43/43SAP固定資產業務配置及操作手冊SAP固定資產業務配置及操作手冊概述業務說明資產業務主要用于處理企業日常的固定資產管理（AM）業務，包括資產的購置、報廢等。TableNo表名短描述備注上線前提需要準備以下的內容：公司代碼(CompanyID)。科目表（ChartofAccount）。邏輯關系折舊表和科目表的關系是多對多的關系。一個折舊表（ChartofDepreciation）分配給不同的公司代碼。一個科目表分配給不同的公司代碼。兩者通過公司代碼進行關聯。科目確實定邏輯資產類別的科目設置是通過科目決定變式（AccountDetermination）作為紐帶的，每個類別單獨定義在每個公司代碼對應的科目。第一步，折舊表下設置不同的折舊范圍。第二步，折舊表分配不同的公司代碼。這樣每個公司就會對應有一個折舊表，然后針對折舊范圍（DepreciationArea）來進行不同的核算方式，包括核算不同的分類賬。第三步，定義一個科目決定變式。第四步，設置資產類別對應的科目決定變式，再通過設置折舊表、科目表、科目決定變式、折舊范圍來確定一個科目。不同分類賬的處理一個折舊表（ChartofDepreciation）中包含不同的折舊范圍，每個折舊范圍可以指定不同的分類賬，同時可以指定對總賬的影響。在設置每個公司代碼的各折舊范圍的科目時可以確定不同折舊范圍對應不同的分類賬。折舊的計算邏輯在第一次資產價值產生時便會形成資產的各會計期間的折舊信息。在資產價值發生變化時，系統會根據事務類型確定對資產價值和折舊的影響，如果對當年折舊產生影響，將直接在最近一次的折舊計算時進行調整。概念折舊表固定資產折舊范圍事務類型不同折舊方式正常折舊正常折舊是指每月按照折舊方法確定的方式計提的折舊，sap系統在資產價值形成時便會自動計算出各會計期間的折舊金額，但是不包括特別會計期間，由于小數點的問題，各期間的折舊金額會有幾分錢的差異。在資產價值發生增加或者減少時，如果是屬于當年的事務，會自動調整以后各期的折舊金額，系統會在第一次折舊計算時自動進行調整，如果前面多提，當月將沖回，如果前面少提，當月將補提。資產價值的變動同特殊折舊是相同的處理模式。特殊折舊特殊折舊是指資產的價值因為多計等原因對資產的賬面價值進行減少，特殊折舊將直接影響當年的資產折舊。特殊折舊對應的事務類型組（TransactionTypeGroup）為62和63，相應的系統標準事務類型（TransactionType）為620(以前年度購置資產的資產的特殊折舊)和630（當年購置的資產的特殊折舊），也可以自行定義需要的事務類型。方案外折舊方案外折舊也是不同于正常折舊的一種折舊類型，同樣會影響資產的價值，同特殊折舊不同的是，方案外折舊是影響下一年度的折舊計算，對當年不影響。手工折舊如果資產的折舊碼設置為手工折舊（標準折舊碼是MANU），那么該資產每月的折舊金額就需要在系統中直接做憑證來記賬，在計算折舊時不會處理該資產。疑問系統標準的折舊范圍到底是在什么地方設置，沒有找到。通過以前年度方式增加資產價值折舊如何變化？Config公共設置設置進項稅和銷項稅（OBCL）這一步是在分配折舊表時必須的。通過T-CODE:OBCL設置折舊期間控制（系統默認）這個用于設置折舊的期間，例如從哪個月開始提折舊，到什么時間計提折舊結束等。設置折舊碼概念在創立折舊碼之前需要設置好殘值率。定義殘值率編碼（系統有默認值）設置折舊碼設置折舊碼的計算方法最后激活折舊碼創立折舊表Chartofdepreciation復制折舊表（EC08）復制完成后修改折舊表名稱。修改折舊表名稱設置折舊表的折舊范圍設置折舊表中哪個折舊范圍是過賬的。其中1表示過賬到總賬，0表示不過賬。通過這種設置就可以明確那個折舊范圍是用于記賬的了。如果需要設置不同的折舊范圍對應不同的分類賬，在此處就可以進行設置（TargetLedgerGroup）。對于設置折舊表的折舊范圍，也可以通過單獨的t-code進行設置。設置折舊表的折舊范圍（OADC）折舊范圍是必須附屬于某一個折舊表的，所以在操作時首先需要確定是針對哪個折舊表，如果已經設置了當前的折舊表，可以直接通過設置進行修改。在此處可以新增或者刪除折舊范圍。但是系統會控制1（賬面折舊）這個折舊范圍不可刪除，估計是在程序中寫死的，反正是沒有找到在哪里有這個設置，等以后研究源代碼的時候再看。設置當前的折舊表（OAPL）在進行相關的設置時，都是需要基于某一個折舊表，這個時候可以設置當前用戶的折舊表，這樣在相關功能中就不需要重復操作了。這一點同co中的設置本錢控制范圍是一樣的道理。為折舊范圍定義允許的折舊類型設置每種折舊類型下，折舊范圍是否可以使用，已經每個折舊范圍所能允許的數值。同時也可以為其他的操作設置折舊范圍。定義跨公司代碼的折舊范圍-未整理定義分配關于跨公司代碼的折舊范圍的幫助說明：Cross-systemdepreciationareaAcross-systemdepreciationareahasthesamefunctionandsignificanceinallchartsofdepreciationinoneclientofacorporategroup.UseAcross-systemdepreciationareaconsistsofakeyandadescriptiononly.Ithasnocontrolparametersofitsown.Ifyouassignlocaldepreciationareasofvariouschartsofdepreciationtoacross-systemdepreciationarea,theywillhavethesamekeyinallclients.Youcanspecifydifferenttransfermethodsfordifferentcross-systemdepreciationareasinatransfervariant.Note:Normallyitisnotnecessarytodefinecross-systemdepreciationareas.分配折舊表到公司代碼在此前必須設置好公司代碼的進項稅和銷項稅。設置公司代碼下折舊范圍的記賬規則（OAYR）指定間隔和過賬規則在定義時，每個公司代碼所能定義的折舊范圍是根據折舊表來確定的。設置號碼范圍(AS08)此步驟需要在為公司代碼設置完折舊表后才能進行。這一步驟是為了創立主數據使用的。設置跨公司代碼的號碼范圍-AO11SpecifyNumberAssignmentAcrossCompanyCodes可以將多個公司設置使用一套號碼范圍，這個時候就需要將所有的公司代碼的號碼范圍設置指向某一個公司代碼。維護固定資產類別創立資產類別的屏幕格式后續的屏幕設置用到的是這個類別的。此步的創立方式為選擇一個復制為新的。通過復制有一個好處在于將屏幕變式可以自動復制過去，這樣可以根據標準配置的幾種類型的屏幕變式進行快速配置，再進行適當微調。設置資產類別的屏幕格式本步驟更多的是進來看一下，然后保存。針對的是前面創立的屏幕規則。創立資產類別需要先創立好資產類別的屏幕格式此處的號碼范圍對應設置的號碼范圍段；屏幕變式和賬戶決定都是單獨定義的，其中屏幕變式用于確定資產類別處理時各屬性值如何處理，而賬戶決定變式則確定在對應的折舊表、科目表下，資產類別的某個折舊范圍的各種業務發生產生的總賬憑證科目，具體可以參見資產類別的科目設置。設置資產類別的科目設置資產類別的帳戶決定項賬戶決定項用于同折舊表、科目表確定某個折舊范圍的資產不同業務下的總賬科目設置。為資產類別分配總賬科目（AO90）在此之前需要設置好固定資產和累計折舊科目，并且要設置統馭科目為資產。進入界面后，就直接要求選擇不同的科目表，這是因為折舊表是設置好的環境變量。這里就可以看出一個折舊表可以對應不同的公司代碼，從而對應不同的科目表，也就是說科目表同折舊表是多對多的關系。折舊表中的類別是對應的科目表中某個公司代碼下的會計科目。在多種折舊范圍的情況下，可以針對不同的折舊范圍設置記賬科目。同時不同的折舊范圍又是可以對應不同的分類賬，因為同一類資產在不同的分類賬中的科目可以是不同的。激活賬戶分配對象-ACSET可以指定在資產價值確認和資產折舊時能夠分別記賬到什么本錢對象，例如本錢中心、內部訂單等。一般都需要定義折舊時可以記賬到本錢中心。事務可以設置為星號。IntegrationwiththeGeneralLedger–AdditionalAccountAssignmentobjects-ActivateAccountAssignmentObjects.定義折舊范圍的默認值設置折舊范圍的屏幕變式（AO21）前面幾個工程的設置可以確定在定義默認范圍時，折舊碼、折舊年限等信息是否可以指定默認值。定義資產類別的折舊范圍（OAYZ）直接保存即可。在這個界面中可以到達兩個目的：第一，可以設置資產類別下哪些折舊范圍可以使用，需要將資產類別的折舊方式設置為激活，否則無法進行折舊；第二，可以設置當前類別下的默認折舊碼、折舊年限等。維護檢查固定資產類別的缺省值（進行設置的全面檢查）在以下這種方式下，可以對資產的多項默認值進行設置和檢查。事務定義缺省的事務類型定義一些事務代碼的缺省事務類型，一般采用標準即可。資產采購業務-單獨總結參見《SAP_FI_AA-SAP固定資產中資產采購業務配置及操作手冊》。投資訂單管理的資產-單獨總結參見《SAP_FI_AA-SAP固定資產中投資訂單配置及操作手冊》固定資產同PM模塊的集成-單獨總結參見《SAP_PM-PM配置及操作手冊》。低價值資產的管理（LVA）-未整理Operation主數據維護創立資產設置此項以后可以將資產相關的費用自動歸集到相關的本錢中心。在折舊中需要指定折舊的年限，折舊的起始日期一般不用直接指定，系統將根據設置自動將資本化日期的下一個會計期間的第一天作為折舊起始日期，這個是按照中國的會計準則的。資產購置業務資產價值增加直接通過f-02就可以增加資產的價值，如果是帶折舊的資產購進，可以使用abso來處理，使用事務類型100進行入賬即可。后資本化后資本化入賬系統會根據資產的價值日和折舊范圍計算出應該計提的折舊金額。一個資產只有在第一次后資本化時會產生折舊，第二次就不會再產生折舊。查看后資本化的憑證-AB03系統會自動根據折舊的年份計算出折舊的金額。可以看到系統自動產生事務類型400.帶抵消科目的后資本化同于正常的后資本化。折舊業務正常折舊特別折舊-SpecialDepreciation手工折舊-ManualDepreciation當年購置的手工折舊-61事務類型組以前年度購置的手工折舊-60事務類型組方案外折舊業務-單獨總結Unplanneddepreciation/manualdepreciation方案外折舊只會在折舊運行時產生會計憑證。以前年度購置方案外折舊-64事務類型組當年購置方案外折舊-65事務類型組特殊評估資產價值重估資產價值重估-81事務類型組可以用于處理減值準備業務。資產報廢業務有收入的報廢使用F-92的好處是，指定好客戶和資產后，系統會自動產生相關的科目。如果使用AWAON,實質就是指定報廢后的對方科目，按照中國的企業會計準則（2006年版），需要轉入“固定資產清理賬戶〞，所以使用F-92做比較適宜。后續收入主要是針對資產已經報廢，又發現需要計入的收入。后續本錢主要是針對資產已經報廢，又發現需要計入的本錢。期初上線-單獨總結參見《SAP_FI_AA-SAP固定資產業務期初上線配置及操