中級公司信貸-中級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》模擬試卷1單選題（共90題，共90分）(1.)貸放分控中的“貸”，不包括的環(huán)節(jié)是()。A.貸款調(diào)查B.貸款審查（江南博哥）C.貸款審批D.貸款發(fā)放正確答案：D參考解析：貸放分控是指銀行業(yè)金融機構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別進行管理和控制，以達到降低信貸業(yè)務(wù)操作風險的目的。貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。(2.)關(guān)于對上市客戶法人治理結(jié)構(gòu)的分析，下列說法中正確的是()。A.信貸人員應(yīng)對其股權(quán)結(jié)構(gòu)是否合理、是否存在關(guān)鍵人控制、信息披露的實際質(zhì)量、是否存在家族決策等予以關(guān)注B.在股權(quán)結(jié)構(gòu)中，主要關(guān)注流通股的比重過高或非流通股過于集中問題C.要考察客戶決策及運作是否以內(nèi)部人或關(guān)鍵人為中心，內(nèi)部人是否能夠輕易操縱股東大會、董事會和監(jiān)事會D.對信息披露，主要應(yīng)關(guān)注披露形式是否達到要求正確答案：C參考解析：信貸人員應(yīng)對其股權(quán)結(jié)構(gòu)是否合理、是否存在關(guān)鍵人控制、信息披露的實際質(zhì)量等予以關(guān)注，選項A錯誤。在股權(quán)結(jié)構(gòu)中，主要關(guān)注流通股的比重過低、非流通股過于集中問題，選項B錯誤。對信息披露，主要應(yīng)關(guān)注披露形式是否大于內(nèi)容，選項D錯誤。(3.)按照“首問負責”原則，存量貸款客戶由()進行維護和管理并承擔相應(yīng)責任，原則上不移交。A.調(diào)查分析的信貸員B.后臺人員C.支行主管D.擁有授權(quán)權(quán)限的審批人員正確答案：A參考解析：責任認定及追究對象主要包括：貸款調(diào)查分析及維護的信貸員、后臺人員、支行主管、各級擁有授權(quán)權(quán)限的審批人員。按照“首問負責”原則，存量貸款客戶由調(diào)查分析的信貸員進行維護和管理并承擔相應(yīng)責任，原則上不移交。(4.)某公司欠銀行貸款本金1000萬元，利息120萬元。經(jīng)協(xié)商雙方同意以該公司事先抵押給銀行的閑置的機器設(shè)備1200萬元(評估價)抵償貸款本息。銀行對該筆抵債資產(chǎn)的處理是()。A.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應(yīng)收利息收回，其差額80萬元列人保證金科目設(shè)專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理B.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應(yīng)收利息收回，其差額80萬元待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后退還給貸款人C.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應(yīng)收利息收回，其差額80萬元待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后上繳國庫D.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應(yīng)收利息收回，其差額80萬元待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后上交上一級銀行正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時，要同時沖減貸款本金與應(yīng)收利息。抵債資產(chǎn)的計價價值高于貸款本金與應(yīng)收利息之和時，其差額列入保證金科目設(shè)專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理。(5.)商業(yè)銀行拍賣抵債金額()萬元(含)以上的單項抵債資產(chǎn)應(yīng)通過公開招標方式確定拍賣機構(gòu)。A.500B.2000C.1000D.1500正確答案：C參考解析：抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用公開拍賣方式進行處置。拍賣抵債金額1000萬元(含)以上的單項抵債資產(chǎn)應(yīng)通過公開招標方式確定拍賣機構(gòu)。(6.)商業(yè)銀行對抵債資產(chǎn)的賬實核對時間至少應(yīng)為()一次。A.每月B.每半年C.每旬D.每季度正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行對抵債資產(chǎn)進行保管時，每個季度應(yīng)至少組織一次對抵債資產(chǎn)的賬實核對，并做好核對記錄。核對應(yīng)做到賬簿一致和賬實相符，若有不符的，應(yīng)查明原因，及時報告并據(jù)實處理。(7.)向人民法院申請保護債權(quán)的訴訟時效期間通常為()年。A.1B.3C.5D.2正確答案：D參考解析：向人民法院申請保護債權(quán)的訴訟時效期間通常為2年。訴訟時效從債務(wù)人應(yīng)當還款之日起算，但在2年期間屆滿之前，債權(quán)銀行提起訴訟、向債務(wù)人提出清償要求或者債務(wù)人同意履行債務(wù)的，訴訟時效中斷；從中斷時起，重新計算訴訟時效期間(仍然為2年)。(8.)貸款本息全部還清后，相關(guān)部門應(yīng)在貸款本息收回后()日內(nèi)形成書面總結(jié)報告。A.3B.5C.10D.15正確答案：C參考解析：貸款本息全部還清后，相關(guān)部門應(yīng)對貸款項目和信貸工作進行全面的總結(jié)。相關(guān)部門應(yīng)在貸款本息收回后10日內(nèi)形成書面總結(jié)報告，便于其他相關(guān)部門借鑒參考。(9.)對信貸運行過程的監(jiān)測預(yù)警是通過()實現(xiàn)的。A.建立科學的貸前調(diào)查體系，對申貸人系統(tǒng)調(diào)查B.建立嚴格貸前審批程序，對貸款申請逐一把關(guān)C.建立科學的貸后檢查，對貸款人隨時檢查D.建立科學的監(jiān)測預(yù)警指標體系，并觀察其發(fā)展變化過程正確答案：D參考解析：對信貸運行過程的監(jiān)測預(yù)警是通過建立科學的監(jiān)測預(yù)警指標體系，并對其發(fā)展變化過程進行觀察來實現(xiàn)的，合理地選擇預(yù)警指標是建立預(yù)警體系的關(guān)鍵。(10.)下列關(guān)于固定資產(chǎn)貸款中借款人提前還款的表述，錯誤的是()。A.如果借款人希望提前歸還貸款，應(yīng)與銀行協(xié)商B.對已提前償還的部分不得要求再貸C.借款人應(yīng)在征得銀行同意后，才可以提前還款D.如果借款人提前還款，應(yīng)一次性償還全部剩余本金正確答案：D參考解析：D項，借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時償付截至該提前還款日前一天(含該日)所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的其他相應(yīng)費用。(11.)A企業(yè)在B銀行有一筆一年期流動資金貸款即將到期，但A企業(yè)集團因季節(jié)性因素影響了銷售及資金回籠，資金暫時出現(xiàn)不足，無法償還在B銀行的貸款。下列各項中表述正確的是()。A.B銀行業(yè)務(wù)部門客戶經(jīng)理對A企業(yè)展期條件審查核實后，可直接批準企業(yè)展期申請B.A企業(yè)應(yīng)在到期前向銀行提出貸款展期申請C.為確保企業(yè)足額還款且不影響其正常生產(chǎn)，B銀行可同意企業(yè)展期期限為兩年D.若A企業(yè)未向B銀行提出展期申請，其貸款自到期之日起，轉(zhuǎn)人次級類貸款正確答案：B參考解析：借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。A項，貸款展期的審批實行分級審批制度，銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風險度確定各級分支機構(gòu)的審批權(quán)限，超過審批權(quán)限的，應(yīng)當報上級機構(gòu)審批；C項，短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；D項，借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。(12.)為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責任條款外，銀行應(yīng)按規(guī)定時間向借款人發(fā)送()。A.還本付息通知單B.支付令C.劃款通知書D.催收通知書正確答案：A參考解析：為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責任條款外，業(yè)務(wù)操作部門還應(yīng)按規(guī)定時間向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款人按時足額還本付息。(13.)貸款新規(guī)強調(diào)了銀行對借款人回款賬戶的動態(tài)監(jiān)測分析，對于固定資產(chǎn)貸款，當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，銀行應(yīng)要求其開立專門的()賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等最低要求。A.基本結(jié)算B.項目收入C.資金回籠D.還款準備金正確答案：D參考解析：一般而言，當借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時，銀行業(yè)金融機構(gòu)可不要求借款人開立專門的還款準備金賬戶；當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，出于有效防范和化解信貸風險的考慮，銀行應(yīng)要求其開立專門的還款準備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等的最低要求。(14.)申請強制執(zhí)行是依法清收的重要環(huán)節(jié)，申請執(zhí)行的法定期限為()。A.4年B.1年C.3年D.2年正確答案：D參考解析：對于已發(fā)生法律效力的判決書、調(diào)解書、裁定書、裁決書，當事人不履行的，銀行應(yīng)當向人民法院申請強制執(zhí)行。申請執(zhí)行的期間為2年，執(zhí)行時效從法律文書規(guī)定當事人履行義務(wù)的最后一天起計算。(15.)關(guān)于企業(yè)貸款展期的申請，下列表述錯誤的是()。A.是否給予辦理展期由銀行決定B.展期內(nèi)容應(yīng)包括擬采取的補救措施C.質(zhì)押貸款展期應(yīng)當由出質(zhì)人出具同意的書面證明D.借款人應(yīng)當在貸款到期日向銀行申請貸款展期正確答案：D參考解析：D項，借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。(16.)經(jīng)商業(yè)銀行風險管理部門及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認定有特殊保存價值的項目檔案，其保管期限為()。A.20年B.5年C.永久保存D.10年正確答案：C參考解析：暫無解析(17.)貸款分類應(yīng)達到的目標不包括()。A.揭示貸款的實際價值和風險程度B.真實、全面、動態(tài)地反映貸款數(shù)量C.及時發(fā)現(xiàn)信貸管理過程中存在的問題D.為判斷貸款損失準備金是否充足提供依據(jù)正確答案：B參考解析：通過貸款分類應(yīng)達到以下目標：①揭示貸款的實際價值和風險程度，真實、全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量；②及時發(fā)現(xiàn)信貸管理過程中存在的問題，加強貸款管理；③為判斷貸款損失準備金是否充足提供依據(jù)。(18.)通過財務(wù)報表和數(shù)據(jù)的分析與預(yù)測，尤其是根據(jù)提供的連續(xù)()以及最近一期的資產(chǎn)負債表和利潤表，可考察借款人過去和現(xiàn)在的收入水平、資產(chǎn)狀況及其構(gòu)成、所有者權(quán)益狀況及其構(gòu)成、償債能力、盈利能力、財務(wù)趨勢與盈利趨勢等。A.半年B.兩年C.一年D.三年正確答案：D參考解析：暫無解析(19.)下列關(guān)于貸款合同填寫要求的說法，錯誤的是()。A.合同文本可依據(jù)貸款的不同適用不同的格式B.合同填寫必須做到標準、規(guī)范、要素齊全C.合同條款有空白欄，根據(jù)實際情況不準備填寫內(nèi)容的，應(yīng)加蓋“此欄空白”字樣的印章D.貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔保方式等條款要與貸款最終審批意見一致正確答案：A參考解析：填寫合同時，合同文本應(yīng)該使用統(tǒng)一的格式，對單筆貸款有特殊要求的，可以在合同中的其他約定事項中約定。(20.)受法律保護的借貸關(guān)系開始于()。A.貸款審查通過B.貸款審批通過C.簽署借款合同D.借款合同生效正確答案：D參考解析：借款合同一經(jīng)簽訂生效后，受法律保護的借貸關(guān)系即告確立，借貸雙方均應(yīng)依據(jù)借款合同的約定享有權(quán)利和承擔義務(wù)。(21.)——是指貸款人在確定借款人滿足合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人給符合合同約定用途的借款人交易對象。()A.自主支付；自主支付B.受托支付；受托支付C.其他支付；其他支付D.實貸實付；實貸實付正確答案：A參考解析：自主支付是指貸款人在確認借款人滿足合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。貸款新規(guī)在把貸款人受托支付作為貸款支付的基本方式的同時，也允許借款人自主支付在一定范圍內(nèi)存在。(22.)在銀團貸款中，單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的_______，分銷給其他銀團成員的份額原則上不低于_______。()A.50％；20％B.10％；50％C.20％；50％D.50％；10％正確答案：C參考解析：根據(jù)《銀團貸款業(yè)務(wù)指引》第九條的規(guī)定，單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的20％；分銷給其他銀團貸款成員的份額原則上不低于50％。(23.)為落實“三個辦法一個指引”關(guān)于貸款發(fā)放與支付的要求，貸款人應(yīng)當設(shè)立獨立的()。A.放款執(zhí)行部門B.貸款調(diào)查部門C.內(nèi)部審計部門D.貸款審查部門正確答案：A參考解析：《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十一條規(guī)定，貸款人應(yīng)設(shè)立獨立的責任部門或崗位，負責貸款發(fā)放和支付審核。其中責任部門即放款執(zhí)行部門。(24.)下列有關(guān)商業(yè)銀行貸款發(fā)放及審查事項的表述，錯誤的是()。A.商業(yè)銀行公司業(yè)務(wù)部門須在借款人的提款額滿之后，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人B.借款人辦理提款、應(yīng)在提款日前填妥借款憑證，并加蓋借款人在銀行的預(yù)留印鑒C.借款人提款用途通常包括土建費用、工程設(shè)備款，購買商品費用，支付勞務(wù)費用等D.在審查工作中，銀行應(yīng)通過可能的渠道了解借款人是否存在重復(fù)使用商務(wù)合同騙取不同銀行貸款的現(xiàn)象正確答案：A參考解析：A項，公司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人(25.)?資產(chǎn)、銷售等處于行業(yè)中游的某企業(yè)產(chǎn)品的銷售價格為25元，單位變動成本為10元，固定成本總額為7500萬元，則不考慮其他因素時，該企業(yè)的盈虧平衡點銷售量為()萬件。A.229B.334C.500D.634正確答案：C參考解析：盈虧平衡點是某一企業(yè)銷售收入與成本費用相等的那一點。盈虧平衡點產(chǎn)量是指總銷售額中扣除企業(yè)變動成本，與企業(yè)固定資本總額相等的那一點。假設(shè)該企業(yè)盈虧平衡點銷售量為戈件，則有25x-10x=75000000，則x=5000000，即500萬件。(26.)?M公司為新成立并在深交所中小板上市的高科技公司，目前公司利潤增長很快，但非常不穩(wěn)定，同時公司進行大量廣告宣傳，導(dǎo)致公司營業(yè)費用激增，如銀行對該公司授信，可能面臨()。A.周期性風險B.市場集中度風險C.行業(yè)壁壘風險D.成長性風險正確答案：D參考解析：M公司為新成立的高科技公司，正處于產(chǎn)業(yè)生命周期的成長階段，因而銀行對其授信可能面臨成長性風險。在成長階段，公司經(jīng)營很不穩(wěn)定，收入、利潤往往大幅波動，很容易因經(jīng)營失敗或資不抵債而破產(chǎn)。(27.)?目前我國家電行業(yè)產(chǎn)品成熟，產(chǎn)品差異化很小，產(chǎn)品質(zhì)量與技術(shù)提升的空間都非常有限，由于產(chǎn)品的同質(zhì)化使得消費者可選擇的空間擴大，從而導(dǎo)致各家電廠家競爭激烈，大打“價格戰(zhàn)”，則根據(jù)行業(yè)成熟度四階段模型判斷，該行業(yè)處于()。A.啟動階段B.成長階段C.成熟階段D.衰退階段正確答案：C參考解析：處于成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，成熟期的產(chǎn)品和服務(wù)已經(jīng)非常標準化，行業(yè)中的價格競爭非常激烈，新產(chǎn)品的出現(xiàn)速度也非常緩慢。題中描述的特征符合四階段模型中成熟階段的特征。(28.)?下列關(guān)于行業(yè)風險分析的說法，正確的是()。A.目的在于識別同一行業(yè)所有企業(yè)面臨的某方面風險，并評估風險對行業(yè)未來信用度的影響B(tài).銀行可根據(jù)各行業(yè)風險特點，給予不同的信貸政策C.行業(yè)風險評估的方法有兩種，即波特五力模型與行業(yè)風險分析框架D.波特五力模型與行業(yè)風險分析框架中各因素是按重要程度先后排列的正確答案：B參考解析：A項，行業(yè)風險分析的目的在于運用相關(guān)指標和數(shù)學模型，全面反映行業(yè)各個方面的風險因素，而不單是某一方面風險，在此基礎(chǔ)上，再根據(jù)各行業(yè)風險特點，確定對其信貸政策；C項，評估行業(yè)風險的方法有很多種，并不僅限于波特模型與行業(yè)風險分析框架兩種；D項，在波特五力模型與行業(yè)風險分析框架中，各個因素對評估行業(yè)風險都很重要，行業(yè)風險是由這些因素綜合決定的。(29.)下列屬于流動資金貸款貸前調(diào)查報告內(nèi)容的是()：A.還款來源分析B.技術(shù)與工藝流程C.不確定性分析D.市場需求預(yù)測正確答案：A參考解析：BCD三項是項目融資貸前調(diào)查報告的內(nèi)容。(30.)實務(wù)操作中，判斷貸款申請是否受理時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將()放在第一位。A.維持客戶B.客戶信用C.貸款收益D.貸款安全性正確答案：D參考解析：作為風險防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹慎態(tài)度。(31.)()形成的質(zhì)權(quán)稱為典型質(zhì)權(quán)。A.動產(chǎn)質(zhì)押B.不動產(chǎn)質(zhì)押C.財產(chǎn)質(zhì)押D.權(quán)利質(zhì)押正確答案：A參考解析：質(zhì)權(quán)的標的物包含動產(chǎn)與財產(chǎn)權(quán)利，其中動產(chǎn)質(zhì)押形成的質(zhì)權(quán)稱為典型質(zhì)權(quán)。(32.)某企業(yè)以其擁有的生產(chǎn)設(shè)備為抵押物向銀行申請貸款，銀行經(jīng)分析確定該設(shè)備的價值為500萬元，抵押率為60％，則企業(yè)可取得的抵押貸款額為()萬元。A.300B.400C.500D.833正確答案：A參考解析：企業(yè)可取得的抵押貸款額=抵押物評估值×抵押貸款率=500×60％=300(萬元)。(33.)銀行對某企業(yè)提供的抵押物評估價值額為1000萬元，擬向該企業(yè)貸款本息總額為800萬元，其中利息300萬元，則該企業(yè)的抵押率為()。A.80％B.95％C.110％D.125％正確答案：A參考解析：該企業(yè)的抵押率=擔保債權(quán)本息總額／抵押物價值評估價值額×100％=800／1000×100％=80％。(34.)某公司以上市公司法人股權(quán)質(zhì)押作為貸款擔保，則應(yīng)該以下列哪種價格作為質(zhì)押品的公允價格?()A.公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告中所寫明的上市公司法人股權(quán)的凈資產(chǎn)價格2500萬元B.以公司最近的財務(wù)報告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流人的現(xiàn)值，所估算的上市公司法人股權(quán)的價值3000萬元C.公司正處于重組過程中，交易雙方關(guān)于上市公司法人股權(quán)最新的談判價格為2800萬元D.貸款日該上市公司法人股權(quán)市值2600萬元正確答案：A參考解析：對于沒有明確市場價格的質(zhì)押品，如上市公司法人股權(quán)等，則應(yīng)當在以下價格中選擇較低者為質(zhì)押品的公允價值：①公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告或稅務(wù)機關(guān)認可的財務(wù)報告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價格；②以公司最近的財務(wù)報告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所估算的質(zhì)押品的價值；③如果公司正處于重組、并購等股權(quán)變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格作為確定質(zhì)押品公允價值的參考。(35.)下列主體中()不具備貸款保證人資格。A.IT企業(yè)B.出版社C.地方政府部門D.會計師事務(wù)所正確答案：C參考解析：機關(guān)單位不具有保證人資格。(36.)關(guān)于貸款抵押物的保全，下列表述錯誤的是()。A.在抵押期間，若抵押物價值減少時，銀行無權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值，或者追加等值的擔保B.在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以使抵押物價值減少時，有權(quán)要求抵押人停止其行為C.抵押權(quán)與其擔保的債權(quán)同時存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失D.在抵押期間，若抵押物價值減少時，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔保正確答案：A參考解析：A項，在抵押期間，若抵押物價值減少時，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔保；若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔保，其抵押物未減少的部分，仍作為債權(quán)的擔保。(37.)已知某保證人信用風險限額為350萬，對銀行的負債為200萬，此次申請保證貸款本息為45萬，保證率為()。A.40％B.30％C.12％D.16％正確答案：B參考解析：保證率是衡量保證擔保充足性的指標。保證率=申請保證貸款本息／可接受保證限額×100％。其中，保證人保證限額，是指根據(jù)客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風險限額減去保證人對商業(yè)銀行的負債(包括或有負債)得出的數(shù)值。因此，該保證人的保證率=45／(350-200)×100％=30％。(38.)以下跨境人民幣業(yè)務(wù)產(chǎn)品中，不屬于非融資類保函的是()。A.借款保函B.預(yù)付款保函C.付款保函D.留置金保函正確答案：A參考解析：跨境人民幣業(yè)務(wù)的主要產(chǎn)品包括國際結(jié)算、外匯擔保、國際貿(mào)易融資、其他對客戶的產(chǎn)品和跨境人民幣融資。其中，外匯擔保分為：①非融資類保函，包括投標保函、履約保函、預(yù)付款保函、質(zhì)量維修保函、付款保函、留置金保函等；②融資類保函，包括借款保函、融資租賃保函等。(39.)根據(jù)商業(yè)銀行綠色信貸合同管理的要求，對涉及重大環(huán)境和社會風險的客戶，說法錯誤的是()。A.應(yīng)當設(shè)立客戶加強環(huán)境和社會風險管理的聲明和保證條款，設(shè)定客戶接受貸款人監(jiān)督等承諾條款B.應(yīng)當訂立客戶增加抵押、質(zhì)押和其他擔保方式的條款C.在合同中應(yīng)當要求客戶提交環(huán)境和社會風險報告D.應(yīng)當設(shè)立客戶在管理環(huán)境和社會風險方面違約時銀行業(yè)金融機構(gòu)的救濟條款正確答案：B參考解析：根據(jù)《綠色信貸指引》第十八條，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當通過完善合同條款督促客戶加強環(huán)境和社會風險管理。對涉及重大環(huán)境和社會風險的客戶，在合同中應(yīng)當要求客戶提交環(huán)境和社會風險報告，訂立客戶加強環(huán)境和社會風險管理的聲明和保證條款，設(shè)定客戶接受貸款人監(jiān)督等承諾條款，以及客戶在管理環(huán)境和社會風險方面違約時銀行業(yè)金融機構(gòu)的救濟條款。(40.)下列關(guān)于工藝技術(shù)方案評估的說法，錯誤的是()。A.目的是分析工藝的先進性B.要熟悉項目產(chǎn)品國內(nèi)外現(xiàn)行工業(yè)化生產(chǎn)的工藝技術(shù)特點及優(yōu)缺點C.要對所收集到資料和數(shù)據(jù)的完整性、可靠性、準確性進行研究D.要了解國內(nèi)外同類項目技術(shù)與裝備的發(fā)展趨勢正確答案：A參考解析：對工藝技術(shù)方案進行分析評估的目的是分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性，并通過不同工藝方案的比較，分析其技術(shù)方案是否是綜合效果最佳的工藝技術(shù)方案。(41.)市場需求預(yù)測分析是對項目投產(chǎn)后()進行分析和判斷。A.項目效益B.項目適用性C.生產(chǎn)產(chǎn)品的銷路D.生產(chǎn)產(chǎn)品的適用性正確答案：C參考解析：市場需求預(yù)測分析是指在環(huán)境分析、市場調(diào)查和供求預(yù)測的基礎(chǔ)上，根據(jù)項目產(chǎn)品的競爭能力、市場環(huán)境和競爭者等要素，分析和判斷項目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路問題，具體來說就是考察項目產(chǎn)品在特定時期內(nèi)是否有市場，以及采取怎樣的．營銷戰(zhàn)略來實現(xiàn)銷售目標。(42.)決定貸款能否償還的最主要因素是()。A.貸款人的信用等級B.貸款人的現(xiàn)金流情況正常C.貸款人的還款能力D.擔保人資金實力正確答案：C參考解析：銀行最關(guān)心的是借款企業(yè)的財務(wù)狀況和項目的效益情況，并把貸款項目的還款能力作為評估重點。(43.)下列選項中，屬于項目建設(shè)條件分析中外部條件的是()。A.擬建項目的物力條件B.擬建項目的人力條件C.擬建項目的建筑施工條件D.擬建項目的財務(wù)資源條件正確答案：C參考解析：擬建項目的建設(shè)條件包括項目自身的內(nèi)部條件和客觀存在的外部條件。內(nèi)部條件是指擬建項目的人力、物力、財務(wù)資源條件；外部條件是指建筑施工條件、相關(guān)項目的協(xié)作配套條件以及國家規(guī)定的環(huán)境保護條件。(44.)商業(yè)銀行對項目的組織機構(gòu)條件進行評估，就是要了解與項目實施有關(guān)的機構(gòu)現(xiàn)狀，并提出加強和改善的建議，以保證項目目標的實現(xiàn)，項目的組織機構(gòu)不包括()。A.項目的經(jīng)營機構(gòu)B.項目的審批機構(gòu)C.項目的實施機構(gòu)D.項目的協(xié)作機構(gòu)正確答案：B參考解析：對項目的組織機構(gòu)條件進行評估，就是要了解與項目實施有關(guān)的機構(gòu)現(xiàn)狀，即是否存在著實施項目必需的機構(gòu)體系；如果已經(jīng)具備，它能否滿足項目的要求；對項目的組織機構(gòu)提出加強和改善的建議，以保證項目目標的實現(xiàn)。項目的組織機構(gòu)概括起來可以分為三大部分：項目的實施機構(gòu)、項目的經(jīng)營機構(gòu)和項目的協(xié)作機構(gòu)。(45.)下列各項中，不屬于項目評估內(nèi)容的是()。A.項目技術(shù)評估B.項目擔保及風險分擔C.項目建設(shè)的必要性與建設(shè)配套條件D.編制可行性研究報告正確答案：D參考解析：除ABC三項外，項目評估的內(nèi)容還包括：①借款人及項目股東情況；②項目財務(wù)評估；③項目融資方案；④銀行效益評估。(46.)商業(yè)銀行在項目評估中，對項目設(shè)備選擇是否合理進行的評估屬于()。A.項目技術(shù)評估B.銀行效益評估C.項目建設(shè)配套條件評估D.項目財務(wù)評估正確答案：A參考解析：項目技術(shù)評估包括：①項目所采用的技術(shù)是否先進、適用、合理、協(xié)調(diào)，是否與項目其他條件相配套；②項目設(shè)備選擇是否合理；③所采用的設(shè)備能否與生產(chǎn)工藝、資源條件及項目單位的工人技術(shù)水平和管理者的管理水平相協(xié)調(diào)；④引進設(shè)備的必要性，引進設(shè)備后對國外配件、維修材料、輔料的依賴程度和解決途徑；⑤引進設(shè)備與國內(nèi)設(shè)備能否相協(xié)調(diào)。(47.)銀行對項目環(huán)境條件的分析中，()是項目建設(shè)和生產(chǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A.環(huán)境保護方案B.廠址選擇條件C.財務(wù)資源D.交通運輸條件正確答案：D參考解析：交通運輸條件關(guān)系到項目和生產(chǎn)物資能否順利集聚、供應(yīng)，以及產(chǎn)品能否順利分銷。因此，交通運輸條件是項目建設(shè)和生產(chǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。(48.)下列對于貸款的管理辦法中，屬于流動資金貸款特有的是()。A.應(yīng)當遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則B.貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機制，實行貸款全流程管理C.貸款人應(yīng)合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的具體貸款的額度D.貸款人應(yīng)按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立風險限額管理制度正確答案：C參考解析：根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》規(guī)定，貸款人應(yīng)合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。ABD三項是對固定資產(chǎn)貸款和流動資金貸款均適用的規(guī)定。(49.)如果企業(yè)銷售收入增長足夠快，且核心流動資產(chǎn)增長主要是通過短期融資實現(xiàn)時，需要()。A.將長期債務(wù)重構(gòu)為短期債務(wù)B.將短期債務(wù)重構(gòu)為長期債務(wù)C.將長期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)D.將短期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)正確答案：B參考解析：在對企業(yè)貸款時，銀行需要分析公司的財務(wù)匹配狀況。如果銷售收入增長足夠快，且核心流動資產(chǎn)的增長主要是通過短期融資而非長期融資實現(xiàn)的，此時就需要將短期債務(wù)重構(gòu)為長期債務(wù)。替代債務(wù)的期限取決于付款期縮短和財務(wù)不匹配的原因，以及公司產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力。(50.)對模型表現(xiàn)進行監(jiān)測時，監(jiān)測人員對模型評級推翻率的統(tǒng)計會更加關(guān)注()。A.評級發(fā)起人員對模型評級結(jié)果的推翻B.評級人員對模型評級結(jié)果的推翻C.評級認定人員對評級發(fā)起人員評級建議的否決D.評級發(fā)起人員對評級認定人員評級建議的否決正確答案：B參考解析：評級推翻主要指評級人員對模型評級結(jié)果的推翻和評級認定人員對評級發(fā)起人員評級建議的否決。在對模型表現(xiàn)進行監(jiān)測時，監(jiān)測人員對模型評級推翻率的統(tǒng)計會更加關(guān)注前者。(51.)為應(yīng)對經(jīng)營風險，企業(yè)應(yīng)()。A.使流動資產(chǎn)在整個資金來源中占有足夠比重，至少能應(yīng)付資產(chǎn)變現(xiàn)需求B.使應(yīng)收賬款在整個資產(chǎn)中只占很小比重，最多僅限于所有者權(quán)益數(shù)額C.使自有資金在整個資金來源中占有足夠比重，至少能彌補資產(chǎn)變現(xiàn)時的損失D.使長期資產(chǎn)在整個資金來源中占有足夠比重，至少能彌補資產(chǎn)變現(xiàn)時的損失正確答案：C參考解析：如果借款人的所有者權(quán)益在整個資金來源中所占比重過小，不能完全彌補其資產(chǎn)損失，債權(quán)人所投入的資金就會受到損害。因此，借款人的資金來源中，所有者權(quán)益的數(shù)額至少應(yīng)能彌補其資產(chǎn)變現(xiàn)時可能發(fā)生的損失。(52.)下列關(guān)于企業(yè)銷售渠道的說法，正確的是()。A.間接銷售渠道將產(chǎn)品直接銷售給終端客戶B.直接銷售渠道的優(yōu)點是貼近市場，缺點是資金投入大C.間接銷售渠道的優(yōu)點是無需自找資源，缺點是需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)D.直接銷售渠道應(yīng)收賬款較多正確答案：B參考解析：企業(yè)銷售渠道主要包括直接銷售渠道與間接銷售渠道。其中，直接銷售渠道的優(yōu)點是貼近市場，應(yīng)收賬款少，缺點是需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)，資金投入較大；間接銷售渠道是廠商將產(chǎn)品通過中間渠道銷售給終端客戶，其優(yōu)點是無需自找資源，資金投入少，缺點是應(yīng)收賬款多。(53.)在信貸授權(quán)的形式中，對固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動資金貸款等品種給予不同的權(quán)限，是按()進行劃分的。A.授權(quán)人B.行業(yè)C.授信品種D.客戶風險評級正確答案：C參考解析：信貸授權(quán)按授信品種劃分時，可按風險高低進行授權(quán)，如對固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動資金貸款等品種給予不同的權(quán)限。(54.)商業(yè)銀行評價借款人還款能力應(yīng)主要關(guān)注()。A.現(xiàn)金流量狀況B.現(xiàn)有資產(chǎn)價值C.重新籌資能力D.擔保落實情況正確答案：A參考解析：客戶的還款能力主要取決于客戶的現(xiàn)金流，客戶的債務(wù)承受能力高，并不表示其有還款能力，一旦其現(xiàn)金流斷裂，客戶即使有還款意愿也不可能還款。只有當客戶在一定期限內(nèi)的現(xiàn)金流入大于或等于現(xiàn)金流出時，才認為其具有還款能力。在實際操作中，銀行可以通過對季節(jié)性或長期貸款的信用分析和財務(wù)預(yù)測來評估還款能力，集中分析客戶未來現(xiàn)金流量的風險。(55.)現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金不包括()。A.活期存款B.長期證券投資C.三個月以內(nèi)的證券投資D.庫存現(xiàn)金正確答案：B參考解析：廣義的現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金，既包括現(xiàn)金，又包括現(xiàn)金等價物。即現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括兩部分：①現(xiàn)金，包括庫存現(xiàn)金、活期存款和其他貨幣性資金；②短期證券投資，稱為現(xiàn)金等價物。這里的現(xiàn)金等價物指三個月以內(nèi)的證券投資。(56.)商業(yè)銀行短期貸款檔案保管期限自貸款結(jié)清后第二年起，原則上一再保管()年。A.3B.7C.10D.5正確答案：D參考解析：貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)后的第2年起計算。其中，5年期，一適用于短期貸款，結(jié)清后原則上再保管5年。(57.)一來說，某區(qū)域的市場化程度越——，區(qū)域風險越低；信貸平均損失比率越________，區(qū)域風險越低。()A.高；高B.高；低C.低；高D.低；低正確答案：B參考解析：通常情況下，區(qū)域市場化程度越高，市場體系越完備，越能產(chǎn)生正確的市場信號來引導(dǎo)投資，從而企業(yè)經(jīng)營的風險越低；而目標區(qū)域信貸平均損失比率越低，表明該區(qū)域信貸資產(chǎn)經(jīng)營越安全，區(qū)域風險越低。(58.)根據(jù)五層次理論，銀行品牌、服務(wù)支持、方便和安全性屬于()。A.基礎(chǔ)產(chǎn)品B.期望產(chǎn)品C.延伸產(chǎn)品D.潛在產(chǎn)品正確答案：B參考解析：期望產(chǎn)品是指購買者購買產(chǎn)品通常希望和默認的一組屬性和條件，表現(xiàn)為銀行良好和便捷的服務(wù)，如銀行品牌、服務(wù)支持、方便、安全性等。.(59.)下列關(guān)于流動資金貸款管理的說法，不正確的是()。A.與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款信用狀況一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式B.貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報告，并對其內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負責C.貸款人應(yīng)根據(jù)貸審分離、分級審批的原則，建立規(guī)范的流動資金貸款評審制度和流程，確保風險評價和信貸審批的獨立性D.貸款人可以根據(jù)內(nèi)部績效考核指標，制定期望的貸款規(guī)模指標，必要時可在季末突擊放款正確答案：D參考解析：D項，根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》第八條，貸款人應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟運行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標，不得制定不合理的貸款規(guī)模指標，不得惡性競爭和突擊放貸。(60.)商業(yè)銀行根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績、風險狀況、制度執(zhí)行以及經(jīng)濟形勢、信貸政策、業(yè)務(wù)總量、審批手段等方面的情況變化，及時調(diào)整授權(quán)，這是信貸授權(quán)應(yīng)遵循的()原則。A.授權(quán)適度B.權(quán)責一致C.動態(tài)調(diào)整D.差別授權(quán)正確答案：C參考解析：A項，授權(quán)適度原則是指銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)兼顧信貸風險控制和提高審批效率兩方面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡；B項，權(quán)責一致原則是指業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)超越授權(quán)，應(yīng)視越權(quán)行為性質(zhì)和所造成的經(jīng)濟損失，追究主要負責人及直接責任人的責任；D項，差別授權(quán)原則是指應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風險控制能力、主要負責人業(yè)績以及所處地區(qū)經(jīng)濟環(huán)境等，實行有區(qū)別的授權(quán)。(61.)下列有關(guān)項目清償能力的表述，錯誤的是()。A.項目的流動比率高，則其速動比率也一定很高B.分析項目還款能力時，除了進行還款指標計算外，還必須把項目的還款資金來源分析作為評估的重點C.項目的速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項等D.流動比率反映了企業(yè)的短期償債能力，一情況下應(yīng)與速動比率結(jié)合來綜合分析項目的短期清償能力正確答案：A參考解析：A項，流動比率是流動資產(chǎn)與流動負債的比率。速動比率是借款人速動資產(chǎn)與流動負債的比率。速動資產(chǎn)是指易于立即變現(xiàn)、具有即時支付能力的流動資產(chǎn)。流動資產(chǎn)中存貨的變現(xiàn)能力較慢，預(yù)付賬款和待攤費用只能減少借款人未來的現(xiàn)金付出，并不能轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金，所以，應(yīng)將這些項目扣除。如果流動資產(chǎn)中存貨、預(yù)付賬款和待攤費用的比例較大，即使項目的流動比率高，其速動比率也不一定很高。(62.)下列做法中，符合對抵債資產(chǎn)管理原則的是()。A.收取抵債資產(chǎn)后，債務(wù)人、擔保人無貨幣資金償還能力時，銀行要優(yōu)先選擇以間接拍賣的方式回收債權(quán)B.抵債資產(chǎn)要以資產(chǎn)原價、購入價為基礎(chǔ)合理定價C.銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后，每年應(yīng)至少組織一次對抵債資產(chǎn)的賬實核對，并做好核對記錄D.抵債資產(chǎn)以抵債協(xié)議書生效日，或法院、仲裁機構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁決書生效日為抵債資產(chǎn)取得日正確答案：D參考解析：A項，銀行收取抵債資產(chǎn)后，要優(yōu)先選擇直接拍賣、變賣非貨幣資產(chǎn)的方式回收債權(quán)；B項，抵債資產(chǎn)要以市場價格為基礎(chǔ)合理定價；C項，銀行在接收抵債資產(chǎn)后，應(yīng)每季度至少組織一次賬實核對。(63.)以下不屬于客戶經(jīng)營業(yè)績分析指標的是()。A.與行業(yè)比較的銷售增長率B.主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額比重C.市場占有率指標D.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標正確答案：D參考解析：經(jīng)營業(yè)績分析指標包括：①經(jīng)營業(yè)績指標，通常指與行業(yè)比較的銷售增長率，高于行業(yè)平均的增長率說明客戶經(jīng)營業(yè)績較好；②市場占有率指標，通常指客戶產(chǎn)品的市場份額，所占市場份額較大說明客戶在行業(yè)中的地位較高，其價格策略的調(diào)整對行業(yè)整體銷售狀況能產(chǎn)生影響；③主營業(yè)務(wù)指標，通常指主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重，比重較大說明客戶主營業(yè)務(wù)突出，經(jīng)營方向明確。(64.)商業(yè)銀行對于投資額大、技術(shù)復(fù)雜、按照項目進度分期付款的固定資產(chǎn)貸款項目，在借款人提取貸款時，一應(yīng)要求借款人提供()。A.銀團貸款代理行簽署確認的項目進度和質(zhì)量的書面文件B.有監(jiān)理、評估、質(zhì)檢等第三方機構(gòu)參與簽署的確認項目進度和質(zhì)量的書面文件C.施工單位簽署確認的項目進度和質(zhì)量的書面文件D.當?shù)卣炇鸫_認的項目進度和質(zhì)量的書面文件正確答案：B參考解析：對于投資額大、技術(shù)復(fù)雜、按照項目進度分期付款的固定資產(chǎn)投資項目，貸款人一要求借款人提供有監(jiān)理、評估、質(zhì)檢等第三方機構(gòu)參與簽署的確認項目進度和質(zhì)量的書面文件，包括但不限于借款人、承包商以及第三方機構(gòu)共同簽署的單據(jù)等。(65.)如果當期應(yīng)收賬款減少，即收回上一期的應(yīng)收賬款_______本期產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，銷售所得現(xiàn)金就會_______銷售收入。()A.大于；小于B.小于；大于C.大于；大于D.小于；小于正確答案：C參考解析：當期應(yīng)收賬款增加，銷售所得現(xiàn)金就會小于銷售收入。如果當期應(yīng)收賬款減少，即收回上一期的應(yīng)收賬款大于本期產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，銷售所得現(xiàn)金就會大于銷售收入。(66.)根據(jù)()，商業(yè)銀行最好發(fā)放短期貸款而不發(fā)放中長期貸款。A.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論B.超貨幣供給理論C.真實票據(jù)理論D.預(yù)期收入理論正確答案：C參考解析：根據(jù)亞當?斯密的理論，銀行的資金來源主要是同商業(yè)流通有關(guān)的閑散資金，都是臨時性的存款，銀行需要有資金的流動性，以應(yīng)付預(yù)料不到的提款需要。因此，最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款，因為這樣的短期貸款有真實的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動清償性質(zhì)。因此這種貸款理論被稱為“真實票據(jù)理論”.(67.)一情況下，商業(yè)銀行進行還款可能性分析的主要內(nèi)容一不包括()。A.貸款品種分析B.非財務(wù)因素分析C.擔保狀況分析D.還款能力分析正確答案：A參考解析：還款可能性分析一包括：①還款能力分析，借款人的還款能力是決定貸款是否能夠償還的主要因素；②擔保狀況分析，在擔保的問題上要重點考慮法律方面(擔保的)有效性)和經(jīng)濟方面(擔保的充分性)；③非財務(wù)因素分析，借款人的行業(yè)風險、管理能力、自然社會因素等非財務(wù)因素會影響借款人的還款能力，借款人的還款意愿和銀行信貸管理會影響貸款的最終償還。(68.)根據(jù)我國《商業(yè)銀行服務(wù)價格管理辦法》有關(guān)費率的相關(guān)規(guī)定，下列表述錯誤的是()。A.商業(yè)銀行服務(wù)應(yīng)當以商業(yè)銀行為中心，利用商業(yè)銀行服務(wù)價格，提高競爭力B.商業(yè)銀行制定服務(wù)價格應(yīng)遵守國家相關(guān)法律法規(guī)，遵守合理、公開、誠信、信用的原則C.商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務(wù)實行“誰委托，誰付款”的原則D.對客戶普遍使用、與國民經(jīng)濟發(fā)展和人民生活關(guān)系重大的銀行基礎(chǔ)服務(wù)，實行政府指導(dǎo)價或政府定價正確答案：A參考解析：A項，商業(yè)銀行服務(wù)應(yīng)當以客戶為中心，建立真正的以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向、以經(jīng)濟效益為目標、以風險控制為主線、市場反應(yīng)靈敏、風險控制有力、運作協(xié)調(diào)高效、管理機制完善的組織架構(gòu)，是提升我國商業(yè)銀行整體實力的組織保障。(69.)某企業(yè)2002年l2月30日購人一臺不需安裝的設(shè)備，已交付生產(chǎn)使用，原價50000元，預(yù)計使用5年，預(yù)計凈殘值2000元，若按年數(shù)總和法計提折舊，則第三年的折舊額為()。A.9600元B.10000元C.12800元D.6400元正確答案：D參考解析：按年數(shù)總和法計提折舊，年折舊率=(折舊年限-已使用年限)÷[折舊年限×(1+折舊年限)÷2]=(5-3)÷[5×(1+5)÷2]=2/15；年折舊額=(固定資產(chǎn)原值-預(yù)計凈殘值)×年折舊率=(50000-2000)×(2/15)=6400(元)。(70.)把一攬子服務(wù)打包定價，對很多服務(wù)項目給予價格優(yōu)惠，從而吸引客戶，從客戶其他的業(yè)務(wù)中獲得補貼，這種銀行公司信貸產(chǎn)品定價策略，叫做()。A.關(guān)系定價策略B.薄利多銷定價策略C.滲透定價策略D.高額定價策略正確答案：A參考解析：關(guān)系定價策略是指把一攬子服務(wù)打包定價，對很多服務(wù)項目給予價格優(yōu)惠，從而吸引客戶，從客戶其他的業(yè)務(wù)中獲得補貼。銀行采用這種策略可以保持與客戶的長期穩(wěn)定關(guān)系，客戶享受的服務(wù)越全面、種類越多，他們對銀行的依賴程度就越高；將產(chǎn)品組合在一起出售給客戶，可以發(fā)揮規(guī)模作業(yè)的優(yōu)勢，降低成本，提高銀行利潤。(71.)如果流動比率大于1，則下列結(jié)論一定成立的是()。A.現(xiàn)金比率大于1B.速動比率大于1C.短期償債能力絕對有保障D.營運資金大于零正確答案：D參考解析：流動比率=流動資產(chǎn)／流動負債×l00％。A項，現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)／流動負債×100％，現(xiàn)金類資產(chǎn)是速動資產(chǎn)扣除應(yīng)收賬款后的余額，在數(shù)值上現(xiàn)金比率小于流動比率；B項，速動比率=速動資產(chǎn)／流動負債×l00％，在數(shù)值上速動比率小于流動比率；C項，從理論上講，只要流動比率高于l，客戶便具有償還短期債務(wù)的能力，但由于有些流動資產(chǎn)是不能及時足額變現(xiàn)的，按照穩(wěn)健性原則，對此比率的要求會高一些，一認為在2左右比較適宜；D項，營運資金是指流動資產(chǎn)與流動負債的差額，流動比率大于l時，營運資金大于零。(72.)商業(yè)銀行在對客戶供應(yīng)階段分析中，錯誤的是()。A.進貨渠道分析可以從四個方面著手：有無中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠近、運輸方式、進貨資質(zhì)的取得B.客戶采購物品的質(zhì)量主要取決于上游廠商的資質(zhì)，知名供應(yīng)商一較為可靠C.付款條件反映了客戶的市場地位，如果客戶通過預(yù)付款或現(xiàn)貨交易采購，說明其資信較高D.原材料價格除了受市場供求影響外，還取決于進貨渠道、客戶關(guān)系等多方面因素正確答案：C參考解析：C項，付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)信用兩個因素。如果貨品供不應(yīng)求或者買方資信不高，供貨商大多要求預(yù)付貨款或現(xiàn)貨交易；反之，供貨商只接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。(73.)下列財務(wù)比率中，屬于效率比率指標的是()。A.銷售利潤率B.資產(chǎn)負債率C.營業(yè)利潤率D.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率正確答案：D參考解析：效率比率通過計算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映管理部門控制和運用資產(chǎn)的能力，進而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。效率比率指標主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有天數(shù)等。Ac兩項屬于盈利比率指標；B項屬于償債能力比率指標。(74.)某公司向銀行申請300萬元貸款，銀行為取得資金，以3％的利率吸收存款，分析、發(fā)放、管理貸款的非資金營業(yè)成本為貸款總額的2％，因可能的貸款違約風險追加2％的貸款利率，銀行利潤率為1％，則這筆貸款的利率為()。A.7％B.5％C.8％D.6％正確答案：C參考解析：成本加成定價法下，任何貸款的利率都由四部分組成，即貸款利率=籌集可貸資金的成本+銀行非資金性的營業(yè)成本+銀行對貸款違約風險所要求的補償+每筆貸款的預(yù)期利潤水平=3％+2％+2％+1％=8％。(75.)測算固定資產(chǎn)貸款需求量時，基本預(yù)備費一按()測算。A.固定資產(chǎn)投資中工程費用B.固定資產(chǎn)投資中工程費用和其他費用之和C.固定資產(chǎn)投資中工程費用和其他費用之和的10％D.固定資產(chǎn)投資中工程費用和其他費用之和的10％，并按10％物價指數(shù)調(diào)整正確答案：A參考解析：基本預(yù)備費一按固定資產(chǎn)投資中工程費用和其他費用之和的10％測算。計算漲價預(yù)備費的物價指數(shù)一按10％掌握，對設(shè)備價格基本確定的項目比例可適當降低。(76.)資產(chǎn)負債率和利息保障倍數(shù)均屬于()。A.盈利比率B.資產(chǎn)比率C.杠桿比率D.負債比率正確答案：C參考解析：杠桿比率通過比較借人資金和所有者權(quán)益來評價借款人償還債務(wù)的能力。杠桿比率一包括資產(chǎn)負債率、負債與所有者權(quán)益比率、負債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等：(77.)公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來源，下列關(guān)于貸款利潤、貸款價格與貸款需求三者的關(guān)系說法正確的是()。A.貸款價格高，單筆利潤高，貸款需求增加B.貸款價格低，單筆利潤低，貸款需求增加C.貸款價格高，單筆利潤低，貸款需求減少D.貸款價格高，單筆利潤低，貸款需求增加正確答案：B參考解析：公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利資產(chǎn)，貸款利潤的高低與貸款價格有著直接的關(guān)系。貸款價格高，利潤就高，但貸款的需求會因此減少；相反，貸款價格低，利潤就低，貸款的需求將會增加。(78.)下列關(guān)于借款需求期限的說法中，正確的是()。A.與固定資產(chǎn)重置相關(guān)的借款需求一定是長期的B.與債務(wù)重構(gòu)相關(guān)的借款需求一定是長期的C.與流動資產(chǎn)相關(guān)的借款需求一定是短期的D.與資產(chǎn)效率降低相關(guān)的借款需求一定是短期的正確答案：A參考解析：B項，公司用長期融資來取代短期融資進行債務(wù)重構(gòu)，一是為了平衡融資結(jié)構(gòu)；C項，一些與流動資產(chǎn)和營運資金有關(guān)的融資需求，也可能與長期融資需求相關(guān)；D項，公司資產(chǎn)使用效率的下降，即應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能導(dǎo)致長期融資需求，也可能導(dǎo)致短期融資需求。(79.)授權(quán)適度原則指銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)按照信貸風險控制和()兩方面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。A.擴大貸款數(shù)額B.提高審批效率C.獲取最大利息收入D.提高貸款份額正確答案：B參考解析：授權(quán)適度原則是指銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)兼顧信貸風險控制和提高審批效率兩方面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。實行轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)。(80.)下列不屬于客戶信用分析的5Ps分析系統(tǒng)的是()。A.定量模型因素B.保障因素C.資金用途因素D.還款來源因素正確答案：A參考解析：針對企業(yè)信用分析的5Ps分析系統(tǒng)包括：個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素、企業(yè)前景因素。(81.)在分析影響借款人還款能力的非財務(wù)因素時，可以通過()查閱借款人的不良記錄，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項。A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會客戶風險統(tǒng)計系統(tǒng)B.中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)C.中國銀行業(yè)協(xié)會企業(yè)征信系統(tǒng)D.中國稅務(wù)總局企業(yè)納稅信用等級查詢系統(tǒng)正確答案：B參考解析：在分析影響借款人還款能力的非財務(wù)因素時，應(yīng)分析借款人信譽這一重要的非財務(wù)因素。其中，借款人的不良記錄可通過“中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)”查閱，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項。(82.)商業(yè)銀行應(yīng)兼顧信貸風險控制和提高審批效率方面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。這是信貸授權(quán)應(yīng)遵循的()原則。A.權(quán)責一致B.差別授權(quán)C.動態(tài)調(diào)整D.授權(quán)適度正確答案：D參考解析：授權(quán)適度原則是指銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)兼顧信貸風險控制和提高審批效率兩方面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。實行轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)。(83.)關(guān)于對客戶生產(chǎn)經(jīng)營管理狀況的分析，下列說法錯誤的是()。A.可從生產(chǎn)流程人手，通過供、產(chǎn)、銷三個方面分析客戶的經(jīng)營狀況B.可從客戶經(jīng)營業(yè)績指標分析C.供應(yīng)階段應(yīng)重點分析貨品質(zhì)量和價格、進貨渠道、付款條件D.生產(chǎn)階段的核心是生產(chǎn)，應(yīng)重點對生產(chǎn)條件、效率進行分析正確答案：D參考解析：D項，生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)，包括生產(chǎn)什么、怎樣生產(chǎn)、以什么條件生產(chǎn)等，信貸人員應(yīng)當主要對生產(chǎn)技術(shù)水平、設(shè)備狀況、環(huán)保情況進行分析。(84.)2009年下半年，受全球經(jīng)濟危機影響，我國汽車行業(yè)、機械行業(yè)等鋼鐵下游行業(yè)走弱，從而導(dǎo)致我國鋼鐵行業(yè)庫存積壓、資金流轉(zhuǎn)不暢，無法按時償還銀行貸款，銀行面臨的此種風險屬于——中的——。()A.行業(yè)風險；產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度風險B.區(qū)域風險；流動性風險C.國別風險；經(jīng)濟風險D.個別風險；經(jīng)營風險正確答案：A參考解析：鋼鐵行業(yè)無法按時歸還銀行貸款是因其下游行業(yè)走弱，使得鋼鐵行業(yè)存貨積壓、資金流轉(zhuǎn)不暢，此種風險為產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度風險，屬于行業(yè)風險的一種。行業(yè)風險還包括周期性風險、成長性風險、市場集中度風險、行業(yè)壁壘風險、宏觀政策風險等各個方面的風險因素。(85.)下列關(guān)于貸款意向書和貸款承諾的說法中，錯誤的是()。A.兩者的信貸審查標準不同B.兩者均常見于中長期貸款C.貸款意向書表明該文件為要約邀請D.貸款承諾基本不具備法律效力正確答案：D參考解析：D項，貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達成一致，銀行同意在未來特定時間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾，貸款承諾具有法律效力。(86.)()通過計算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映公司控制和運用資產(chǎn)的能力，進而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。A.杠桿比率B.效率比率C.償債能力比率D.盈利比率正確答案：B參考解析：效率比率通過計算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映管理部門控制和運用資產(chǎn)的能力，進而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。效率比率主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有天數(shù)等。(87.)()是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價。A.信用評級B.信貸審查C.征信報告D.服務(wù)審計正確答案：A參考解析：客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。客戶評級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結(jié)果是信用等級。(88.)企業(yè)一定時期內(nèi)的收入、成本費用、利潤應(yīng)列入()。A.利潤表B.財務(wù)狀況說明書C.現(xiàn)金流量表D.資產(chǎn)負債表正確答案：A參考解析：利潤表又稱損益表，它是指通過列示借款人在一定時期內(nèi)取得的收入，所發(fā)生的費用支出和所獲得的利潤來反映借款人一定時期內(nèi)經(jīng)營成果的報表。(89.)通常情況下，以下關(guān)于不同行業(yè)資金結(jié)構(gòu)比例關(guān)系，說法正確的是()。A.資本密集型行業(yè)流動負債水平一比長期負債水平高B.零售業(yè)流動負債占負債總額的比率一比制造業(yè)高C.勞動力密集型行業(yè)流動負債占負債總額的比率一比資本密集型行業(yè)低D.制造業(yè)長期負債占負債總額的比率一比批發(fā)行業(yè)低正確答案：B參考解析：不同行業(yè)的資金結(jié)構(gòu)比例參考指標如表6—1所示。(90.)從資產(chǎn)負債表的結(jié)構(gòu)來看，長期資產(chǎn)應(yīng)由——和——支持，短期資產(chǎn)則由——支持。()A.長期負債；流動資產(chǎn)；短期資金B(yǎng).長期投資；所有者權(quán)益；短期投資C.長期投資；短期資金；所有者權(quán)益D.長期資金；所有者權(quán)益；短期資金正確答案：D參考解析：從資產(chǎn)負債表的合理結(jié)構(gòu)來看，長期資產(chǎn)應(yīng)由長期資金和所有者權(quán)益支持，短期資產(chǎn)則由短期資金支持。對短期資產(chǎn)不全由短期資金支持、長期資產(chǎn)也不全由長期資金支持的情況，如果處理不善，就會出現(xiàn)問題。多選題（共40題，共40分）(91.)訂立保證合同時，最高貸款限額包括()。A.最高貸款累計額B.最高貸款額C.貸款余額D.法定的數(shù)額E.單筆貸款限額正確答案：A、C參考解析：訂立保證合同時，最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，保證人與商業(yè)銀行訂立合同時需明確，以免因理解不同發(fā)生的糾紛。考點貸款保證風險(92.)從理論上看，最佳資金結(jié)構(gòu)是指()時的資金結(jié)構(gòu)。A.總資產(chǎn)收益率最高B.權(quán)益資本凈利潤率最高C.企業(yè)所有者權(quán)益最多D.企業(yè)價值最大E.綜合成本最低正確答案：B、D、E參考解析：從理論上看，企業(yè)最佳資金結(jié)構(gòu)是指企業(yè)權(quán)益資本凈利潤率最高，企業(yè)價值最大而綜合成本最低時的資金結(jié)構(gòu)，但實際中很難準確確定該點，一選擇綜合成本最低的方案為最佳資金結(jié)構(gòu)方案。(93.)銀行通過對()的趨勢比較，可作出合理的貸款決策。A.實際銷售增長率B.可持續(xù)增長率C.利潤率D.成本率E.存貨周轉(zhuǎn)率正確答案：A、B參考解析：如果實際銷售增長率明顯高于可持續(xù)增長率的話，長期銷售收入增長將產(chǎn)生借款需求。(94.)根據(jù)貸款安全性調(diào)查的要求，良好的公司治理機制包括()A.激勵約束機制B.長遠的發(fā)展戰(zhàn)略C.保守的會計原則D.健全負責的董事會E.嚴格的目標責任制正確答案：A、D、E參考解析：進行貸款安全性調(diào)查，要考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制，主要包括是否制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學的決策系統(tǒng)、審慎的會計原則、嚴格的目標責任制及與之相適應(yīng)的激勵約束機制、健全的人才培養(yǎng)機制和健全負責的董事會。(95.)下列屬于瀆職行為的是()。A.收受客戶貴重禮物、現(xiàn)金、購物卡或有價財物B.與客戶串通或授意客戶隱瞞不良信用記錄C.與客戶串通或授意客戶提供虛假財務(wù)、非財務(wù)信息及資料D.參與客戶組織的高檔娛樂、餐飲活動E.主動危害銀行利益的行為正確答案：A、B、C、D、E參考解析：瀆職，是指相關(guān)人員明知其行為會發(fā)生危害銀行利益的結(jié)果并且放任這種結(jié)果發(fā)生的行為，包括由于未保持良好職業(yè)操守而產(chǎn)生的道德風險和其他主動危害銀行利益的行為。ABCD四項屬于未保持良好職業(yè)操守而產(chǎn)生的道德風險。(96.)在商業(yè)銀行貸款重組過程中，以下表述正確的有()。A.“借新還舊”、“還舊借新”都屬于貸款重組B.當債權(quán)人內(nèi)部發(fā)生無法調(diào)和的爭議，或者債權(quán)人無法與債務(wù)人達成一致意見時，法院會根據(jù)自己的判斷作出裁決C.法院裁定債務(wù)人進入破產(chǎn)重整程序以后，其他強制執(zhí)行程序仍然有效D.在破產(chǎn)重整程序中，債權(quán)人組成債權(quán)人會議，與債務(wù)人共同協(xié)商債務(wù)償還安排E.根據(jù)債權(quán)性質(zhì)(例如有無擔保)，債權(quán)人依法被劃分成不同的債權(quán)人組別正確答案：B、D、E參考解析：A項，“借新還舊”和“還舊借新”，從嚴格意義上說，均不屬于貸款重組，只不過在某種程度上達到了重組貸款的目的；C項，法院裁定債務(wù)人進入破產(chǎn)重整程序以后，其他強制執(zhí)行程序，包括對擔保物權(quán)的強制執(zhí)行程序，都應(yīng)立即停止。(97.)商業(yè)銀行在貸款分類中應(yīng)當做到()。A.制定和修訂信貸資產(chǎn)風險分類的管理政策、操作實施細則或業(yè)務(wù)操作流程B.開發(fā)和運用信貸資產(chǎn)風險分類操作實施系統(tǒng)和信息管理系統(tǒng)C.建立完整的信貸檔案，以保證貸款分類的獨立、連續(xù)、可靠D.保證信貸資產(chǎn)分類人員具備必要的分類知識和業(yè)務(wù)素質(zhì)E.高級管理層要對貸款分類制度的執(zhí)行、貸款分類的結(jié)果承擔責任正確答案：A、B、D、E參考解析：C項，建立完整的信貸檔案，以保證分類資料信息準確、連續(xù)、完整；建立有效的信貸組織管理體制，形成相互監(jiān)督制約的內(nèi)部控制機制，以保證貸款分類的獨立、連續(xù)、可靠。(98.)下列關(guān)于貸款風險分類方法的說法，正確的有()。A.凈現(xiàn)值法中貸款組合價值的確定包括貸款的所有預(yù)期損失及盈利的凈現(xiàn)值B.凈現(xiàn)值法遵循的原則是匹配原則C.有市場價格時，公允價值法可與市場價值法互相取代D.貸款風險分類的方法包括歷史成本法、市場價值法、凈現(xiàn)值法和公允價值法E.公允價值法是在非強制變現(xiàn)的情況下，貸款按買賣雙方自主協(xié)商的價格所確定的價值正確答案：A、D、E參考解析：B項，遵循匹配原則的是歷史成本法而不是凈現(xiàn)值法；C項，公允價值法是指，在非強制變現(xiàn)的情況下，貸款按買賣雙方自主協(xié)商的價格所確定的價值，如果有市場報價，則按市場價格定價。(99.)貸款損失準備金的計提原則包括()。A.審慎會計原則B.及時性原則C.充足性原則D.安全性原則E.風險性原則正確答案：A、B、C參考解析：暫無解析(100.)在貸款發(fā)放時，對保證合同應(yīng)著重審查的條款有()。A.被保證的貸款數(shù)額B.借款人履行債務(wù)的期限C.保證的方式D.保證擔保的范圍E.保證期間正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款發(fā)放時，對保證合同的條款審查主要應(yīng)注意以下條款：①被保證的貸款數(shù)額；②借款人履行債務(wù)的期限；③保證的方式；④保證擔保的范圍；⑤保證期間；⑥雙方認為需約定的其他事項。(101.)貸款發(fā)放審查主要是對()審查。A.貸款合同的真?zhèn)巍⒑贤峁┓降穆募s能力B.借款人是否在規(guī)定的提款期限內(nèi)提款C.用款申請材料D.有關(guān)提款賬戶是否開立、賬戶性質(zhì)是否明確E.提款申請書、借款憑證審查正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款發(fā)放審查的內(nèi)容主要有：①貸款合同審查；②提款期限審查；③用款申請材料檢查；④賬戶審查；⑤提款申請書、借款憑證審查。其中，貸款合同審查主要是對合同真?zhèn)蔚淖R別、合同提供方的履約能力調(diào)查；提款期限審查主要是審查借款人是否在規(guī)定的提款期內(nèi)提款；賬戶審查主要是對有關(guān)提款賬戶、還本付息賬戶或其他專用賬戶是否已經(jīng)開立，賬戶性質(zhì)是否已經(jīng)明確進行審查。(102.)貸放分控的操作要點主要包括()。A.設(shè)立獨立的放款執(zhí)行部門B.明確放款執(zhí)行部門的職責C.審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性D.建立并完善對放款執(zhí)行部門的考核和問責機制E.核準放款前提條件正確答案：A、B、D參考解析：CE兩項屬于放款執(zhí)行部門的職責。(103.)放款執(zhí)行部門在審核項目貸款時，應(yīng)審核的內(nèi)容包括()。A.合規(guī)性要求的落實情況B.項目貸款定價的合理性C.項目資本金到位情況D.擔保的落實情況E.限制性條款的落實情況正確答案：A、C、D、E參考解析：放款執(zhí)行部門的主要審核內(nèi)容包括：合規(guī)性要求的落實情況、限制性條款的落實情況、擔保的落實情況、審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化情況、資本金同比例到位的落實情況、申請?zhí)峥罱痤~是否與項目進度相匹配以及提款申請是否與貸款約定用途一致。(104.)根據(jù)《歐洲貨幣》提出的衡量國別風險的計算方法，衡量國別風險需要考慮的因素主要包括()。A.政治和經(jīng)濟風險B.債務(wù)情況C.進入資本市場的能力D.獲得短期融資的能力E.稅收風險正確答案：A、B、C、D參考解析：除ABCD四項外，《歐洲貨幣》提出的衡量國別風險需要考慮的因素還包括：違約債務(wù)或重新安排的債務(wù)情況、信貸評級、獲得銀行融資的能力、福費廷的折扣。E項，稅收風險是世界市場研究中心(WMRC)提出的衡量國別風險的方法中需要考慮的因素。(105.)分析一個特定區(qū)域的風險，關(guān)鍵是要判斷()。A.信貸資金安全的影響因素B.最恰當?shù)男刨J結(jié)構(gòu)C.風險成本收益能否匹配D.區(qū)域經(jīng)濟水平E.區(qū)域發(fā)展速度正確答案：A、B、C參考解析：區(qū)域風險是指受特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。分析一個特定區(qū)域的風險，關(guān)鍵是要判斷信貸資金的安全會受到哪些因素影響，什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當，風險成本收益能否匹配等。(106.)搜尋調(diào)查可借助的媒介物有()。A.雜志、書籍、期刊B.互聯(lián)網(wǎng)資料C.官方記錄D.中介機構(gòu)E.銀行自身網(wǎng)絡(luò)正確答案：A、B、C參考解析：非現(xiàn)場調(diào)查包括搜尋調(diào)查、委托調(diào)查和其他方法。搜尋調(diào)查是指通過各種媒介物搜尋有價值的資料開展調(diào)查，這些媒介物通常包括有助于貸前調(diào)查的雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。DE兩項屬于委托調(diào)查可借助的媒介物。(107.)公司信貸中，初次面談的工作提綱應(yīng)包括()。A.客戶總體情況B.客戶信貸需求C.可承受償還期限D(zhuǎn).可承受償還利率E.擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品正確答案：A、B、E參考解析：初次面談，調(diào)查人員應(yīng)當做好充分準備，擬定詳細的面談工作提綱。提綱內(nèi)容應(yīng)包括：①客戶總體情況；②客戶信貸需求；③擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品等。(108.)貸款擔保的作用主要體現(xiàn)在以下哪些方面?()A.協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟健康運行B.降低銀行貸款風險C.降低信貸資金使用效率D.促進借款企業(yè)加強管理，改善經(jīng)營管理狀況E.鞏固和發(fā)展信用關(guān)系正確答案：A、B、D、E參考解析：在我國市場經(jīng)濟建立和發(fā)展過程中，銀行開展擔保貸款業(yè)務(wù)具有重要的意義。擔保的作用主要表現(xiàn)在以下四個方面：①協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟健康運行；②降低銀行貸款風險，提高信貸資金使用效率；③促進借款企業(yè)加強管理，改善經(jīng)營管理狀況；④鞏固和發(fā)展信用關(guān)系。(109.)下列關(guān)于質(zhì)押效力的說法，正確的有()。A.關(guān)于質(zhì)押擔保的范圍，當事人另有約定的，按照約定執(zhí)行B.債權(quán)人有權(quán)按法律規(guī)定以變賣質(zhì)押財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償C.主要涉及變賣價款受償順序及質(zhì)押擔保范圍兩方面D.債權(quán)人有權(quán)按法律規(guī)定以質(zhì)押財產(chǎn)折價或拍賣的價款優(yōu)先受償E.質(zhì)押擔保范圍主要包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費用和實現(xiàn)質(zhì)權(quán)費用正確答案：A、B、C、D、E參考解析：暫無解析(110.)實務(wù)操作中，貸款抵押風險主要包括()。A.將共有財產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意B.未辦理抵押物登記手續(xù)C.抵押物價值升值D.抵押物虛假或嚴重不實E.資產(chǎn)評估不真實，導(dǎo)致抵押物不足值正確答案：A、B、D、E參考解析：貸款抵押風險主要包括：①抵押物虛假或嚴重不實；②未辦理有關(guān)登記手續(xù)；③將共有財產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意；④以第三方的財產(chǎn)作抵押而未經(jīng)財產(chǎn)所有人同意；⑤資產(chǎn)評估不真實，導(dǎo)致抵押物不足值；⑥未抵押有效證件或抵押的證件不齊；⑦因主合同無效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無效；⑧抵押物價值貶損或難以變現(xiàn)。(111.)下列財產(chǎn)設(shè)定抵押擔保時，必須辦理抵押登記的有()。A.以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地使用權(quán)B.建筑物和其他土地附著物C.正在建造的建筑物D.交通運輸工具E.建設(shè)用地使用權(quán)正確答案：B、C、D參考解析：需依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效。需依法登記的抵押物財產(chǎn)包括房地產(chǎn)、林木、航空器、船舶、車輛以及企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)。法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無效。(112.)在互聯(lián)網(wǎng)金融的大勢下，非銀行金融機構(gòu)甚至是非金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)也逐漸延伸到商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，對商業(yè)銀行產(chǎn)生的競爭具體表現(xiàn)為()。A.外資金融機構(gòu)加快本地化業(yè)務(wù)發(fā)展B.傳統(tǒng)金融機構(gòu)加快互聯(lián)網(wǎng)化發(fā)展腳步C.民營經(jīng)濟籌建銀行獲批D.互聯(lián)網(wǎng)巨頭布局金融業(yè)E.第三方支付已經(jīng)完全替代傳統(tǒng)支付業(yè)務(wù)正確答案：A、B、C、D參考解析：E項，第三方支付逐漸替代傳統(tǒng)支付業(yè)務(wù)，改變了銀行獨占資金支付的格局。(113.)貸款項目評估的原則包括()。A.評估的客觀公正性原則B.分析的系統(tǒng)性原則C.評估的效益性原則D.評估方法的規(guī)范化原則E.評估指標的統(tǒng)一性原則正確答案：A、B、C、D、E參考解析：除ABCDE五項外，貸款項目評估的原則還包括：①評估價值尺度的合理性原則；②評估資金的時間價值原則。(114.)設(shè)備選擇評估的主要內(nèi)容有()。A.設(shè)備生產(chǎn)能力B.設(shè)備經(jīng)濟性C.設(shè)備配套性D.設(shè)備使用壽命E.設(shè)備可靠性正確答案：A、B、C、D、E參考解析：設(shè)備選擇評估的主要內(nèi)容一有以下幾個方面：設(shè)備的生產(chǎn)能力和工藝要求、是否具有較高的經(jīng)濟性、設(shè)備的配套性、設(shè)備的使用壽命和可維護性、設(shè)備的可靠性。(115.)對工程總平面圖布置合理性的評估，主要應(yīng)從()方面進行。A.生產(chǎn)工藝流暢性B.是否符合土地管理規(guī)劃要求C.布置是否緊湊D.是否符合衛(wèi)生要求E.能否節(jié)約用地正確答案：A、B、C、D、E參考解析：技術(shù)評估中，主要從以下幾方面分析總圖布置的合理性：①是否滿足生產(chǎn)工藝流程流暢；②是否符合國土規(guī)劃、土地管理和城市規(guī)劃的要求；③布置是否緊湊，能否適應(yīng)場內(nèi)外運輸?shù)囊螅虎苁欠穹闲l(wèi)生、安全要求；⑤能否節(jié)約用地、節(jié)約投資；⑥是否經(jīng)濟合理。(116.)公司進行營運資本投資的主要方式有()。A.季節(jié)性負債增加B.內(nèi)部融資C.銀行短期貸款D.增發(fā)股票E.商業(yè)信用正確答案：B、C參考解析：公司一般會盡可能通過內(nèi)部資金來滿足其營運資本的投資，如果內(nèi)部融資無法滿足全部融資需求，公司就會向銀行申請短期貸款。(117.)下列選項中，可能導(dǎo)致企業(yè)借款需求增加的有()。A.利潤率由正轉(zhuǎn)負B.季節(jié)性銷售增長C.資產(chǎn)效率的提高D.固定資產(chǎn)擴張E.商業(yè)信用減少正確答案：A、B、D、E參考解析：總體來看，借款需求的主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降、固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資、商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)、利潤率下降、紅利支付、一次性或非期望性支出等。(118.)“固定資產(chǎn)使用率”指標存在的不足包括()。A.為了提高生產(chǎn)力，公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)B.折舊并不意味著用光，就公司而言，使用完全折舊但未報廢的機械設(shè)備是很正常的C.未能反映固定資產(chǎn)的折舊程度D.固定資產(chǎn)基礎(chǔ)可能相對較新，但有些資產(chǎn)可能仍需重置E.固定資產(chǎn)使用價值會因折舊會計政策的變化和經(jīng)營租賃的使用而被錯誤理解正確答案：A、B、D、E參考解析：C項，“固定資產(chǎn)使用率”粗略地反映了固定資產(chǎn)的折舊程度，但也存在一些不足之處。(119.)客戶申請或擬申請信貸業(yè)務(wù)時，要結(jié)合債項對應(yīng)的()，按照風險調(diào)整后的資本收益率法(RAROC)對債項進行合理定價。A.資金成本B.營業(yè)成本C.稅務(wù)成本D.風險成本E.經(jīng)濟資本正確答案：A、B、C、D、E參考解析：客戶申請或擬申請信貸業(yè)務(wù)時，要結(jié)合債項對應(yīng)的資金成本、營業(yè)成本、稅務(wù)成本、風險成本、經(jīng)濟資本以及銀行要求的最低資本回報率，按照風險調(diào)整后的資本收益率法(RAROC)對債項進行合理定價，該定價要作為銀行客戶營銷和風險管理的重要參考依據(jù)之一。(120.)LGD模型開發(fā)的方法包括()。A.歷史平均值方法B.專家經(jīng)驗判斷方法C.決策樹方法D.統(tǒng)計回歸分析方法E.回收率分布方法正確答案：A、B、C、D、E參考解析：LGD模型開發(fā)的方法包括：①專家經(jīng)驗判斷方法，是根據(jù)風險管理領(lǐng)域?qū)I(yè)人士的經(jīng)驗判斷，來評估和決定影響LGD大小的風險因素和相應(yīng)的權(quán)重，從而形成評級模型的方法；②數(shù)據(jù)驅(qū)動統(tǒng)計方法，是整理分析客觀性的風險數(shù)據(jù)，從中尋找影響LGD大小的各種因素的統(tǒng)計規(guī)律，從而形成評級模型的方法。其中較為常用的統(tǒng)計方法包括歷史平均值方法、回收率分布方法、統(tǒng)計回歸分析方法、決策樹方法等。(121.)客戶評級主標尺主要有哪些基本特征?()A.主標尺應(yīng)該以債務(wù)人真實的違約概率為標準劃分B.主標尺應(yīng)該將違約概率連續(xù)且沒有重疊地映射到風險等級C.風險等級的劃分足夠精細可以分辨不同類型的風險等級D.客戶可以集中在單個風險等級E.違約率映射要綜合考慮銀行現(xiàn)有的評級和客戶分布正確答案：A、B、C、E參考解析：D項，客戶不能過于集中在單個風險等級，每個風險等級的客戶數(shù)不能超過總體客戶數(shù)的一定比例。(122.)下列關(guān)于5Cs系統(tǒng)的說法，錯誤的有()。A.品德僅指借款企業(yè)負責人的品德B.資本是指借款人的財務(wù)杠桿狀況及資本金情況，財務(wù)杠桿越低，意味著債務(wù)負擔和違約概率越低C.還款能力主要從借款人未來現(xiàn)金流量的變動趨勢方面衡量D.抵押貸款中，商業(yè)銀行對抵押品的要求權(quán)級別越高，抵押品市場價值越小，貸款風險越低E.經(jīng)營環(huán)境主要包括商業(yè)周期所處階段、借款人所在行業(yè)狀況、利率水平等因素正確答案：A、C、D參考解析：A項，品德是對借款人聲譽的衡量，主要指企業(yè)負責人的品德、經(jīng)營管理水平、資金運用狀況、經(jīng)營穩(wěn)健性以及償還愿望等；C項，還款能力即對借款人未來現(xiàn)金流量的變動趨勢及波動性、借款人管理水平的衡量；D項，商業(yè)銀行對抵押品的要求權(quán)級別越高，抵押品的市場價值越大，變現(xiàn)能力越強，則貸款的風險越低。(123.)在上市客戶法人治理結(jié)構(gòu)中，信貸人員應(yīng)特別予以關(guān)注的方面有()。A.股權(quán)結(jié)構(gòu)是否合理B.是否存在所有者缺位C.是否存在關(guān)鍵人控制D.信息披露的實際質(zhì)量E.是否存在行政干預(yù)正確答案：A、C、D參考解析：在上市客戶法人治理結(jié)構(gòu)中，信貸人員應(yīng)對其股權(quán)結(jié)構(gòu)是否合理、是否存在關(guān)鍵人控制、信息披露的實際質(zhì)量特別關(guān)注。所有者缺位、行政干預(yù)是國有獨資客戶法人治理結(jié)構(gòu)分析應(yīng)關(guān)注的方面。(124.)授信額度主要依照()方式定義和監(jiān)管。A.每一年貸款B.每半年貸款C.每一筆信用貸款D.單個公司借款企業(yè)E.集團公司正確答案：C、D、E參考解析：授信額度是指銀行在客戶授信限額以內(nèi)，根據(jù)客戶的還款能力和銀行的客戶政策最終決定給予客戶的授信總額。授信額度依照每一筆信用貸款、單個公司借款企業(yè)、集團公司等方式進行定義和監(jiān)管。(125.)下列關(guān)于擔保方式的說法中正確的有()。A.擔保品必須是符合法律規(guī)定、真實存在的財產(chǎn)或權(quán)利B.擔保品必須具備易變現(xiàn)性C.擔保品應(yīng)按法規(guī)