內(nèi)審整改報(bào)告范文一、前言

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作的重要性日益凸顯。內(nèi)部審計(jì)作為企業(yè)內(nèi)部控制的重要組成部分，對(duì)于提高企業(yè)管理水平、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、提升企業(yè)效益具有重要意義。為了進(jìn)一步提高企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作的質(zhì)量和效率，本文以某企業(yè)為例，撰寫(xiě)一份內(nèi)審整改報(bào)告，旨在為企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作提供借鑒和參考。

二、內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

1.內(nèi)部控制體系不完善

2.風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不足

企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在以下問(wèn)題：一是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力較弱，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注不足；二是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系不健全，缺乏科學(xué)、合理的方法；三是風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施不力，對(duì)已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)缺乏有效的應(yīng)對(duì)手段。

3.內(nèi)部審計(jì)工作存在不足

內(nèi)部審計(jì)工作存在以下問(wèn)題：一是審計(jì)人員專業(yè)素質(zhì)參差不齊，缺乏系統(tǒng)培訓(xùn)；二是審計(jì)計(jì)劃制定不合理，缺乏針對(duì)性；三是審計(jì)程序不規(guī)范，存在審計(jì)質(zhì)量不高的情況；四是審計(jì)成果運(yùn)用不充分，審計(jì)建議未得到有效落實(shí)。

三、整改措施及建議

1.完善內(nèi)部控制體系

（1）明確崗位職責(zé)，優(yōu)化工作流程；

（2）加強(qiáng)業(yè)務(wù)流程管理，堵塞漏洞；

（3）嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，確保制度落實(shí)到位。

2.提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

（1）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)教育，提高全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；

（2）建立健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，科學(xué)識(shí)別、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)；

（3）制定切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。

3.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作

（1）提高審計(jì)人員專業(yè)素質(zhì)，加強(qiáng)培訓(xùn)；

（2）科學(xué)制定審計(jì)計(jì)劃，確保審計(jì)針對(duì)性；

（3）規(guī)范審計(jì)程序，提高審計(jì)質(zhì)量；

（4）加強(qiáng)審計(jì)成果運(yùn)用，確保審計(jì)建議落實(shí)到位。

四、總結(jié)

四、總結(jié)

1.整改成果概述

經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的整改，企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作取得了顯著成效。內(nèi)部控制體系得到進(jìn)一步完善，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)明顯增強(qiáng)，內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量得到提升。具體成果如下：

（1）內(nèi)部控制體系更加健全，各崗位職責(zé)明確，工作流程優(yōu)化，有效降低了操作風(fēng)險(xiǎn)。

（2）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估能力得到加強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系更加科學(xué)合理，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施更加具體有效。

（3）內(nèi)部審計(jì)工作得到加強(qiáng)，審計(jì)人員專業(yè)素質(zhì)得到提高，審計(jì)計(jì)劃更加合理，審計(jì)程序更加規(guī)范，審計(jì)質(zhì)量明顯提升。

（4）審計(jì)成果得到充分運(yùn)用，審計(jì)建議得到有效落實(shí)，企業(yè)內(nèi)部管理水平得到全面提升。

2.長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃

為了鞏固整改成果，實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，我們提出以下長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃：

（1）持續(xù)完善內(nèi)部控制體系，確保制度執(zhí)行到位；

（2）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力；

（3）加大對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的投入，提升審計(jì)人員的專業(yè)素養(yǎng)，確保審計(jì)工作質(zhì)量；

（4）建立健全審計(jì)成果運(yùn)用機(jī)制，將審計(jì)建議轉(zhuǎn)化為企業(yè)發(fā)展的動(dòng)力；

（5）定期開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作，確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理始終處于健康狀態(tài)。

3.下一步工作計(jì)劃

為了確保整改工作的持續(xù)性和有效性，我們制定了以下下一步工作計(jì)劃：

（1）組織內(nèi)部審計(jì)培訓(xùn)，提高審計(jì)人員專業(yè)素質(zhì)；

（2）開(kāi)展內(nèi)部控制體系評(píng)估，查找潛在風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)調(diào)整完善；

（3）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)；

（4）建立健全審計(jì)成果反饋機(jī)制，及時(shí)了解審計(jì)建議的落實(shí)情況；

（5）定期開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作，確保企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作始終保持高水平。

五、實(shí)施與監(jiān)控

1.實(shí)施步驟

為確保整改措施的有效實(shí)施，我們將采取以下步驟：

（1）成立整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)整改工作；

（2）制定詳細(xì)的整改實(shí)施計(jì)劃，明確整改目標(biāo)、責(zé)任人和時(shí)間節(jié)點(diǎn)；

（3）加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，確保各部門(mén)、各崗位協(xié)同配合，共同推進(jìn)整改工作；

（4）對(duì)整改過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的新問(wèn)題，及時(shí)調(diào)整整改措施，確保整改工作的連續(xù)性和有效性。

2.監(jiān)控機(jī)制

為了確保整改工作的順利進(jìn)行，我們將建立以下監(jiān)控機(jī)制：

（1）定期召開(kāi)整改工作匯報(bào)會(huì)，總結(jié)工作進(jìn)展，分析存在問(wèn)題，調(diào)整整改措施；

（2）設(shè)立整改工作監(jiān)督小組，對(duì)整改工作進(jìn)行全程監(jiān)督，確保整改措施落實(shí)到位；

（3）對(duì)整改工作實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整優(yōu)化整改措施；

（4）建立整改工作檔案，記錄整改過(guò)程，為后續(xù)工作提供參考。

六、預(yù)期效果

1.企業(yè)內(nèi)部控制體系更加完善，風(fēng)險(xiǎn)防范能力顯著提升；

2.內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量得到提高，審計(jì)成果得到有效運(yùn)用；

3.企業(yè)管理水平得到全面提升，經(jīng)營(yíng)效益穩(wěn)步增長(zhǎng)；

4.員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)增強(qiáng)，合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)深入人心。

七、結(jié)語(yǔ)

內(nèi)部審計(jì)整改工作是一項(xiàng)長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)，需要企業(yè)全體員工的共同努力。我們將以本次整改為契機(jī)，不斷完善內(nèi)部控制體系，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，確保企業(yè)健康、穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展。在此過(guò)程中，我們期待與各部門(mén)、各崗位的緊密合作，共同推動(dòng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作的進(jìn)步。讓我們攜手共進(jìn)，為企業(yè)的美好未來(lái)而努力奮斗！

八、持續(xù)改進(jìn)機(jī)制

1.建立持續(xù)改進(jìn)的機(jī)制

為了確保內(nèi)部審計(jì)整改工作的持續(xù)性和長(zhǎng)效性，我們將建立一套持續(xù)改進(jìn)的機(jī)制，包括：

-定期回顧與評(píng)估：每年對(duì)內(nèi)部審計(jì)整改工作進(jìn)行一次全面回顧和評(píng)估，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，為下一年的整改工作提供依據(jù)。

-改進(jìn)措施跟蹤：對(duì)已實(shí)施的整改措施進(jìn)行跟蹤，確保其效果得到持續(xù)體現(xiàn)，并及時(shí)調(diào)整或補(bǔ)充新的改進(jìn)措施。

-內(nèi)部審計(jì)能力提升：通過(guò)內(nèi)部培訓(xùn)、外部交流等方式，不斷提升內(nèi)部審計(jì)人員的專業(yè)能力和技術(shù)水平。

2.建立反饋機(jī)制

為了及時(shí)了解整改工作的實(shí)際效果和員工反饋，我們將建立以下反饋機(jī)制：

-內(nèi)部審計(jì)反饋表：定期向內(nèi)部審計(jì)人員發(fā)放反饋表，收集他們對(duì)整改工作的意見(jiàn)和建議。

-員工滿意度調(diào)查：定期進(jìn)行員工滿意度調(diào)查，了解員工對(duì)內(nèi)部審計(jì)整改工作的看法和感受。

-領(lǐng)導(dǎo)層匯報(bào)：內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期向企業(yè)高層匯報(bào)整改工作的進(jìn)展和成效，以便高層領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)了解情況并做出決策。

九、資源保障

1.人力資源

為確保整改工作的順利進(jìn)行，我們將：

-加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)的隊(duì)伍建設(shè)，引進(jìn)和培養(yǎng)專業(yè)人才；

-提供必要的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，提升審計(jì)人員的專業(yè)素養(yǎng)。

2.財(cái)力保障

為了支持整改工作的開(kāi)展，我們將：

-在企業(yè)預(yù)算中設(shè)立專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，用于支持內(nèi)部審計(jì)工作的開(kāi)展；

-為內(nèi)部審計(jì)部門(mén)提供必要的設(shè)備和技術(shù)支持，確保審計(jì)工作的順利進(jìn)行。

十、結(jié)語(yǔ)

內(nèi)部審計(jì)整改報(bào)告的撰寫(xiě)和實(shí)施，是企業(yè)自我完善、提升管理水平的必然要求。通過(guò)本次整改，我們不僅解決了當(dāng)前存在的問(wèn)題，也為企業(yè)未來(lái)的發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。我們將以此為契機(jī)，不斷推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作，為企業(yè)創(chuàng)造更大的價(jià)值。最后，感謝所有參與整改工作的同事和領(lǐng)導(dǎo)，是你們的辛勤付出和智慧結(jié)晶，使我們的企業(yè)更加穩(wěn)健和強(qiáng)大。讓我們共同期待企業(yè)更加美好的未來(lái)！

十一、附錄

1.內(nèi)部審計(jì)整改措施清單

-列出具體的整改措施，包括但不限于內(nèi)部控制制度修訂、風(fēng)險(xiǎn)管理體系優(yōu)化、審計(jì)程序改進(jìn)等。

-明確每項(xiàng)措施的責(zé)任部門(mén)、負(fù)責(zé)人和完成時(shí)限。

2.內(nèi)部審計(jì)整改實(shí)施進(jìn)度表

-以表格形式展示整改措施的實(shí)施進(jìn)度，包括已實(shí)施、正在進(jìn)行和計(jì)劃實(shí)施的狀態(tài)。

-提供關(guān)鍵時(shí)間節(jié)點(diǎn)，以便跟蹤和評(píng)估整改工作的進(jìn)展。

3.內(nèi)部審計(jì)整改效果評(píng)估報(bào)告

-提供整改效果評(píng)估的方法和指標(biāo)，如內(nèi)部控制有效性的提升、風(fēng)險(xiǎn)事件減少的百分比等。

-列出評(píng)估結(jié)果，包括整改措施的實(shí)際成效和存在的問(wèn)題。

4.內(nèi)部審計(jì)整改工作報(bào)告

-匯總整改工作的整體情況，包括整改措施的實(shí)施情況、存在的問(wèn)題和改進(jìn)措施。

-提供整改工作的總結(jié)和反思，以及對(duì)未來(lái)工作的建議。

十二、后續(xù)工作計(jì)劃

1.定期檢查

-內(nèi)部審計(jì)部門(mén)將定期對(duì)整改措施的實(shí)施情況進(jìn)行檢查，確保各項(xiàng)措施得到有效執(zhí)行。

-對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行糾正和改進(jìn)。

2.持續(xù)優(yōu)化

-根據(jù)整改效果和員工反饋，持續(xù)優(yōu)化內(nèi)部控制體系，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

-定期更新審計(jì)程序和方法，以適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的新需求。

3.溝通與協(xié)作

-加強(qiáng)與各部門(mén)的溝通與協(xié)作，確保內(nèi)部審計(jì)工作得到廣泛支持。

-定期組織跨部門(mén)會(huì)議，討論和解決內(nèi)部審計(jì)工作中遇到的問(wèn)題。

4.法律法規(guī)遵守

-確保內(nèi)部審計(jì)工作符合國(guó)家相關(guān)法律