智能財稅基礎業務下冊

社會共享代理實務工作領域一

代理合同管理及系統初始化設置任務三

賬套初始化設置一、任務情境

（一）任務場景

承接了北京神龍貿易有限公司（簡稱"神龍貿易"）的財稅代理服務以后，紫霖財稅共享服務中心管家崗林茜開始為神龍貿易進行賬套初始化設置，即為其新建賬套和基礎設置，為以后對其提供財稅代理服務做準備。任務三

賬套初始化設置

一、任務情境

（二）任務布置

財稅共享中心管家崗為北京神龍貿易有限公司新建賬套、進行基礎設置。任務三

賬套初始化設置

二、工作準備（一）知識準備1.賬套初始化設置的內容賬套初始化設置的內容包括新建賬套和基礎設置。任務三

賬套初始化設置

（二）知識準備2.新建賬套信息內容

為客戶新建賬套時，需要輸入其賬套信息，賬套信息的內容包括∶賬套名稱（即客戶的公司名稱）、行業屬性、納稅人類型、會計準則、建賬會計期、社會統一信用代碼、選擇需要啟用的服務模塊功能，根據客戶提供的信息錄入。

可供選擇啟用的服務模塊功能，包括記賬服務、報稅服務、開票服務、供應鏈四個模塊功能，根據客戶需求選擇。任務三

賬套初始化設置

（二）知識準備3.賬套基礎設置內容

賬套基礎設置的內容包括∶個性化設置、會計科目、輔助核算、科目期初、現金流量期初、幣種、計量單位、賬齡設置、結算方式。任務三

賬套初始化設置

（二）業務要領

1.智能財稅服務系統包括票天下、財天下、金稅師、供應鏈系統四個服務功能模塊，分別為客戶提供開票、記賬、報稅、供應鏈的代理和外包服務。2.基礎設置工作是做好會計核算的必備條件，需要耐心、謹慎完成各項設置工作。三、業務流程賬套初始化設置流程圖任務三

賬套初始化設置

四、業務操作（一）財天下系統的功能模塊和菜單

財天下系統的功能包括∶基礎設置、票據、出納、憑證、賬簿、報表、智能工資、資產管理、庫存管理、月末結賬、會計平臺。

本案例不啟用智能工資、外幣核算、固定資產、庫存管理功能。任務三

賬套初始化設置

四、業務操作（二）新建賬套新建賬套，包含錄入賬套信息和功能啟用的選擇。注意事項：選擇啟用的服務模塊功能∶本案例屬于智能財稅代理服務，只啟用記賬服務、報稅服務、開票服務三個模塊功能，不啟用供應鏈模塊功能。任務三

賬套初始化設置

四、業務操作（三）基礎設置1.賬套的基礎設置的菜單和內容如下圖所示：本案例賬套信息如下圖所示：任務三

賬套初始化設置

四、業務操作（三）基礎設置2.個性化設置

為了方便賬務處理的靈活操作，可以從導航欄進入"基礎設置-個性化設置"頁面，進行一些個性化日常賬務處理的參數設置，包括打印、賬務賬簿、憑證管理、期末結賬和其他的設置，設置好后，需單擊"保存"按鈕進行保存。

注意事項：為了后續操作不頻繁更換會計期，默認會計期選擇最小未結賬月。個性化設置如下圖所示：任務三

賬套初始化設置

五、業務操作（三）基礎設置

3.會計科目設置

從導航欄進入"基礎設置-會計科目"頁面，就可進行會計科目的設置。（1）會計科目體系

根據2007，企業會計準則、2013小企業會計準則、民間非盈利會計準則、事業單位會計準則，財天下分別預置了會計科目，在預置的會計科目中可以設置下級科目及輔助核算。

本案例采用的是根據2007企業會計準則預置的會計科目。

任務三

賬套初始化設置

五、業務操作（三）基礎設置

3.會計科目設置（2）會計科目級次

1級科目編碼長度為4位，不可調整，2級、3級、4級、5級科目編碼長度默認為2位。在設置會計科目時要注意∶不支持增加1級科目，只可以增加2級、3級、4級、5級科目。（3）會計科目分類

會計科目分為資產、負債、共同、權益、成本、損益六類，可通過頂部頁簽分類查看和維護會計科目。如下圖所示：任務三

賬套初始化設置

會計科目設置（三）基礎設置任務三

賬套初始化設置

五、業務操作（三）基礎設置（4）增加會計科目

任務三

賬套初始化設置

五、業務操作（三）基礎設置（4）增加會計科目新增科目選擇輔助核算要注意以下幾點，如圖所示∶

任務三

賬套初始化設置

五、業務操作（三）基礎設置（4）增加會計科目新增科目選擇輔助核算要注意以下幾點：①應收賬款、應收票據、預收賬款等客戶往來會計科目∶為了便于了解、分析和管理企業與各客戶之間的債權情況，該類科目可以根據需要設置為"客戶"輔助核算。②應付賬款、應付票據、預付賬款等供應商往來會計科目∶為了便于了解、分析和管理企業與各供應商之間的債務情況，該類科目可以根據需要設置為"供應商"輔助核算。③管理費用等會計科目;為了便于了解、分析各行政管理部門各項費用的發生情況，加強對各行政管理部門管理費用的控制，管理費用科目可以根據需要對各項管理費用設置為"部門"輔助核算。本案例管理費用科目不要求設置為"部門"輔助核算。（三）基礎設置

④其他應收款、其他應付款等個人往來會計科目∶為了便于了解、分析和管理企業與個人間之間的債權債務，其他應收款、其他應付賬款科目可以根據需要設置為"人員"輔助核算。⑤成本、收入類會計科目∶為了便于了解、分析成本、收入的構成，加強成本、收入的管理，成本、收入類會計科目可以根據需要按照成本項目、收入類別設置為"項目"輔助核算。本案例無成本類科目，收入類會目不要求設置為"項目"輔助核算。⑥原材料、周轉材料、庫存商品、發出商品、委托代銷商品等存貨會計科目∶存貨屬于實物資產，為了了解和分析存貨的庫存情況、保管和安全情況、運營能力，加強存貨的管理，存貨既要求金額核算又要求數量核算，因此原材料、周轉材料、庫存商品、發出商品、委托代銷商品等存貨會計科目可以根據需要設置為"存貨"輔助核算和數量核算。五、業務操作⑦為了申報表取數準確性，收入、成本、費用、庫存商品、原材料、固定資產等科目設置相對應的稅目。如圖所示：也可以點擊修改，錄入憑證，選擇帶有稅目的科目，這樣申報表的數據才會取正確。建議每張發票錄一張憑證，這樣保證系統在取進項稅額的份數時取的是正確的份數。（三）基礎設置

（5）修改會計科目單擊需修改會計科目操作欄內的修改按鈕，就可進入"修改科目"窗口對該科目進行修改，如圖所示。五、業務操作（三）基礎設置

（5）修改會計科目五、業務操作（三）基礎設置

（6）刪除會計科目單擊需刪除會計科目操作欄內的刪除按鈕，并在提示確認刪除窗口單擊"確定"，即可刪除該科目，如圖所示。五、業務操作

注意∶

①系統預置的會計科目不可刪除，故無刪除圖標。

②只能刪除末級會計科目，若欲刪除科目為非末級科目，在提示確認刪除窗口單擊"確定"時，會出現"只能刪除末級科目"的提示。

③若欲刪除會計科目已使用，在提示確認刪除窗口單擊"確定"時，會出現"已經使用的科目，不允許刪除，該科目已經被置為停用狀態"的提示，并在該科目的停用欄看到"√"的符號，即該科目顯示為停用狀態。（三）基礎設置

4.輔助核算設置從導舫欄進入"基礎設置-輔助核算"頁面，進行輔助核算設置，包括往來單位（含客戶和供應商）、部門、人員（支持導入人員檔案）、項目、存貨的檔案設置與維護，如圖所示。五、業務操作（三）基礎設置

4.輔助核算設置（1）往來單位設置"客戶"輔助核算、"供應商"輔助核算，需要設置往來單位檔案，操作方法是∶進入"往來單位"頁面，設置客戶和供應商檔案。先單擊"新增"按鈕。然后在彈出的"新增往來單位"窗口中錄入客戶和供應商的編碼、名稱、聯系人、電話、手機、郵箱、地址、選擇客戶和供應商的類型、備注、是否停用的選擇，并單擊"確定"按鈕，該客戶或供應商的檔案就建好了，如圖所示。五、業務操作（三）基礎設置

4.輔助核算設置（2）部門設置

"部門"輔助核算，需要設置人員檔案，操作方法是∶進入"部門"頁面，設置部門檔案，先單擊"新增"按鈕，然后在彈出的"新增部門"窗口中錄入部門的編碼（自動生成）、名稱、成本中心（自動生成）、是否停用的選擇，并單擊"確定"按鈕，該部門的檔案就建好了，如圖所示。五、業務操作（三）基礎設置

4.輔助核算設置（3）人員設置

"人員"輔助核算，需要設置人員檔案，操作方法是∶進入"人員"頁面，設置人員檔案，人員檔案設置支持導入人員檔案。在該頁面，可以新增、刪除、導入人員檔案的設置。

新增人員檔案，先單擊"新增"按鈕，然后在彈出的"新增人員"窗口中錄入新增人員的工號（自動生成）、姓名、證件類型、證件號碼、出生日期、性別、國際、受雇類型、所在部門、手機、郵箱、受雇日期、是否離職及其離職日期，并單擊"確定"按鈕，該人員的檔案就建好了，如圖所示。五、業務操作（三）基礎設置

4.輔助核算設置五、業務操作（4）項目設置

"項目"輔助核算，需要設置項目檔案，操作方法是∶進入"項目"頁面。先單擊"新增"按鈕，然后在彈出的"項目"窗口中錄入新增項目的編號和名稱、選擇是否停用，并單擊"確定"按鈕，該項目檔案就建好了，如圖所示。（三）基礎設置

（5）存貨設置"存貨"輔助核算，需要設置存貨檔案，操作方法是∶進入"存貨"頁面，設置存貨檔案。先單擊"新增"按鈕，然后在彈出的"新增存貨"窗口中錄入新增存貨的編碼、名稱、規格型號、計量單位、選擇是否銷售、存貨分類、稅收分類大類、稅收分類小類、銷售報價、采購參考單價、參考成本、選擇是否停用，并單擊"確定"按鈕，該存貨的檔案就建好了，如圖所示。五、業務操作（三）基礎設置

注意事項：

本案例中“往來單位”、“部門”、“人員”輔助核算可以直接從平臺導入，“存貨”輔助核算需要新增。平臺導入信息操作步驟如圖所示：五、業務操作（三）基礎設置

5.科目期初錄入

科目期初余額只能在系統的啟用月份才可錄入。各科目期初余額錄入要從末級明細科目錄起。從導航欄進入"基礎設置-科目期初"頁面，輸入各科目的期初余額、本年借方累計（年中啟用）、本年貸方累計（年中啟用），系統自動計算出年初余額和在頁面右上角顯示的期初及年初的借方和貸方余額，同時系統自動校驗借方與貸方余額的大小，所錄入的數據系統會進行實時保存，如圖所示。五、業務操作（三）基礎設置

5.科目期初錄入財天下也支持導入科目期初數據，若采用導入的方式導入科目期初數據，從導航欄進入"基礎設置-科目期初"頁面，先單擊"導入"按鈕，然后再彈出的"導入科目期初"窗口下載"科目期初導入模板"，把各科目期初余額錄入"科目期初導入模板"，最后"導入科目期初"窗口單擊"選擇文件"按鈕，將各科目期初余額導入系統，如圖所示。五、業務操作（三）基礎設置

5.科目期初錄入

五、業務操作

錄入或導入期初余額后，從導航欄進入"賬簿-發生額及余額表"頁面，進行試算平衡，即檢查各科目的借方期初余額與貸方期初余額是否平衡、本年借方累計發生額與本年貸方累計發生額是否平衡。（三）基礎設置

6.現金流量期初錄入從導航欄進入"基礎設置-現金流量期初"頁面，錄入現金流量期初數，若賬套啟用期間為1月，則不用錄入期初現金流量期初數，支持清除錄入的數據，如圖所示。五、業務操作（三）基礎設置

7.幣種設置從導航欄進入"基礎設置-幣種"頁面，在此添加需要的幣種，還可以停用、刪除不需要的幣種，如圖所示。五、業務操作（三）基礎設置

8.計量單位設置從導航欄進入"基礎設置-幣種"頁面，在此可以增加、修改數量輔助核算的單位，如圖所示。五、業務操作（三）基礎設置

9.賬齡設置從導航欄進入"基礎設置-賬齡設置"頁面，可以查看到賬齡劃分的期間，賬齡分為近期賬齡和遠期賬齡。如圖所示。五、業務操作（三）基礎設置

10.結算方式設置從導航欄進入"基礎設置-結算方式"頁面，新增、刪除和停用結算方式。新增結算方式時，先單擊操作欄中的增加符號"+"，然后在彈出的"新增結算方式"窗口錄入新增結算方式的信息∶結算方式類型（有現金、銀行、微信、支付寶、應收、應付、個人（其他應收款-內部）、個人（員工墊付等結