2025年初級銀行從業資格考試《風險管理》模擬卷一1.【單選題】內部控制中內部環境因素不包括（??）。A.治理結構B.機構設置C.企業文化D.預算控制正確答案：D我的答案：未作答（江南博哥）參考解析：內部環境處于內部控制五大要素之首。內部環境具體內容包括治理結構、機構設置及權責分配、內部審計、人力資源政策、企業文化等。D項，預算控制屬于控制活動。2.【單選題】商業銀行的內部評級系統應當包括()兩個維度。A.客戶評級，貸款分類B.客戶評級，債項評級C.貸款分類，債項評級D.貸款分類，違約概率正確答案：B參考解析：商業銀行的內部評級應具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：第一維度（客戶評級）必須針對客戶的違約風險；第二維度（債項評級）必須反映交易本身特定的風險要素。3.【單選題】運營效率屬于(??)指標。A.品質類指標B.技術類指標C.實力類指標D.環境類指標正確答案：C參考解析：基本面指標：(1)品質類指標。包括融資主體的合規性、公司治理結構、經營組織架構、管理層素質、還款意愿、信用記錄等。(2)實力類指標。包括資金實力、技術及設備的先進性、人力資源、資質等級、運營效率、成本管理、重大投資影響、對外擔保因素影響等。(3)環境類指標。包括市場競爭環境、政策法規環境、外部重大事件、信用環境等。4.【單選題】在商業銀行市場風險管理中，久期通常用來衡量()對銀行整體經濟價值的影響。A.商品價格變動B.利率變動C.股票價格變動D.匯率變動正確答案：B參考解析：在商業銀行市場風險管理中，久期通常用來衡量利率變動對銀行整體經濟價值的影響。5.【單選題】下列不屬于授信集中度限額最常用的組合限額設定維度的是（??）。A.產品B.交易對象C.擔保D.風險等級正確答案：B參考解析：授信集中度限額可以按不同維度進行設定。其中，行業、產品、風險等級和擔保是最常用的組合限額設定維度。6.【單選題】()是指信用風險損失分布的數學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失，是商業銀行預計將會發生的損失。A.已造成損失B.非預期損失C.預期損失D.災難性損失正確答案：C參考解析：預期損失是指信用風險損失分布的數學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失，是商業銀行預計將會發生的損失。7.【單選題】以下關于聲譽風險管理的最佳實踐操作的說法，正確的是（??）。①推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備②確保各類主要風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理③建立嚴密的聲譽風險管理制度，主要以基層工作人員的良好執行為基礎A.只有①B.只有②C.①和②D.①、②、③正確答案：C參考解析：截至目前，國內外金融機構尚未開發出有效的聲譽風險管理量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是：推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理。故本題選C。8.【單選題】以下不是信貸審批原則的是()。A.審貸合并原則B.統一考慮原則C.審貸分離原則D.展期重審原則正確答案：A參考解析：信貸審批是在貸前調查和分析的基礎上，由獲得授權的審批人在規定的限額內，結合交易對方或貸款申請人的風險評級，對其信用風險暴露進行詳細的評估之后作出信貸決策的過程。信貸審批或信貸決策應遵循下列原則：①審貸分離原則；②統一考慮原則；③展期重審原則。9.【單選題】下列關于操作風險的說法，不正確的是（??）。A.操作風險廣泛存在于商業銀行業務和管理的各個方面B.操作風險具有非營利性，它并不能為商業銀行帶來盈利C.對操作風險的管理策略是在管理成本一定的情況下盡可能降低操作風險D.操作風險具有相對獨立性，不會引發市場風險和信用風險正確答案：D參考解析：選項D錯誤，操作風險是基礎性風險，對其他類別風險，如信用風險、市場風險等有重要影響，操作風險管理不善，將會引起風險的轉化，導致其他風險的產生。10.【單選題】連續三次投擲一枚硬幣的基本事件共有（??）件。A.6B.4C.8D.2正確答案：C參考解析：基本事件是指在每次隨機試驗中至少發生一次，也僅發生一次的事件。連續三次投擲，每一次都可能會出現兩種可能，因此是共有2的3次方種可能，即8種基本事件。11.【單選題】下列關于信用風險的說法，正確的是（??）。A.信用風險只存在于表內業務中B.對商業銀行來說，貸款是唯一的信用風險來源C.信用風險具有非系統性風險特征D.交易對手信用評級的下降不屬于信用風險正確答案：C參考解析：信用風險觀察數據少且不易獲取，因此具有明顯的非系統性風險特征。12.【單選題】在聲譽風險中，下列關于管理聲譽風險的主要辦法的說法不正確的是（??）。A.強化全面風險管理意識B.改善公司的治理C.預先做好應對聲譽危機的準備D.無法確保其他主要風險被正確識別和優先排序正確答案：D參考解析：商業銀行所面臨的風險，不論是正面的還是負面的，都必須通過系統化方法管理，因為幾乎所有風險都可能影響商業銀行聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。管理聲譽風險的主要方法：強化全面風險管理意識，改善公司治理和內部控制，并預先做好應對聲譽危機準備；確保其他主要風險被正確識別和優先排序，進而得到有效管理。13.【單選題】下列關于風險限額監測說法正確的是（??）。A.利用會計信息系統，對各業務敞口的收益和成本進行量化分析B.運用資本組合分析模型，對各業務敞口確定經濟資本的增量和存量C.確定各業務敞口的風險限額D.一般來說，限額監測作為風險監測的一部分，由風險管理部門負責，并定期發布監測報告正確答案：D參考解析：限額監測是為了檢查銀行的經營活動是否服從于限額，是否存在突破限額的現象。一般來說，限額監測作為風險監測的一部分，由風險管理部門負責，并定期發布監測報告。ABC三項是風險限額設定的內容。14.【單選題】某商業銀行可用穩定資金為5000萬元，所需穩定資金為3000萬元，則凈穩定資金比率為（??）。A.166.67％B.118.33％C.113.95％D.126.56％正確答案：A參考解析：根據公式：凈穩定資金比率(NSFR)=可用穩定資金／所需穩定資金×100％，凈穩定資金比率(NSFR)=5000／3000×100％=166.67％。凈穩定資金比率定義可用穩定資金與所需穩定資金之比，這個比率必須大于100％。15.【單選題】對于操作風險，商業銀行可以采取的風險加權資產計算方法不包括（??）。A.標準法B.基本指標法C.內部模型法D.高級計量法正確答案：C參考解析：與操作風險有關的三種方法要按照簡單到復雜的順序記憶：基本、標準、高級。在風險加權資產計算方法上，商業銀行可以采用權重法或內部評級法計量信用風險加權資產；商業銀行可以采用標準法或內部模型法計量市場風險資本要求；商業銀行可采用基本指標法、標準法或高級計量法計量操作風險資本要求。故本題選C。16.【單選題】客戶信用評級是（??）對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。A.商業銀行B.專家C.債務人D.客戶正確答案：A參考解析：客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。17.【單選題】以下不屬于市場風險的是（??）。A.利率風險B.匯率風險C.信用風險D.股票風險正確答案：C參考解析：市場風險存在于銀行的交易和非交易業務中，分為利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動可能給商業銀行造成經濟損失的風險。故本題選C。18.【單選題】以下關于收益的說法中，錯誤的是()。A.絕對收益是實際生活中對投資收益最直接和直觀的計量方式B.持有期收益率是最常用的評價投資收益的方式C.絕對收益是當期資產總價值的變化及其現金收益占期初投資額的百分比D.絕對收益是投資成果的直接反映正確答案：C參考解析：持有期收益率是最常用的評價投資收益的方式，是當期資產總價值的變化及其現金收益占期初投資額的百分比。19.【單選題】下列行為中，()是由于銀行內部流程而引發的操作風險。A.某銀行運鈔車在半路遭遇搶劫，損失500萬元B.辦理抵押貸款時，為做成業務，銀行在抵押手續尚未辦理完全時即發放了貸款C.某商業銀行不恰當解除勞動合同D.銀行員工王某聯合無業人員張某，偷竊銀行重要空白憑證正確答案：B參考解析：A項屬于由于外部事件而引發的操作風險；CD兩項屬于由于人員因素而引發的操作風險。20.【單選題】從銀行業的發展歷程來看，商業銀行客戶信用評級的發展階段不包括（??）。A.專家判斷法B.回歸分析法C.違約概率模型D.信用評分模型正確答案：B參考解析：從銀行業的發展歷程來看，商業銀行客戶信用評級大致經歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型三個主要發展階段。21.【單選題】不良貸款轉讓(打包出售)是指銀行對(

)戶／項(“戶”指獨立企業法人，“項”指抵債資產)以上規模的不良貸款進行組包，通過協議轉讓、招標、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關權利義務轉讓給資產管理公司的行為。A.1B.3C.5D.10正確答案：D參考解析：不良貸款轉讓(打包出售)是指銀行對10戶／項(“戶”指獨立企業法人，“項”指抵債資產)以上規模的不良貸款進行組包，通過協議轉讓、招標、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關權利義務轉讓給資產管理公司的行為。22.【單選題】商品風險是指商業銀行所持有的各類商品及其衍生頭寸由于商品價格發生不利變動而給商業銀行造成經濟損失的風險。這里所述的商品不包括()。A.農產品B.礦產品C.貴金屬D.股票正確答案：D參考解析：這里所述的商品主要是指可以在場內自由交易的農產品、礦產品(包括石油)和貴金屬等，尤其以商品期貨的形式為主。23.【單選題】巴塞爾委員會將銀行資產按流動性高低分為四類，以下最具有流動性的資產的是()。A.現金B.股票C.同業拆借D.銀行的房產正確答案：A參考解析：銀行最具有流動性的資產包括現金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資。24.【單選題】關于代理業務操作風險的控制措施，說法錯誤的是（??）。A.強化風險意識B.堅持委托一代理業務合同書面化C.設立專戶核算代理資金D.加強業務宣傳及營銷管理，堅守審慎經營原則正確答案：D參考解析：代理業務操作風險的控制措施包括：①強化風險意識，了解并重視代理業務中的操作風險點，完善業務操作流程與操作管理制度；②加強基礎管理，堅持委托一代理業務合同書面化，并對合同和委托憑證嚴格審核，業務手續費收入必須納入銀行經營收入大賬；③加強業務宣傳及營銷管理，堅守誠實守信原則，遏制誤導性宣傳和錯誤銷售，對業務風險進行必要的風險提示，維護商業銀行信譽和品牌形象；④加強產品開發管理，編制新產品開發報告，建立新產品風險跟蹤評估制度，在新產品推出后，對新產品的風險狀況進行定期評估；⑤提高電子化水平，充分利用本行已有的網絡系統、技術設備與被代理單位的數據庫進行對接，積極研究開發銀行與被代理單位的實時鏈接系統，促成雙向聯網操作，實現代理業務電子化操作；⑥設立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續，防止代理資金被擠占挪用，確保專款專用；⑦遵守委托代理協議，按照代理協議約定辦理資金劃轉手續，遵守銀行不墊款原則，不介入委托人與其他人的交易糾紛。25.【單選題】商業銀行有效的戰略風險管理應當確保其長期戰略、短期目標、()和可利用資源緊密聯系在一起。A.風險管理措施B.員工利益C.連續營業方案D.資本實力正確答案：A參考解析：有效的戰略風險管理流程應當確保商業銀行的長期戰略、短期目標、風險管理措施和可利用資源緊密聯系在一起。與聲譽風險相似，戰略風險產生于商業銀行運營的所有層面和環節，并與市場風險、信用風險、操作風險和流動性風險等交織在一起。26.【單選題】根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》，商業銀行的(

)負責制定本行的風險偏好。A.董事會B.風險管理部門C.監事會D.風險管理委員會正確答案：A參考解析：在風險管理方面，董事會對商業銀行風險管理承擔最終責任，負責風險偏好等重大風險管理事項的審議、審批，對銀行承擔風險的整體情況和風險管理體系的有效性進行監督。故本題選A。27.【單選題】如果資產組合中各資產存在相關性，假設其他條件不變，當相關系數為（）時，風險分散效果較好。A.正B.負C.零D.不確定正確答案：B參考解析：如果資產組合中各資產存在相關性，則風險分散的效果會隨著各資產間的相關系數有所不同。假設其他條件不變，當各資產間的相關系數為正時，風險分散效果較差;當相關系數為負時，風險分散效果較好。故本題選B。28.【單選題】假如某一房地產項目總投資10億元，開發商自有資本金3.5億元，貨款及其它負債6.5億元。在不利的市場行情下，一旦預期項目的市場價值將低于6.5億元，開發商可能會選擇讓項目爛尾，從而給債權人帶來風險。這種情形下，債權人好比()。A.買入一份看漲期權B.賣出一份看跌期權C.買入一份看跌期權D.賣出一份看漲期權正確答案：B參考解析：此題中6.5億元相當于合約的執行價格，項目的市場價格低于執行價格，開發商行使“爛尾”的權利。所以，開發商相當于買入了看跌期權，而債權人則相當于賣出了看跌期權。故本題選B。29.【單選題】由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險是指(

)。A.法律風險B.流動性風險C.聲譽風險D.國別風險正確答案：C參考解析：聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。

30.【單選題】A銀行的外匯敞口頭寸如下：美元多頭700，英鎊多頭300，法國法郎空頭390，瑞士法郎空頭130，則用短邊法計算的A銀行持有的外匯的總敞口頭寸為()。A.610B.1000C.90D.1130正確答案：B參考解析：短邊法先計算出凈多頭頭寸之和為：700+300=1000，凈空頭頭寸之和為：390+130=520。因為前者絕對值較大，因此根據短邊法計算的外匯總敞口頭寸為1000。31.【單選題】對內部模型法計量出的風險價值設定的限額屬于(

)限額。A.敏感度B.風險價值C.頭寸D.止損正確答案：B參考解析：市場風險限額指標主要包括頭寸限額、風險價值限額、止損限額、敏感度限額等。頭寸限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額。風險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額。例如，對采用內部模型法計量出的風險價值設定限額。（B項正確）止損限額是指所允許的最大損失額。敏感度限額是指保持其他條件不變的前提下，對單個市場風險要素(利率、匯率、股票價格和商品價格)的微小變化對金融工具或資產組合收益或經濟價值影響程度所設定的限額。故本題選B。32.【單選題】()方面的內容可以不在提交董事會和高級管理層的風險報告中反映。A.原始損失數據B.誘因與控制措施C.關鍵風險指標D.資本情況正確答案：A參考解析：風險報告內容大致包括風險狀況、重大操作風險事件、損失事件、誘因與控制措施、關鍵風險指標、資本情況五個部分。因此，A項原始損失數據方面的內容可以不在提交董事會和高級管理層的風險報告中反映。33.【單選題】()是指信用風險管理者通過各種監控技術，動態捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經超過閾值。A.信用風險識別B.信用風險度量C.信用風險監測D.信用風險控制正確答案：C參考解析：信用風險監測是指風險管理人員通過各種監控技術，動態捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經超過閾值。故本題選C。34.【單選題】在客戶風險監測指標體系中，現金支付能力和資金實力分別屬于()。A.基本面指標和財務指標B.基本面指標和基本面指標C.財務指標和基本面指標D.財務指標和財務指標正確答案：C參考解析：現金支付能力是財務指標中的償債能力指標，資金實力是基本面指標中的實力類指標。故本題選C。35.【單選題】商業銀行對小企業進行信用風險分析時，下列一般不屬于小企業特征的是()。A.財務真實性比較難以把握B.生產經營受市場的影響較大C.公司治理受股東影響較大D.生產經營活動相對平穩正確答案：D參考解析：中小企業普遍自有資金匱乏、產品結構單一，更容易受到市場波動、原材料價格和勞動力成本上漲等因素的影響，因此一般會存在相對較高的經營風險，直接影響其償債能力。36.【單選題】投資者把他財富的40％投資于一項預期收益率為15％的風險資產，60％投資于收益率為6％的國庫券，那么他的投資組合的預期收益率為()。A.11.4％B.9.6％C.29.5％D.37.5％正確答案：B參考解析：投資組合的預期收益率=40％×15％+60％×6％=9.6％。37.【單選題】抵押權證、房產證丟失屬于()因素引起的操作風險。A.員工因素B.內部流程C.系統缺陷D.外部事件正確答案：B參考解析：商業銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別分類。其中，內部流程引起的操作風險主要包括流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。其中，文件或合同缺陷主要表現為抵押權證、房產證丟失等。38.【單選題】資產管理是流動性風險控制的重要工具，也是當前國內商業銀行流動性管理的主要手段。流動性資產管理的內容有()。A.資產到期日管理B.流動性資產組合管理C.抵押品管理D.以上均正確正確答案：D參考解析：資產管理是流動性風險控制的重要工具，也是當前國內商業銀行流動性管理的主要手段。銀行的資產組合可以通過三種方式提供流動性：資產到期、資產出售以及以資產做抵押進行回購。因此流動性的資產管理相應地包括三個方面：資產到期日管理、流動性資產組合管理以及抵押品管理。故本題選D。39.【單選題】當直接風險主體為空殼公司或SPV（特殊目的載體），比如注冊在開曼群島、維爾京群島等離岸金融中心或其它金融中心的客戶，則其所在地為（）。A.從事實際經營活動的地區或其管理機構的所在地B.注冊所在地，即離岸金融中心或其它金融中心C.離岸島的主權所在國D.母公司注冊所在地正確答案：A參考解析：當直接風險主體是空殼公司或特殊目的載體(SPV)，比如注冊在開曼群島、維爾京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在地為從事實際經營活動的地區或其管理機構的所在地。40.【單選題】某商業銀行選取過去300天的歷史數據計算交易賬戶的風險價值（VaR值）為780萬元人民幣，置信區間為99%，持有期為1天。則該銀行在未來300個交易日內，預期會有（??）天交易賬戶的損失超過780萬元。A.2B.3.5C.3D.2.5正確答案：C參考解析：風險價值（VaR值）為780萬元人民幣，置信區間為99%，持有期為1天，表明未來300個交易內，該交易賬戶發生780萬美元以上損失的可能性不會超過1%，也就是3天。41.【單選題】某商業銀行資產總額為200億元，風險加權資產總額為150億元，資產風險暴露為170億元，預期損失為5億元，則該商業銀行的預期損失率為（??）A.2.5%B.2%C.2.94%D.3.33%正確答案：C參考解析：預期損失率=（預期損失/資產風險暴露）x100%=5/170x100%=2.94%42.【單選題】商業銀行當前的外匯敞口頭寸如下：瑞士法郎空頭20，日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，美元空頭180。則累計總敞口頭寸和凈總敞口頭寸分別為（??）A.累計總敞口頭寸200，凈總敞口頭寸多頭500B.累計總敞口頭寸500，凈總敞口頭寸多頭100C.累計總敞口頭寸300，凈總敞口頭寸空頭10D.累計總敞口頭寸100，凈總敞口頭寸空頭300正確答案：B參考解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。20+50+100+150+180=500凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。50+100+150-（20+180）=10043.【單選題】下列關于杠桿率的公式正確的是（）A.杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/調整后的表內外資產余額B.杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/表內外資產余額C.杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）/調整后的表內外資產余額D.杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）/表內外資產余額正確答案：C參考解析：44.【單選題】關于商業銀行對行業風險的理解，下列表述最不恰當的是()。A.行業風險是系統性風險的表現形式之一B.所有行業都應當得到均等的信貸投放C.對于商業銀行而言，貸款應當盡量投放到收益高、風險低的行業D.某些行業天然就會比別的行業風險高正確答案：B參考解析：B項不恰當，行業風險是指當某些行業出現產業結構調整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業的借款人可能因履約能力整體下降而給商業銀行造成系統性的信用風險損失。每一特定行業因所處的發展階段不同而具有獨特的行業風險。不同行業成本構成中，資金成本占比不同，因而貨幣政策對不同行業影響的力度不同，所以不同行業應分配不同的信貸投放。45.【單選題】我國央行貨幣政策中間目標為()。A.貨幣供應量B.上海銀行間同業拆借利率(SHIBOR)C.一年定期存款利率D.10年國債利率正確答案：A參考解析：人民銀行貨幣政策的中間目標是以貨幣供應量為主，兼顧利率等其他目標。46.【單選題】計算銀行優質流動性資產的絕對額，結合預計現金流出量和預計現金流入量，判斷銀行優質流動性資產是否能夠滿足未來一定期限內的流動性需求。這指的是優質流動性資產分析中的()。A.結構分析B.總量分析C.趨勢分析D.同質同類比較正確答案：B參考解析：優質流動性資產分析包括兩方面：(1)結構分析。分析銀行優質流動性資產的構成及其占總資產的比重，判斷銀行優質流動性資產構成的合理性與可靠性。(2)總量分析。計算銀行優質流動性資產的絕對額，結合預計現金流出量和預計現金流入量，判斷銀行優質流動性資產是否能夠滿足未來一定期限內的流動性需求。47.【單選題】商業銀行在風險動態識別、評估的基礎上，綜合平衡成本與收益對每一個風險點有針對地制定風險防控措施，在新產品推向市場前和投產后全面有效落實相應風險防控措施的過程指的是新產品的()。A.風險識別B.風險評估C.風險控制D.風險反饋正確答案：C參考解析：新產品風險控制是指商業銀行在風險動態識別、評估的基礎上，綜合平衡成本與收益對每一個風險點有針對性地制定風險防控措施，在新產品推向市場前和投產后全面有效落實相應風險防控措施的過程。48.【單選題】過去3年，某企業的經營重點逐步從機械制造轉向房地產開發。商業銀行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發現，其整體投資現金流連年為負，經營現金流顯著減少，融資現金流需求急劇放大。根據上述信息，下列分析恰當的是()。A.該企業集團的短期償債能力較弱B.多元化經營有助于提升該企業集團的盈利能力C.投資房地產行業的高收益確保該企業集團的償債能力很強D.該企業集團投資房地產已經造成損失正確答案：A參考解析：該企業集團“整體投資現金流連年為負，經營現金流顯著減少”，可以推斷其短期償債能力較弱。49.【單選題】商業銀行建立關鍵風險指標開展操作風險監測工作，關鍵風險指標是代表某一業務領域操作風險變化情況的統計指標，是識別操作風險的重要工具。其中，“監測工作要能夠反映操作風險全局狀況及變化趨勢，揭示誘發操作風險的系統性原因，實現對全行操作風險狀況的預警”屬于關鍵風險指標監測原則的()原則。A.整體性B.重要性C.敏感性D.可靠性正確答案：A參考解析：設計良好的關鍵風險指標體系要滿足整體性、重要性、敏感性、可靠性原則，且須明確數據口徑、門檻值、報告路徑等要素。整體性要求監測工作要能夠反映操作風險全局狀況及變化趨勢，揭示誘發操作風險的系統性原因，實現對全行操作風險狀況的預警。50.【單選題】銀行的()應當定期對市場風險管理體系各個組成部分和環節的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。A.風險管理部門B.財務部門C.審計部門D.業務部門正確答案：C參考解析：銀行的審計部門應當定期對市場風險管理體系各個組成部分和環節的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。51.【單選題】下列關于客戶評級的說法中，不正確的是()。A.客戶評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價B.評價主體是商業銀行C.評價目標是客戶違約風險D.評價結果是信用等級和違約概率正確答案：A參考解析：債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后估計的債項損失大小。客戶評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。客戶評級的評價主體是商業銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級和違約概率(PD)。故本題選A。52.【單選題】以下關于國別限額的確定，表述錯誤的是()。A.國別風險是國別限額設定的重要依據，國別風險越高，限額越低B.同等國別風險下，業務機會越小，限額相應增加C.國別風險限額應當經董事會或其授權委員會批準，并傳達到相關部門和人員D.至少每年對國別風險限額進行審查和批準正確答案：B參考解析：B項錯誤，設定國別限額與各國的業務機會大小有關，同等國別風險，業務機會越大，限額也相應越大。A項正確，國別風險是國別限額設定的重要依據，國別風險越高，限額越低。C、D項正確，國別風險限額應當經董事會或其授權委員會批準，并傳達至相關部門和人員。至少每年對國別風險限額進行審查和批準，在特定國家或地區風險狀況發生顯著變化的情況下，提高審查和批準頻率。故本題選B。53.【單選題】風險管理職能的()是指風險管理部門通過對各項業務和風險的監控、分析，以獨立于業務部門的報告路線，直接向高管層和董事會報告業務的風險狀況。A.全面性B.權威性C.獨立性D.垂直性正確答案：C參考解析：在實踐中，風險管理職能的獨立性通過獨立的報告職能得以體現，具體來說就是風險管理部門通過對各項業務和風險的監控、分析，以獨立于業務部門的報告路線，直接向高管層和董事會報告業務的風險狀況。54.【單選題】戰略風險管理的最有效方法是制定以()為導向的戰略規劃，并定期進行修正。A.利潤B.風險C.人員D.戰略正確答案：B參考解析：戰略風險管理的最有效方法是制定以風險為導向的戰略規劃，并定期進行修正。55.【單選題】商業銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎是()。A.建立完善的內部控制體系B.正確劃分銀行賬簿與交易賬簿C.制定合理的中長期經營戰略D.正確劃分表內業務和表外業務正確答案：B參考解析：合理的賬簿劃分是商業銀行開展有效的市場風險計量監控、準確計量市場風險監管資本要求的基礎。根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》《商業銀行賬簿利率風險管理指引》規定，商業銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。56.【單選題】下列不屬于投資活動現金流出的是（）。A.購建固定資產支付的資金B.進行權益性投資支付的現金C.進行債權性投資支付的現金D.發生籌資費用所支付的現金正確答案：D參考解析：投資活動產生的現金流出包括：購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的資金；進行權益性或債權性投資等所支付的現金。D項屬于融資活動產生的現金流出。57.【單選題】下列說法錯誤的是()。A.久期是債券價格對收益率的一階導數B.凸性越大，債券價格曲線彎曲程度越大C.如果修正持久期相同，凸性越大越好D.債券價格變動=久期效應-凸度效應正確答案：D參考解析：久期是債券價格對收益率的一階導數，描述了價格一收益率曲線的斜率。凸性是債券價格對收益率的二階導數，描述了曲線的彎曲程度，是指在某一收益率水平下，因利率發生變動而引起的價格波動幅度(即久期)的變動程度。凸性越大，債券價格曲線彎曲程度越大，用修正久期度量債券的利率風險所產生的誤差越大，越有必要用凸性進行再次修正。無論收益率是上升還是下降，凸性所引起的修正都是正的。因此如果修正持久期相同，凸性越大越好。也就是說，債券價格變動=久期效應+凸度效應。故本題選D。58.【單選題】商業銀行的風險管理流程是（）。A.風險識別→風險計量→風險監測→風險控制B.風險識別→風險控制→風險監測→風險計量C.風險控制→風險識別→風險監測→風險計量D.風險控制→風險識別→風險計量→風險監測正確答案：A參考解析：商業銀行的風險管理流程可以概括為風險識別／分析、風險計量／評估、風險監測／報告和風險控制／緩釋四個主要步驟。59.【單選題】內部風險報告的內容不包括（）。A.評價整體風險狀況B.分析重點風險因素C.總結專項風險工作D.提供監管數據正確答案：D參考解析：內部報告通常包括：評價整體風險狀況，識別當期風險特征，分析重點風險因素，總結專項風險工作，配合內部審計檢查。D選項屬于外部報告的內容。60.【單選題】既是風險為本監管的后續階段，也是最能體現持續有效監管的階段是（）。A.規劃監管行動B.準備風險為本的現場檢查C.實施風險為本的現場檢查D.監管措施、效果評價和持續的非現場監測正確答案：D參考解析：監管措施、效果評價和持續的非現場監測，這個步驟是風險為本監管的后續階段，也是最能體現持續有效監管的階段。61.【單選題】商業銀行采用信貸資產組合管理或與其他商業銀行組成銀團貸款，這反映了商業銀行風險管理策略中的()。A.風險分散B.風險對沖C.風險轉移D.風險規避正確答案：A參考解析：商業銀行可通過信貸資產組合管理或與其他商業銀行組成銀團貸款的方式，使授信對象多樣化，從而分散和降低風險。這屬于風險分散的風險管理策略。62.【單選題】專題風險分析報告的主要內容不包括（）。A.重大風險事項描述B.加強風險管理的意見C.發展趨勢及風險因素分析D.已采取和擬采取的應對措施正確答案：B參考解析：專題報告應反映以下主要內容：重大風險事項描述(事由、時間、狀況等)；發展趨勢及風險因素分析；已采取和擬采取的應對措施。63.【單選題】關于數據的準確性和真實性，巴塞爾委員會要求，銀行應該生成準確可靠的風險數據，滿足E1常以及壓力／危機情景下準確報告的要求，下列不屬于關于數據的準確性和真實性要求的是（）。A.數據應該自動匯總，盡量減少錯誤概率B.相關風險數據的質量控制措施應與會計數據的控制措施一樣有效，針對依賴于人工處理的數據，銀行應制定有效的緩釋措施和其他有效的控制措施C.銀行應就所使用的概念編制“詞典”，以便整個集團內的數據定義一致D.對于各類風險數據應盡量采用多個權威數據來源正確答案：D參考解析：關于數據的準確性和真實性，巴塞爾委員會要求：銀行應該生成準確可靠的風險數據，滿足日常以及壓力／危機情景下準確報告的要求，具體有：數據應該自動匯總，盡量減少錯誤概率；相關風險數據的質量控制措施應與會計數據的控制措施一樣有效，針對依賴于人工處理的數據，銀行應制定有效的緩釋措施和其他有效的控制措施；風險數據應與銀行的來源數據進行核對；對于各類風險數據應盡量采用單個權威數據來源；銀行應就所使用的概念編制“詞典”，以便整個集團內的數據定義一致。64.【單選題】下列應當歸屬于商業銀行操作風險中的“內部流程”類別的是（）。A.金融機構“重前臺、輕后臺”的發展模式從長期來看可能導致損失B.未在抵押貸款的管理辦法中明確規定“先落實抵押手續，后放款”C.信貸調查人員在調查過程中接受各種形式的賄賂／好處協助騙貸D.2008年汶川大地震給當地多家商業銀行造成損失正確答案：B參考解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別，其中內部流程方面表現為流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。65.【單選題】下列（）不屬于市場風險計量方法。A.缺口分析B.敏感性分析C.期限錯配分析D.久期分析正確答案：C參考解析：市場風險計量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、風險價值等。而期限錯配分析屬于流動性風險計量方法。66.【單選題】某商業銀行持有1000萬美元資產，700萬美元負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬，則該商業銀行的美元敞口頭寸為（）萬美元。A.1000B.500C.300D.700正確答案：B參考解析：敞口頭寸=(1000-700)+(500-300)=500(萬美元)。67.【單選題】關于商業銀行交易賬簿劃分，下列表述正確的是（）。A.劃分為交易賬簿的業務必須采用盯市價格計量其公允價值B.為對沖商業銀行表內和表外業務的風險而持有的金融工具和商品頭寸屬于交易賬簿C.為交易目的或對沖交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸屬于交易賬簿D.為執行客戶買賣委托的代客業務而持有的頭寸不屬于交易賬簿正確答案：C參考解析：商業銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。交易賬簿包括為交易目的或對沖交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。68.【單選題】下列不屬于風險限額管理的相關環節的是（）。A.風險限額監測B.風險限額對沖C.風險限額設定D.超限額處理正確答案：B參考解析：通常，風險限額管理包括風險限額設定、風險限額監測和超限額處理三個環節。69.【單選題】針對企業申請中長期貸款，商業銀行對企業現金流量的分析應側重于（）。A.企業當期利潤是否足夠償還貸款本息B.企業正常經營活動產生的現金流量是否能夠及時足額償還貸款C.企業未來長期的經營活動是否能產生足夠的現金流量以償還貸款本息D.企業是否具有足夠的融資能力和投資能力正確答案：C參考解析：針對企業所處的不同發展階段以及不同期限的貸款，企業現金流量分析的側重點有所不同。對于短期貸款，應當考慮正常經營活動的現金流量是否能夠及時而且足額償還貸款；對于中長期貸款，應當主要分析未來的經營活動是否能夠產生足夠的現金流量以償還貸款本息。70.【單選題】中國銀行保險監督管理委員會規定，商業銀行杠桿率的監管標準是不低于（）。A.5％B.3％C.4％D.6％正確答案：C參考解析：我國商業銀行的杠桿率監管標準為不低于4％。71.【單選題】下列對商業銀行戰略風險管理的認識，最恰當的是（）。A.戰略風險管理短期內沒有益處B.戰略風險管理是一項長期性的戰略投資，實施效果短期不能顯現C.戰略風險管理不需要配置資本D.戰略風險可能引發流動性風險、信用風險、市場風險正確答案：D參考解析：與聲譽風險相似，戰略風險產生于商業銀行運營的所有層面和環節，并與市場風險、信用風險、操作風險和流動性風險等交織在一起。72.【單選題】2015年新增貸款7.5萬億元，對應創造7.5萬億元存款。如果準備金率是20％，銀行將有（）萬億元的超額備付金因此被轉成法定準備金。A.1B.1.5C.5D.6正確答案：B參考解析：如果準備金率是20％，銀行將有1.5(7.5×20％)萬億元的超額備付金因此被轉成法定準備金。73.【單選題】在信用風險授信集中度管理主要框架分類和要求中，“商業銀行對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過10％。”描述的是（）。A.貸款集中度B.大額風險集中度C.集團客戶授信集中度D.關聯方授信集中度正確答案：A參考解析：《中華人民共和國商業銀行法》指出，商業銀行對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過10％。這是關于貸款集中度的要求。74.【單選題】下列關于國別風險限額和集中度管理的表述，最不恰當的是（）A.經濟資本限額的限定旨在合適地分配及控制某國家或地區所使用的經濟資本B.國別限額依據國別風險、業務機會兩個因素確定C.敞口限額的設定旨在控制某國家或地區敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某國家或地區D.國別風險敞口限額考慮風險轉移后的最終風險敞口，即凈敞口限額正確答案：B參考解析：國別風險限額可依據國別風險、業務機會和國家(地區)重要性三個因素確定。

75.【單選題】()是一種計劃性強、目標明確、提高效率和節省資源的監管模式。A.風險監管B.原則監管C.市場約束D.合規監管正確答案：A參考解析：風險監管是一種計劃性強、目標明確、提高效率和節省資源的監管模式。

76.【單選題】下列商業銀行面臨的風險事件中，屬于轉型風險的是()A.極端天氣事件降低企業生產頻率，企業銷售收入減少B.洪水導致借款人的抵押品損毀C.氣候變化導致銀行資產價值出現波動D.碳減排政策導致“棕色”企業客戶償債能力下降正確答案：D參考解析：轉型風險是指社會向可持續發展轉型的過程中，氣候政策轉向、技術革新和市場情緒變化等因素導致銀行發生損失的風險。碳減排政策導致“棕色”企業客戶償債能力下降，銀行信用風險上升。物理風險是指由極端天氣、自然災害及相關事件導致財產損失的風險，這一風險在當前全球變暖的背景下尤為突出。ABC是物理風險，D是轉型風險。

77.【單選題】商業銀行采用（

）計量信用風險加權資產的，貸款損失準備缺口是指商業銀行實際計提的貸款損失準備低于預期損失的部分。A.內部評級法B.高級計量法C.權重法D.內部模型法正確答案：A參考解析：商業銀行采用權重法計量信用風險加權資產的，貸款損失準備缺口是指商業銀行實際計提的貸款損失準備低于貸款損失準備最低要求的部分。商業銀行采用內部評級法計量信用風險加權資產的，貸款損失準備缺口是指商業銀行實際計提的貸款損失準備低于預期損失的部分。故本題選擇“內部評級法”。78.【單選題】交叉性金融業務的特征不包括（

）A.涉及面廣B.傳染性高C.交易結構多變D.風險管理相對比較強正確答案：D參考解析：交叉性金融業務呈現的主要特征：一是涉及面廣，分散于表內投資、表外理財、委托貸款和代理銷售等多個業務項下。二是交易結構多變，資金來源、通道、資產運用任何一端發生變動，都會產生一種新的模式，反映在銀行業務管理方面，則表現為會計核算方式、風險資產計算方式、信息披露等方式的相應調整。三是交易主體繁多，風險類型復雜，通常涉及委托人、受托人托管人、融資人、擔保人等多個主體，同時涉及信用、市場、操作、流動性等不同風險類型。四是傳染性高，由于產品層層嵌套，交易鏈條過長，不同參與主體間的風險傳染性較高。五是風險管理相對比較薄弱，政策、制度、統計、監控、數據系統等比較薄弱，多頭管理問題突出。79.【單選題】商業銀行開展表外業務應當遵循的原則不包括（

）A.管理全覆蓋原則B.分類管理原則C.風險為本原則D.收益最大化原則正確答案：D參考解析：商業銀行開展表外業務應當遵循以下原則：管理全覆蓋原則、分類管理原則、風險為本原則。80.【單選題】氣候風險的特征不包括（

）A.高度不確定性B.更長的時間跨度和長期影響C.線性D.全局性和系統性正確答案：C參考解析：氣候風險具有以下特征：（1）高度不確定性。（2）更長的時間跨度和長期影響。（3）非線性。（4）全局性和系統性。81.【多選題】商業銀行進行期限錯配分析時，說法正確的是()。A.表的橫向結構是所有資產負債項B.合同期限錯配是常見的流動性風險計量手段C.表的縱向結構是不同的時間段D.銀行往往用長期存款去支持長期的貸款出現期限錯配E.期限錯配的程度越大，這種潛在的流動性風險就越大正確答案：B,E參考解析：資產負債的流動性除了與業務屬性密切相關，同時也與業務期限密切相關。銀行往往用短期存款去支持長期的貸款出現期限錯配。如果商業銀行的資產和負債不能滾動，不產生新的業務，短期內到期負債多于短期內到期的資產會導致銀行現金凈流出，從而帶來流動性風險。期限錯配的程度越大，這種潛在的流動性風險就越大。合同期限錯配是常見的流動性風險計量手段。在合同期限錯配表中，包含縱向和橫向結構。表的縱向結構是所有資產負債項目。表的橫向結構是不同的時間段。每個單元格表示某項產品在該時段上的到期金額。在合同期限錯配表中，資產方的資金流入減負債方的資金流出等于銀行在特定時間內期限錯配金額。82.【多選題】設定凈穩定資金比率的目的有（??）。A.減少短期融資、增加短期穩定資金來源B.確保長期資產具有相匹配的穩定資產C.確保長期資產具有相匹配的穩定負債D.防止銀行在市場繁榮、流動性充裕時期過度依賴短期批發資金E.防止銀行在市場繁榮、流動性充裕時期過度依賴長期批發資金正確答案：C,D參考解析：凈穩定資金比率是根據銀行一個年度內資產的流動性特征設定可接受的最低穩定資金量。凈穩定資金比率是流動性覆蓋率的一個補充，鼓勵銀行通過結構調整減少短期融資、增加長期穩定資金來源。設定凈穩定資金比率目的是確保長期資產具有相匹配的穩定負債，防止銀行在市場繁榮、流動性充裕時期過度依賴短期批發資金。83.【多選題】按照損失事件類型劃分，操作風險包括（??）。A.內部欺詐事件B.信息科技系統事件C.實物資產的損壞D.對外賠償E.追索失敗正確答案：A,B,C參考解析：操作風險基于損失事件類型的分類包括：內部欺詐事件；外部欺詐事件；就業制度和工作場所安全事件；客戶、產品和業務活動事件；實物資產的損壞；信息科技系統事件；執行、交割和流程管理事件。84.【多選題】商業銀行良好的聲譽風險管理體系應包括（??）。A.招募和保留最佳雇員B.減少進入新市場的阻礙C.增進和投資者的關系D.創造有利的資金使用環境E.確保產品和服務的溢價水平正確答案：A,B,C,D,E參考解析：建立良好的聲譽風險管理體系，能夠持久、有效地幫助商業銀行減少各種潛在的風險損失，包括以下幾方面：(1)招募和保留最佳雇員；(2)確保產品和服務的溢價水平；(3)減少進入新市場的阻礙；(4)維持客戶和供應商的忠誠度；(5)創造有利的資金使用環境；(6)增進和投資者的關系；(7)強化自身的可信度和利益持有者的信心；(8)吸引高質量的合作伙伴和強化自身競爭力；(9)最大限度地減少訴訟威脅和監管要求。故本題選ABCDE。85.【多選題】下列屬于柜面業務操作風險控制措施的有()。A.牢固樹立審慎穩健的信貸經營理念，堅決杜絕各類短期行為和粗放管理B.完善規章制度和業務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規范和操作手冊，通過制度規范來防范操作風險C.加強業務系統建設，盡可能將業務納入系統處理，并在系統中自動設立風險監控要點，發現操作中的風險點能及時提供警示信息D.加強崗位培訓，特別是新業務和新產品培訓，不斷提高柜員操作技能和業務水平，同時培養柜員崗位安全意識和自我保護意識E.強化一線實時監督檢查，促進事后監督向專業化、規范化邁進，改進檢查監督方法，同時充分發揮各專業部門的指導、檢查和督促作用正確答案：B,C,D,E參考解析：柜面業務操作風險控制措施包括：(1)完善規章制度和業務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規范和操作手冊，通過制度規范來防范操作風險。(2)加強業務系統建設，盡可能將業務納入系統處理，并在系統中自動設立風險監控要點，發現操作中的風險點能及時提供警示信息。(3)加強崗位培訓，特別是新業務和新產品培訓，不斷提高柜員操作技能和業務水平，同時培養柜員崗位安全意識和自我保護意識。(4)強化一線實時監督檢查，促進事后監督向專業化、規范化邁進，改進檢查監督方法，同時充分發揮各專業部門的指導、檢查和督促作用。86.【多選題】下列關于商業銀行為降低個人信貸業務的操作風險的說法，正確的有（??）。A.實行個人信貸業務集約化管理，提升管理層次，實現審貸部門分離B.建立有效的激勵機制，將客戶經理的貸款發放規模與其收入和獎金掛鉤C.強化個人貸款發放責任約束機制，細化個人貸款責任追究辦法D.重點發展以質押和抵押為擔保方式的個人貸款，審慎發展個人信用貸款和自然人保證貸款E.成立個人信貸業務中心，由中心進行統一的審查和審批，實現專業化經營和管理正確答案：A,C,D,E參考解析：B項錯誤，這只會增加操作風險，應為：在建立責任制的同時配之以獎勵制度，將客戶的貸款發放質量與其收入掛鉤。ACDE項正確。87.【多選題】超限額報告應包含的內容有()。A.超限額的程度B.發生原因C.相關建議D.解決的時間表E.可能持續的時間正確答案：A,B,C,D,E參考解析：超限額報告應包含超限額的程度、發生原因、可能持續的時間、相關建議、解決的時間表。故本題選ABCDE。88.【多選題】下列關于商業銀行風險管理信息系統的表述，正確的有()。A.核心業務系統存儲動態數據，風險管理信息系統存儲靜態數據B.風險管理信息系統需要明確的、基于業務的規范標準和操作規律，與業務人員的日常工作緊密聯系C.風險管理系統中采集的數據包括外部數據和內部數據D.風險管理信息系統高度重視數據的來源、流程和時效E.針對風險管理組織體系、部門職能、崗位職責，風險管理系統應當設置不同的登陸級別正確答案：B,C,D,E參考解析：風險管理信息系統需要從很多來源收集海量的數據和信息，除非采用大規模的自動化處理技術，否則對海量數據信息進行有效管理和控制是無法想象的。需要收集的風險信息/數據通常分為：（1）內部數據（2）外部數據。風險管理信息系統高度重視數據的來源、流程和時效，需要良好的IT構架和技術支持，并且需要明確的、基于具體業務的規范標準和操作規程，與業務人員的日常工作緊密聯系。風險管理信息系統應當針對風險管理組織體系、部門職能、崗位職責等，設置不同的登錄級別。所以，BCDE選項均正確。89.【多選題】以下屬于流動性最差的資產有()。A.股票B.銀行可出售的貸款組合C.無法出售的貸款D.銀行的房產E.銀行在子公司的投資正確答案：C,D,E參考解析：流動性最差的資產包括實質上無法進行市場交易的資產，如無法出售的貸款、銀行的房產和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產等。股票和銀行可出售的貸款組合流動性強。90.【多選題】風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的（）。A.風險管理理念B.公司治理原則C.風險管理哲學D.內部控制體系E.風險管理價值觀正確答案：A,C,E參考解析：風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來的一種企業文化。故本題選ACE。91.【多選題】商業銀行處于負債敏感性缺口的情況下，若其他條件不變，則下列表述正確的有()。A.利率上升，凈利息收入上升B.利率上升，凈利息收入下降C.利率下降，凈利息收入上升D.利率下降，凈利息收入下降E.利率上升，凈利息收入不變正確答案：B,C參考解析：當某一時段內的資產(包括表外業務頭寸)大于負債時，就產生了正缺口，即資產敏感性缺口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降。相反，當某一時段內的負債大于資產(包括表外業務頭寸)時，就產生負缺口，即負債敏感性缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降。92.【多選題】風險管理信息系統應當()。A.建立錯誤承受程序B.設置災難恢復以及應急操作程序C.隨時進行數據信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄D.設置嚴格的網絡安全／加密系統，防止外部非法入侵E.為所有系統用戶設置相同的使用權限和識別標志正確答案：A,B,C,D參考解析：應當為每個系統用戶設置獨特的識別標志，并定期更換密碼或磁卡。93.【多選題】下列選項中，關于貸款風險遷徙指標計算的說法，正確的有()。A.正常貸款遷徙率=[(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)／(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少額)]×100％B.期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類的貸款余額C.期初關注類貸款期間減少金額，是指期初關注類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款D.次級類貸款遷徙率=[期初次級類貸款向下遷徙金額／(期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間減少的金額)]×100％E.期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額正確答案：A,C,D,E參考解析：期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類、損失類的貸款余額之和。所以B項是錯誤的，其他選項正確。94.【多選題】存貸比指標中的各項貸款包括()。A.融資租賃B.貿易融資C.票據融資D.各項墊款E.居民儲蓄存款正確答案：A,B,C,D參考解析：商業銀行的存貸比應當不高于75％。其中，各項存款包括企業存款、私營及個體存款、事業單位存款、機關團體部隊存款、居民儲蓄存款、保險公司存款、2009年1月1日前簽署的郵政儲蓄協議存款、住房公積金機構存款、保證金存款、應解匯款及臨時存款等。各項貸款包括貸款、貿易融資、票據融資、融資租賃、從非金融機構買入返售資產、透支、各項墊款等。95.【多選題】甲乙兩人在某銀行從事柜臺業務多年，乙為柜臺主管，甲為普通柜臺人員，工作中兩人關系密切，無話不談，在密碼管理中正確的做法有()。A.甲需要業務授權時，由乙輸入密碼進行授權B.甲乙密碼互相不知悉C.乙辦理業務需要授權時自己輸入密碼進行授權D.甲乙密碼定期或不定期更換并嚴格保密E.乙可以用甲的密碼為客戶辦理業務正確答案：A,B,D參考解析：柜員管理業務環節的違規操作包括：(1)柜員離崗未退出業務操作系統，被他人利用進行操作。(2)授權密碼泄露或借給他人使用。(3)柜員盜用會計主管密碼私自授權，重置客戶密碼或強行修改客戶密碼。(4)設立勞動組合時，不注意崗位之間的監督制約。(5)柜員調離本工作崗位時，未及時將柜員卡上繳并注銷，未及時取消其業務權限等。故本題選ABD。96.【多選題】單一法人客戶信用風險識別中，對于中長期授信，要對()作出預測和分析。A.資金來源及使用情況B.預期資產負債情況C.損益情況D.項目建設進度E.營運計劃正確答案：A,B,C,D,E參考解析：商業銀行在對單一法人客戶信用風險識別中，對于中長期授信，還需要對資金來源及使用情況、預期資產負債情況、損益情況、項目建設進度及營運計劃等作出預測和分析。97.【多選題】根據不同的管理需要和本質特性，商業銀行資本主要有()。A.賬面資本B.經濟資本C.監管資本D.社會資本E.管理資本正確答案：A,B,C參考解析：根據不同的管理需要和本質特性，商業銀行資本主要有賬面資本、經濟資本和監管資本三個概念。故本題選ABC。賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產負債表上的所有者權益。經濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經濟損失(即非預期損失)所需要持有的資本數額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。監管資本是監管當局規定的銀行必須持有的與其業務總體風險水平相匹配的資本，一般是指商業銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預期損失出現時隨時可用，故其強調的是抵御風險、保障銀行持續穩健經營的能力，并不要求其所有權歸屬。98.【多選題】一般情況下，止損限額適用的時期為()。A.1日B.1小時C.1個月D.1年E.3年正確答案：A,C參考解析：止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當某個頭寸的累計損失達到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現。止損限額適用于一日、一周或一個月等一段時間內的累計損失。99.【多選題】操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險，分為()。A.人員因素B.內部流程C.戰略風險D.外部事件E.聲譽風險正確答案：A,B,D參考解析：從操作風險的定義來看，操作風險產生的原因可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類。100.【多選題】下列不屬于市場風險金融工具估值的有（）。A.市值重估B.公允價值C.市場價值D.歷史成本E.重置成本正確答案：D,E參考解析：市場風險金融工具估值有名義價值、市場價值、公允價值、市值重估。101.【多選題】以下屬于總敞口頭寸的計算方法的有（）。A.累計總敞口頭寸法B.凈總敞口頭寸法C.短邊法D.風險價值分析法E.空頭法正確答案：A,B,C參考解析：總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險，其計算方法有累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法、短邊法。102.【多選題】商業銀行開發新產品／業務所面臨的主要風險類型有（）。A.信用風險B.法律風險C.操作風險D.聲譽風險E.市場風險正確答案：A,C,D,E參考解析：新產品／業務主要風險類型：信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險、合規風險。103.【多選題】代理業務操作風險的控制措施包括（）。A.強化風險意識B.堅持委托一代理業務合同書面化C.提高電子化水平D.設立專戶核算代理資金E.加強業務宣傳及營銷管理，堅守審慎經營原則正確答案：A,B,C,D參考解析：代理業務操作風險的控制措施包括：(1)強化風險意識，了解并重視代理業務中的操作風險點，完善業務操作流程與操作管理制度。(2)加強基礎管理，堅持委托一代理業務合同書面化，并對合同和委托憑證嚴格審核，業務手續費收入必須納入銀行經營收入大賬。(3)加強業務宣傳及營銷管理，堅守誠實守信原則，遏制誤導性宣傳和錯誤銷售，對業務風險進行必要的風險提示，維護商業銀行信譽和品牌形象。(4)加強產品開發管理，編制新產品開發報告，建立新產品風險跟蹤評估制度，在新產品推出后，對新產品的風險狀況進行定期評估。(5)提高電子化水平，充分利用本行已有的網絡系統、技術設備與被代理單位的數據庫進行對接，積極研究開發銀行與被代理單位的實時鏈接系統，促成雙向聯網操作，實現代理業務電子化操作。(6)設立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續，防止代理資金被擠占挪用，確保專款專用。(7)遵守委托一代理協議，按照代理協議約定辦理資金劃轉手續，遵守銀行不墊款原則，不介入委托人與其他人的交易糾紛。104.【多選題】商業銀行面臨的風險日益呈現（）的趨勢。A.自由化B.高利潤化C.多樣化D.復雜化E.全球化正確答案：C,D,E參考解析：商業銀行面臨的風險日益呈現多樣化、復雜化、全球化的趨勢。105.【多選題】預警指標是應急計劃最重要的組成部分之一。銀行應高度關注預警體系，下列屬于示例性預警信號的有（）。A.銀行收入下降B.資產質量惡化C.銀行評級下調D.無法獲得市場借款E.股價大幅下跌正確答案：A,B,C,D,E參考解析：五項均屬于示例性預警信號。106.【多選題】銀保監會2018年發布的《商業銀行銀行賬簿利率風險管理指引(修訂)》中包括的內容有（）。A.總則B.風險治理C.風險計量和壓力測試D.計量系統與模型管理E.監督檢查正確答案：A,B,C,D,E參考解析：銀保監會2018年發布的《商業銀行銀行賬簿利率風險管理指引(修訂)》包括總則、風險治理、風險計量和壓力測試、計量系統與模型管理、計量結果應用和信息披露、監督檢查、附則七個章節。107.【多選題】利率風險按照來源不同，可以分為（）。A.缺口風險B.流動性風險C.市場經營風險D.基準風險E.期權性風險正確答案：A,D,E參考解析：利率風險按照來源不同，分為缺口風險、基準風險和期權性風險。108.【多選題】考察和分析企業的非財務因