中級風險管理-2019年中級銀行從業資格考試《風險管理》真題匯編單選題（共21題，共21分）(1.)下列關于商業銀行資本規劃的表述，錯誤的是()。A.銀行應當通過嚴格和前瞻（江南博哥）性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性B.資本規劃應充分考慮對銀行資本水平可能產生重大負面影響的因素C.對于輕度壓力測試結果，銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施D.資本規劃應至少設定內部資本充足率3年目標正確答案：C參考解析：C項，對于重度壓力測試結果，商業銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設計資本補充渠道。(2.)下列關于商業銀行業務外包的描述，最不恰當的是()。A.銀行原來承擔的與外包服務有關的責任同時被轉移B.選擇外包服務提供者時要對其財務、信譽狀況和獨立程度進行評估C.一些關鍵流程和核心業務不應外包出去D.銀行應了解和管理任何與外包有關的后續風險正確答案：A參考解析：A項，從風險實質性上說，業務操作或服務雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩健以及遵守相關法律的責任。(3.)根據商業銀行風險管理的最佳實踐，下列關于風險管理部門職能的描述，恰當的是()。A.風險管理部門應當與業務部門保持相對獨立B.風險管理部門應當全面負責風險管理策略的執行C.風險管理能力有限的商業銀行可以將風險識別轉移到其他部門D.風險管理部門應當承擔風險管理的最終責任正確答案：A參考解析：A項，風險管理職能應與業務部門之間保持充分獨立，并且不得參與產生收入的經營活動。這種獨立性是有效風險管理職能的一個重要組成部分。(4.)下列關于商業銀行內部審計獨立性的表述，錯誤的是()。A.獨立性要求內部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上B.獨立性是指內部審計活動獨立于他們所審查的活動之外C.內部審計部門在一個特定的組織中，享有經費、人事、內部管理、業務開展等方面的相對獨立性D.審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作正確答案：A參考解析：獨立性是指內部審計活動獨立于他們所審查的活動之外。衡量是否獨立的標準是內部審計活動的開展是否受到干擾。獨立性可以理解為內部審計部門的獨立性和內部審計人員的獨立性。組織上的獨立性是指內部審計部門在一個特定的組織中，享有經費、人事、內部管理、業務開展等方面的相對獨立性，不受來自管理層和其他方面的干擾和阻撓，獨立地開展內部審計活動。人員的獨立性是指內部審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作。A項，客觀性要求內部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上。(5.)下列關于商業銀行違約風險暴露的表述，正確的是()。A.違約風險暴露應包括對客戶的應收未收利息B.違約風險暴露應扣除相應的擔保抵押資產C.違約風險暴露只包括對客戶已發生的表內資產D.違約風險暴露只針對銀行的表外資產正確答案：A參考解析：違約風險暴露是指債務人違約時預期表內項目和表外項目的風險暴露總額，包括已使用的授信余額、應收未收利息、未使用授信額度的預期提取數量以及可能發生的相關費用等。(6.)商業銀行計算經濟資本時，置信水平的選擇對經濟資本配置的規模有很大影響。通常，置信水平__________，則相應配置的經濟資本規模__________，抵御風險的能力__________。()A.不變；減小；變高B.越低；越小；越高C.越高；越大；越低D.越高；越大；越高正確答案：D參考解析：經濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，與銀行風險的非預期損失額相等的資本。經濟資本不是真正的銀行資本，它是“算”出來的，在數額上與非預期損失相等。置信水平越高，經濟資本對損失的覆蓋程度越高，其數額也越大。(7.)下列關于商業銀行反洗錢管理措施的表述，錯誤的是()。A.客戶身份資料在業務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，均應當至少保存五年B.通過第三方識別客戶身份的，如第三方未采取客戶身份識別措施，由商業銀行承擔未履行客戶身份識別業務的責任C.商業銀行的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責D.商業銀行在為客戶提供一次性金融服務時，不需要客戶出示身份證明文件正確答案：D參考解析：D項，商業銀行在與客戶建立業務關系或者為客戶提供規定金額以上的現金匯款、現鈔兌換、票據兌付等一次性金融服務時，應當要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記。(8.)根據監管機構的要求，商業銀行可以使用三種操作風險資本計量方法，其中()風險敏感度最高。A.基本指標法B.標準法C.內部評級法D.高級計量法正確答案：D參考解析：高級計量法風險敏感度高，具有資本激勵和管理激勵效應，實現了風險計量和風險管理有機結合，有助于展示銀行風險管理成效。(9.)下列選項中，商業銀行一線業務部門的操作風險管理職責為()。A.擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規程B.建立適用于全行的操作風險基本控制標準C.協助其他部門識別、評估、監測、控制及緩釋操作風險D.根據本行統一的操作風險管理評估方法，識別、監測本部門的操作風險正確答案：D參考解析：商業銀行應當建立清晰的操作風險管理組織架構、政策、工具、流程和報告路線。董事會應承擔監控操作風險管理有效性的最終責任，高級管理層應負責執行董事會批準的操作風險管理策略、總體政策及體系。商業銀行應指定部門專門負責全行操作風險管理體系的建設，組織實施操作風險的識別、監測、評估、計量、控制、緩釋、監督與報告等。業務條線部門是第一道風險防線，其是風險的承擔者，應負責持續識別、評估和報告風險敞口。(10.)商業銀行將()和經營目標結合起來，是創造公共透明度、維護商業銀行聲譽的一個重要層面。A.領導能力B.企業社會責任C.盈利能力D.戰略發展計劃正確答案：B參考解析：將商業銀行的企業社會責任和經營目標結合起來，是創造公共透明度、維護商業銀行聲譽的一個重要層面。商業銀行應當不僅在其內部廣泛傳播價值理念，也應當將這種價值觀延續到其合作伙伴、客戶和供應商/服務商，并在整個經濟和社會環境中，樹立富有責任感并值得信賴的機構形象。(11.)下列選項中，()揭示了在一定條件下資產的風險溢價、系統性風險和非系統性風險的定量關系，為現代風險管理提供了重要的理論基礎。A.歐式期權定價模型B.投資組合原理C.資本資產定價模型D.套利定價模型正確答案：C參考解析：威廉·夏普等人在1964年提出的資本資產定價模型（CAPM），揭示了在一定條件下資產的風險溢價、系統性風險和非系統性風險的定量關系，為現代風險管理提供了重要的理論基礎。(12.)對商業銀行來說，開展不良貸款證券化的主要作用不包括()。A.實現不良貸款本息的全部回收B.提高商業銀行資產質量C.更好地發現不良貸款價格D.拓寬商業銀行處置不良貸款的渠道正確答案：A參考解析：不良貸款證券化能夠拓寬商業銀行處置不良貸款的渠道，加快不良貸款處置速度，有利于提高商業銀行資產質量；同時，能夠更好地發現不良貸款價格，有利于提高銀行對于不良貸款的回收率水平。(13.)商業銀行的審計部門應當定期對市場風險管理體系各個組成部分和環節的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價、審計的頻率為()。A.每三年一次B.每兩年一次C.至少每年一次D.至少每兩年一次正確答案：C參考解析：銀行的審計部門應當定期（至少每年一次）對市場風險管理體系各個組成部分和環節的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。審計應當既對業務經營部門，也對負責市場風險管理的部門進行。(14.)主要貨幣匯率出現大的變化，屬于()壓力測試情景。A.操作風險B.市場風險C.聲譽風險D.戰略風險正確答案：B參考解析：針對市場風險的壓力情景包括但不限于以下內容：利率重新定價、基準利率不同步以及收益率曲線出現大幅變動、期權行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現大的變化，信用價差出現不利走勢，商品價格出現大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。(15.)假設某商業銀行的資產負債管理策略是：資產以中長期項目貸款為主，而負債以活期存款為主，則該銀行負債所面臨的最主要的利率風險是()。A.期權性風險B.基準風險C.重新定價風險D.收益率曲線風險正確答案：C參考解析：利率風險按照來源不同，分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險。其中，重新定價風險也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，源于銀行資產、負債和表外業務到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。這種重新定價的不對稱性使銀行的收益或內在經濟價值會隨著利率的變動而發生變化。(16.)商業銀行在銀行操作風險與控制自我評估時，針對經營管理過程中的操作風險，實施了旨在改變風險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的那部分風險是()。A.非系統性風險B.固有風險C.剩余風險D.系統性風險正確答案：C參考解析：風險與控制自我評估是主流的操作風險評估工具，旨在防患于未然，對操作風險管理和內部控制的適當程度及有效性進行檢查和評估。商業銀行對自身經營管理中存在的操作風險點進行識別，評估固有風險，再通過分析現有控制活動的有效性，評估剩余風險，進而提出控制優化措施的工作。C項，剩余風險是指在實施了旨在改變風險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的風險。(17.)凈穩定資金比率（NSFR）是商業銀行流動性管理的重要指標，其定義為可用穩定資金與所需資金的比例，根據我國監管要求，該指標必須大于()。A.100%B.50%C.150%D.75%正確答案：A參考解析：凈穩定資金比率定義為可用穩定資金與所需穩定資金之比，這個比率必須大于100%。凈穩定資金比率指標包含兩部分內容：可用穩定資金（ASF）和所需穩定資金（RSF）。(18.)我國商業銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產品/服務成本增加、產品/服務過剩的發展困局。為有效提升自身的長期競爭能力和優勢，各商業銀行應重視并強化()的管理。A.聲譽風險B.市場風險C.戰略風險D.信用風險正確答案：C參考解析：商業銀行在面臨風險威脅時，通常采取的風險控制措施都是應急性的，缺乏必要的前期準備，并往往建立在直覺反應基礎之上，有時甚至對部分風險毫無知覺。為了避免因盲目承擔風險造成的重大經濟損失，同時又能適時把握發展機遇，商業銀行應當及早采取有效措施減少或杜絕各類風險隱患，確保商業銀行的健康和可持續發展。戰略風險管理就是基于這種前瞻性理念而形成的全面、預防性的風險管理方法，得到國際上越來越多的金融機構特別是大型商業銀行的高度重視。(19.)行為風險的定義把______放在了核心位置，體現了______的風險管理理念。()A.金融機構利益，以金融機構為核心B.金融機構利益，以客戶為核心C.消費者利益，以金融機構為核心D.消費者利益，以客戶為核心正確答案：D參考解析：行為風險的定義把消費者利益放在了核心位置，體現了“以客戶為核心”的風險理念。整個行為風險的識別、評估、監測、報告、控制、緩釋過程都圍繞消費者或客戶利益是否受到損害展開。(20.)商業銀行應當建立有效的壓力測試治理結構，其中應當制定壓力測試政策的是()。A.董事會B.股東大會C.監事會D.高級管理層正確答案：D參考解析：高級管理層的職責之一是組織開展壓力測試，參與壓力測試目標、方案及重要假設的確定，推動壓力測試結果在風險評估和資本規劃中的運用，確保資本應急補充機制的有效性。(21.)下列關于商業銀行進行充分信息披露作用的表述，錯誤的是()。A.信息披露能夠揭示商業銀行的經營狀況及商業銀行經營者的行為B.信息披露會增加審計人員發表不恰當審計意見的可能性C.信息披露能夠強化外部市場對經營者行為的約束D.信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一正確答案：B參考解析：銀行機構要真實、全面、及時、充分地進行信息披露，提高銀行經營透明度，有利于社會大眾及監管機構對銀行的監督管理，提高銀行治理水平和風險控制意識。多選題（共6題，共6分）(22.)商業銀行進行信用風險預警分析時，可考慮將（）作為區域風險預警信號。A.區域經濟整體下滑B.區域內的產業發展規劃不合理C.區域相關法律法規重大調整D.區域主導產業出現衰退E.區域內客戶資信狀況普遍降低正確答案：A、B、C、D、E參考解析：區域風險通常表現為區域政策法規的重大變化、區域經營環境的惡化以及區域內部經營管理水平下降、區域信貸資產質量惡化等，其風險預警主要包括：①政策法規發生重大變化；②區域經營環境出現惡化；③區域商業銀行分支機構內部出現風險因素。BC兩項屬于政策法規發生重大變化的情況；ADE三項屬于區域經營環境出現惡化的情況。(23.)下列關于商業銀行信用風險控制措施的表述，正確的有()。A.限額管理是管理貸款集中度的重要手段B.經濟資本配置能夠有效限制高風險的信貸業務C.貸款轉讓可以實現信用風險轉移D.貸款定價能夠有效地實現信用風險對沖E.資產證券化除了可以轉移信用風險，還可以增強資產的流動性正確答案：A、B、C、E參考解析：D項，商業銀行在貸款定價中，對于那些信用等級較高，而且與商業銀行保持長期合作關系的優質客戶，可給予適當的優惠利率；而對于信用等級較低的客戶，商業銀行可在基準利率的基礎上調高利率。即貸款定價是通過風險溢價的手段對風險進行補償，而不能有效地實現信用風險對沖。(24.)商業銀行的戰略風險主要體現在()。A.政治、經濟和社會環境發生變化B.實現戰略目標所需要的資源匱乏C.整個戰略實施過程的質量難以保證D.商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性E.為實現戰略目標而制定的經營戰略存在缺陷正確答案：B、C、D、E參考解析：戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的過程中，因不適當的發展規劃和戰略決策給商業銀行造成損失或不利影響的風險。戰略風險主要體現在四個方面：①商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性；②為實現戰略目標而制定的經營戰略存在缺陷；③為實現戰略目標所需要的資源匱乏；④整個戰略實施過程的質量難以保證。(25.)商業銀行對同時符合下列哪些條件的微型和小型企業債權的風險權重為75%？()A.只適用于生產加工類型的企業B.商業銀行對單家企業的風險暴露占本行信用風險暴露總額的比例不高于0.5%C.符合國家相關部門規定的微型和小型企業認定標準D.單筆貸款超過600萬元E.商業銀行對單家企業的風險暴露不超過500萬元正確答案：B、C、E參考解析：《商業銀行資本管理辦法（試行）》第六十四條規定，商業銀行對同時符合以下條件的