小公司財務報銷制度及報銷流程?一、總則1.目的為了加強公司財務管理，規范財務報銷行為，合理控制費用支出，提高資金使用效益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工。3.基本原則真實性原則：報銷憑證必須真實、合法、有效，不得偽造、變造。合理性原則：費用支出應符合公司經營活動的需要，報銷標準應合理、合規。審批原則：嚴格執行審批流程，未經審批的費用不予報銷。及時性原則：員工應及時報銷費用，不得拖延。

二、財務報銷范圍1.差旅費：包括員工因公務出差發生的交通費、住宿費、伙食補助費、市內交通費等。2.辦公費：包括辦公用品、辦公設備、印刷費、郵電費等。3.業務招待費：包括因業務需要發生的宴請、禮品、招待等費用。4.通訊費：包括員工因工作需要發生的手機費、固定電話費等。5.車輛費用：包括公司車輛的加油費、過路費、停車費、維修保養費等。6.培訓費：包括員工參加公司組織的培訓或外部培訓發生的費用。7.會議費：包括公司組織的會議發生的場地費、住宿費、餐飲費、會議資料費等。8.其他費用：包括公司因經營活動發生的其他合理費用。

三、財務報銷標準1.差旅費交通費：根據實際發生的交通費用報銷，乘坐飛機經濟艙、火車軟臥、高鐵一等座等需經上級領導批準。住宿費：根據出差地區的不同，設定相應的住宿標準，具體標準如下：一線城市：[X]元/天二線城市：[X]元/天三線及以下城市：[X]元/天伙食補助費：根據出差地區的不同，設定相應的伙食補助標準，具體標準如下：一線城市：[X]元/天二線城市：[X]元/天三線及以下城市：[X]元/天市內交通費：根據出差地區的不同，設定相應的市內交通補助標準，具體標準如下：一線城市：[X]元/天二線城市：[X]元/天三線及以下城市：[X]元/天2.辦公費辦公用品應根據實際需要進行采購，采購金額在[X]元以下的，由部門負責人審批；采購金額在[X]元以上的，需經總經理審批。3.業務招待費業務招待費應嚴格控制，招待標準應根據實際情況合理確定。招待費用報銷時，需注明招待對象、事由、人數等信息，并經總經理審批。4.通訊費員工通訊費補貼標準根據崗位不同設定，具體標準如下：管理層：[X]元/月普通員工：[X]元/月員工憑通訊費發票報銷，報銷金額不得超過補貼標準。5.車輛費用公司車輛加油費、過路費、停車費等實報實銷，車輛維修保養費需經車輛管理部門審核后報銷。6.培訓費員工參加公司組織的培訓，培訓費用由公司承擔；參加外部培訓，需經上級領導批準，培訓費用在[X]元以下的，由部門負責人審批；培訓費用在[X]元以上的，需經總經理審批。7.會議費會議費應根據會議實際發生的費用報銷，報銷時需提供會議通知、會議簽到表、會議費用明細等資料，并經總經理審批。8.其他費用其他費用應根據實際情況合理報銷，報銷標準由公司另行規定。

四、財務報銷流程1.費用報銷申請員工發生費用支出后，應及時填寫費用報銷單，詳細注明費用發生的日期、事由、金額、附件張數等信息，并將報銷憑證粘貼在費用報銷單后面。2.部門負責人審批部門負責人對本部門員工的費用報銷進行審核，重點審核費用的真實性、合理性和必要性，審核通過后在費用報銷單上簽字。3.財務審核財務部門對費用報銷進行審核，重點審核報銷憑證的真實性、合法性、有效性，報銷金額是否符合報銷標準，審批流程是否完整等。審核通過后在費用報銷單上簽字。4.總經理審批根據公司規定，部分費用報銷需經總經理審批，總經理對費用報銷進行最終審核，審核通過后在費用報銷單上簽字。5.報銷付款財務部門根據審批后的費用報銷單進行付款，報銷款項通過銀行轉賬等方式支付到員工個人銀行賬戶。

五、財務報銷憑證要求1.發票報銷必須取得合法有效的發票，發票內容應與實際業務相符，包括發票抬頭、發票號碼、開票日期、購買方信息、銷售方信息、貨物或應稅勞務、服務名稱、規格型號、單位、數量、單價、金額、稅率、稅額等。發票應加蓋發票專用章。2.收據除發票外，部分費用可以使用收據報銷，但收據必須加蓋收款單位財務專用章或發票專用章，且收據內容應與實際業務相符。3.其他憑證除發票和收據外，其他報銷憑證應符合國家法律法規和公司規定，如火車票、飛機票、汽車票、住宿發票、餐飲發票等。

六、財務報銷時間規定1.員工應在費用發生后的[X]個工作日內提交費用報銷申請，逾期不予受理。2.財務部門應在收到費用報銷申請后的[X]個工作日內完成審核，審核通過后及時提交總經理審批。3.總經理應在收到費用報銷申請后的[X]個工作日內完成審批，審批通過后財務部門應及時安排付款。

七、財務報銷的監督與檢查1.公司財務部門應定期對員工的費用報銷情況進行檢查，發現問題及時通知相關人員進行整改。2.公司審計部門應不定期對公司的費用報銷情況進行審計，重點審計費用的真實性、合理性、合規性等，發現違規行為及時進行處理。3.對于違反本制度的員工，公司將視情節輕重給予相應的處罰，包括