劃生產部門、銷售部門應根據生產計劃、銷售計劃等因素，定期向庫存管理部門提供煤炭需求預測和庫存建議。庫存管理部門應結合公司采購周期、運輸時間、市場波動等因素，制定合理的煤炭庫存計劃。庫存計劃應明確庫存數量、庫存結構、庫存地點等內容，并報相關領導審批后執行。在執行過程中，如因生產計劃調整、銷售情況變化等原因需要變更庫存計劃，應及時辦理變更手續，并通知相關部門。2.庫存盤點庫存管理部門應定期對煤炭庫存進行盤點，確保庫存數量的準確性和真實性。盤點周期可根據實際情況確定，一般為每月或每季度進行一次全面盤點。盤點前，應制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、盤點方法、盤點人員等內容。盤點過程中，應認真核對庫存煤炭的品種、規格、數量等信息，如實記錄盤點結果。對盤點中發現的盤盈、盤虧等情況，應及時查明原因，編制盤點報告，并按照規定的程序進行處理。如因管理不善、自然災害等原因造成的損失，應追究相關人員的責任。根據盤點結果，及時調整庫存賬目，確保賬實相符。同時，分析庫存結構和庫存周轉率，為庫存管理提供決策依據。3.庫存安全管理加強庫存煤炭的安全管理，制定安全管理制度和操作規程，確保庫存煤炭的儲存安全。庫存管理部門應配備必要的安全設施和設備，如消防器材、通風設備、防盜設施等，并定期進行檢查和維護，確保其正常運行。加強對庫存煤炭的日常巡查，及時發現和處理安全隱患。如發生安全事故，應立即采取應急措施，并及時報告相關領導。建立庫存煤炭安全檔案，記錄安全檢查情況、安全事故處理情況等信息，為安全管理提供參考。六、風險管理1.風險識別與評估建立煤炭采購銷售風險識別與評估機制，定期對采購與銷售過程中的各類風險進行識別和評估。風險識別應涵蓋市場風險、信用風險、質量風險、運輸風險、政策風險等方面。采用定性與定量相結合的方法，對識別出的風險進行評估，確定風險的等級和影響程度。根據風險評估結果，制定相應的風險應對策略，明確風險控制措施和責任部門。2.風險應對措施市場風險應對：密切關注煤炭市場價格波動和供需變化，加強市場調研和分析，及時調整采購與銷售策略。通過簽訂長期合同、套期保值等方式，鎖定價格和數量，降低市場風險。信用風險應對：對客戶進行信用評估，建立客戶信用檔案，設定信用額度和信用期限。加強應收賬款管理，及時催收貨款，對逾期客戶采取必要的法律措施。與供應商建立良好的合作關系，定期評估供應商信用狀況，確保供應商按時、按質、按量供貨。質量風險應對：嚴格執行煤炭質量檢驗制度，加強對采購和銷售煤炭的質量控制。與供應商簽訂質量保證協議，明確質量責任和賠償條款。如發現質量問題，及時與供應商協商解決，確保公司利益不受損失。運輸風險應對：選擇可靠的運輸合作伙伴，簽訂運輸合同，明確運輸責任和賠償條款。加強對運輸過程的監控，確保煤炭安全運輸。購買貨物運輸保險，降低運輸風險損失。政策風險應對：及時關注國家煤炭相關政策法規的變化，加強與政府部門的溝通與協調。根據政策調整，適時調整公司的采購與銷售策略，確保公司業務符合政策要求。3.風險監控與預警建立風險監控機制，對風險應對措施的執行情況進行跟蹤和監控。定期收集和分析風險相關信息，評估風險變化情況。設定風險預警指標和閾值，當風險指標達到預警值時，及時發出預警信號。相關部門應根據預警信號，迅速采取措施進行風險處置，防止風險擴大。定期對風險管理工作進行總結和評估，分析風險管理效果，總結經驗教訓，不斷完善風險管理體系。七、監督與考核1.內部監督公司內部審計部門應定期對煤炭采購與銷售業務進行審計監督，檢查采購與銷售活動是否符合本制度規定和公司相關政策要求。審計內容包括采購計劃執行情況、供應商管理、采購合同簽訂與執行、煤炭質量檢驗、銷售合同簽訂與履行、貨款結算、價格管理、庫存管理等方面。對審計中發現的問題，應及時提出整改意見和建議，并跟蹤整改情況。對違反制度規定的行為，應追究相關人員的責任。2.考核機制建立煤炭采購銷售業務考核機制，對采購部門、銷售部門及相關人員的工作業績進行考核評價。考核指標包括采購成本控制、銷售利潤完成情況、合同執行率、客戶滿意度、風險控制效果等方面。制定詳細的考核標準和評分辦法，定期對各部門