新奧-集團財務印章管理辦法?一、總則（一）目的為加強新奧集團財務印章的管理，規范財務印章的使用，防范財務風險，保障公司資金安全和財務信息的準確，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于新奧集團總部及所屬各分子公司、分支機構（以下統稱"各單位"）。（三）基本原則1.合法性原則：財務印章的刻制、使用、保管等必須符合國家法律法規及公司相關規定。2.安全性原則：確保財務印章的安全存放，防止印章被盜用、冒用、丟失等情況發生，降低各類風險。3.不相容崗位分離原則：財務印章的保管、使用、審批等崗位應相互分離，形成有效的制衡機制。4.規范使用原則：嚴格按照規定的流程和權限使用財務印章，確保印章使用的準確性和嚴肅性。二、財務印章的種類及用途（一）財務專用章用于辦理公司各類款項收付、票據背書、財務報表及其他財務文件的簽章等。（二）法定代表人印章用于辦理銀行開戶、銷戶、賬戶信息變更、支票簽發等涉及法定代表人簽字確認的業務。（三）發票專用章用于開具公司銷售商品、提供勞務等業務的發票。（四）其他財務印章根據公司財務管理需要刻制的其他專用印章，如資金結算專用章、財務結算專用章等，用于特定的財務業務。三、財務印章的刻制與啟用（一）刻制申請各單位因業務需要刻制財務印章時，應填寫《財務印章刻制申請表》，詳細說明印章名稱、用途、規格、數量等信息，并經本單位財務負責人、分管領導審批后，報集團財務管理部門審核。（二）刻制審核集團財務管理部門對各單位提交的《財務印章刻制申請表》進行審核，重點審查申請刻制印章的必要性、合規性以及與公司現有印章的兼容性等。審核通過后，報集團分管領導批準。（三）印章刻制經批準后，由集團統一指定具有資質的印章刻制單位進行財務印章的刻制。刻制單位應嚴格按照公司提供的印章樣式、規格、材質等要求進行制作，確保印章質量清晰、規范。（四）印章啟用財務印章刻制完成后，由集團財務管理部門負責領取，并填寫《財務印章啟用登記表》，詳細記錄印章名稱、啟用日期、啟用單位等信息。印章啟用前，應在公司內部進行公示，告知相關人員印章的啟用情況及使用規定。四、財務印章的保管（一）保管人員職責1.各單位應指定專人負責財務印章的保管，保管人員必須具備良好的職業道德和責任心，熟悉財務印章管理規定。2.保管人員應妥善保管財務印章，確保印章存放安全，防止印章損壞、丟失、被盜用等情況發生。不得將財務印章委托他人代管，嚴禁私自將印章帶出公司使用。3.保管人員應建立財務印章保管臺賬，詳細記錄印章的名稱、規格、數量、啟用日期、保管人、使用情況等信息，并定期進行核對，確保賬實相符。（二）保管方式1.財務專用章、法定代表人印章應分開保管，嚴禁由同一人保管兩枚及以上財務印章。2.發票專用章應指定專人保管，不得與其他財務印章混放。3.財務印章應存放在保險柜或其他安全可靠的保管設備中，并設置密碼或鑰匙等安全措施。（三）保管場所安全要求1.財務印章保管場所應具備防火、防盜、防潮、防蟲等安全條件，確保印章存放環境安全。2.保管場所應安裝監控設備，對印章保管區域進行實時監控，監控記錄應保存一定期限。五、財務印章的使用（一）使用范圍財務印章必須嚴格按照規定的用途使用，嚴禁超范圍使用。具體使用范圍如下：1.財務專用章用于辦理公司各類款項收付、票據背書、財務報表及其他財務文件的簽章等。2.法定代表人印章用于辦理銀行開戶、銷戶、賬戶信息變更、支票簽發等涉及法定代表人簽字確認的業務。3.發票專用章用于開具公司銷售商品、提供勞務等業務的發票。4.其他財務印章按照其特定用途使用。（二）使用流程1.申請：使用財務印章時，應填寫《財務印章使用申請表》，詳細說明用印事項、金額、合同或文件名稱、用印日期等信息，并經本單位相關業務部門負責人、財務負責人審批簽字。2.審核：財務印章保管人員對《財務印章使用申請表》進行審核，重點審查用印事項的真實性、合規性、審批手續的完整性等。審核通過后，在申請表上簽字確認。3.用印：經審核同意后，用印人在保管人員的監督下使用財務印章。用印時應確保印章清晰、端正，符合用印要求。用印完成后，用印人在《財務印章使用登記表》上簽字確認。4.登記：保管人員應及時將財務印章的使用情況登記在保管臺賬中，詳細記錄用印日期、用印事項、金額、合同或文件名稱、用印人等信息。（三）特殊情況用印規定1.因緊急業務需要，無法提前辦理用印審批手續的，應由用印人電話請示本單位財務負責人和分管領導同意后，先進行用印，但事后必須及時補辦審批手續，并在《財務印章使用申請表》上注明"緊急用印"字樣及原因。2.涉及重大資金支付、對外投資、融資擔保等重要財務事項的用印，必須經集團財務管理部門負責人、分管領導審批后方可使用。（四）用印審批權限1.一般財務事項用印，由本單位財務負責人審批。2.涉及金額較大（具體金額標準由各單位自行確定）的財務事項用印，需經本單位分管領導審批。3.重大財務事項用印，需報集團財務管理部門負責人、分管領導審批。六、財務印章的交接（一）交接原因財務印章保管人員因工作調動、離職、崗位輪換等原因需要交接財務印章時，應及時辦理交接手續。（二）交接流程1.交接前準備：交接人員應提前整理好財務印章及相關保管資料，包括保管臺賬、使用申請表、登記表等，確保交接資料完整、準確。2.填寫交接清單：交接雙方應填寫《財務印章交接清單》，詳細記錄交接的財務印章名稱、規格、數量、啟用日期、保管期限、交接日期、交接雙方簽字等信息。交接清單一式三份，交接雙方各執一份，報本單位財務部門備案一份。3.現場交接：交接雙方應在財務部門負責人或其指定人員的監督下進行現場交接，對財務印章的數量、規格、外觀等進行逐一核對，確保印章完好無損。同時，交接保管人員應將財務印章的保管密碼、鑰匙等相關信息告知接收人員，并進行現場演示操作，確保接收人員能夠正確使用和保管印章。4.監交簽字：交接完成后，交接雙方及監交人應在《財務印章交接清單》上簽字確認。監交人應對交接過程進行監督，確保交接手續規范、完整。七、財務印章的廢止與銷毀（一）廢止情形1.財務印章因損壞、磨損等原因無法正常使用的。2.財務印章因公司名稱變更、業務調整等原因不再使用的。3.財務印章保管期限屆滿的。（二）廢止申請各單位財務部門應定期對財務印章進行清理，發現符合廢止情形的，應填寫《財務印章廢止申請表》，詳細說明廢止印章的名稱、規格、數量、廢止原因等信息，并經本單位財務負責人、分管領導審批后，報集團財務管理部門審核。（三）廢止審核集團財務管理部門對各單位提交的《財務印章廢止申請表》進行審核，重點審查廢止印章的必要性、合規性以及是否存在未了結的經濟事項等。審核通過后，報集團分管領導批準。（四）印章銷毀經批準廢止的財務印章，由集團財務管理部門統一組織銷毀。銷毀時，應指定專人負責，采用適當的方式進行銷毀，確保印章無法恢復使用。銷毀過程應進行記錄，包括銷毀時間、地點、方式、參與人員等，并由參與銷毀人員簽字確認。銷毀記錄應保存一定期限，以備查閱。八、監督與檢查（一）內部監督1.各單位財務部門應定期對本單位財務印章的保管、使用情況進行自查，發現問題及時整改。自查情況應形成書面報告，報本單位財務負責人和分管領導。2.集團財務管理部門應定期或不定期對各單位財務印章管理情況進行檢查，檢查內容包括印章的刻制、啟用、保管、使用、交接、廢止與銷毀等環節。檢查可采用現場檢查、查閱資料、詢問相關人員等方式進行。（二）違規處理1.對于違反本辦法規定，擅自刻制、使用、保管財務印章的單位和個人，公司將視情節輕重給予相應的處罰，包括但不限于警告、罰款、解除勞動合同等。2.因財務印章管理不善，給公司造成經濟損失的，相關責任人應承擔相應的賠償責任。構成犯罪的，依法追究刑事責任。九、附則（一）解釋權本辦法由新奧集團財務管理部門負責解釋。