初級風險管理-銀行專業初級《風險管理》名師預測卷1單選題（共90題，共90分）(1.)下列關于市場約束參與方的作用，錯誤的是()。A.監管機構制定信息披露標準和指（江南博哥）南，提高信息的可靠性和可比性B.存款人通過選擇銀行，增加單家銀行的競爭壓力，銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益，提高銀行經營管理水平，有效控制風險C.評級機構能夠引導公眾選擇與資金安全性高的金融機構開展業務，并起到市場監督的作用D.股東通過股票的購買和贖回，對銀行的資金調度施加壓力，督促銀行改善經營，控制風險正確答案：D參考解析：D項，債權人通過債券的購買和贖回，對銀行的資金調度施加壓力，督促銀行改善經營，控制風險。(2.)2005年6月17日萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統”，包括萬事達、維薩等機構在內的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取，這種風險屬于()引發的風險。A.人員因素B.系統缺陷C.內部流程D.外部事件正確答案：D參考解析：外部事件包括外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。題中商業銀行外部人員通過網絡侵入內部系統作案，屬于外部事件引發的風險。(3.)下列關于風險的定義中，印證了商業銀行力圖通過改善公司治理結構、強化內部控制機制，從而降低風險損失的管理理念的是()。A.風險是未來結果的不確定性B.風險是未來的期望收益C.風險是未來的盈利D.風險是損失的可能性?正確答案：A參考解析：在商業銀行現代管理中，風險被定義為未來結果出現收益或損失的不確定性。具體來說，如果某個事件的收益或損失是固定的并已經被事先確定下來，則不存在風險；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風險。(4.)下列關于信用風險的說法，不正確的是()。A.對大多數商業銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源B.信用風險只存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，不存在于信用擔保、貸款承諾等表外業務中C.對衍生產品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產品的名義價值，但由于衍生產品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失不容忽視D.從投資組合角度出發，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失正確答案：B參考解析：B項，信用風險既存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，又存在于信用擔保、貸款承諾及衍生產品交易等表外業務中。(5.)假設下列銀行貸款的債務人為同一客戶，則這幾種貸款中風險最大的是()。A.貸款金額為2000萬元且可收回率40％B.貸款金額為1000萬元且無任何擔保C.貸款金額為1100萬元且有保證擔保D.貸款金額為2200萬元且可收回率為50％正確答案：A參考解析：風險通常采用損失的可能性以及潛在的損失規模來計量。A項，估計貸款違約后的損失金額=2000×(1-40％)=1200(萬元)；B項，可能產生的最大損失為1000萬元；C項，可能產生的最大損失為1100萬元；D項，估計貸款違約后的損失金額=2200×(1-50％)=1100(萬元)。由此可見，A項的貸款風險最大。(6.)以下哪類風險事件不應當被劃分為操作風險()A.交易系統中的執行價格與會計記錄系統存在差異B.部分營業場所系統故障造成客戶損失C.柜員錯誤收取外幣匯款手續費D.客戶提前贖回理財產品造成銀行收入降低正確答案：D參考解析：商業銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別分類。A項屬于內部流程；B項屬于系統缺陷；C項屬于人員因素。(7.)抵押權證、房產證丟失屬于哪類因素引起的操作風險()A.員工因素B.內部流程C.系統缺陷D.外部事件正確答案：B參考解析：商業銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別分類。其中，內部流程引起的操作風險主要包括流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。其中，文件或合同缺陷主要表現為抵押權證、房產證丟失等。(8.)小張在出差之前要求公司為其投一份意外傷害險，小張的行為屬于()。A.風險規避B.損失控制C.風險自留D.風險轉移正確答案：D參考解析：風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移兩種。小張的行為屬于保險轉移，即以繳納保險費為代價，將風險轉移給承保人。(9.)如果商業銀行資產分散于負相關或弱相關的多種行業、地區和信用等級的客戶，其資產組合的總體風險一般會()。A.增加B.降低C.不變D.負相關正確答案：B參考解析：根據投資組合分散風險的原理，當各資產間的相關系數為正時，風險分散效果較差；當相關系數為負時，風險分散效果較好。(10.)對于正態曲線，若固定σ的值，隨μ值不同，曲線位置()。A.不同B.相同C.不動D.不確定?正確答案：A參考解析：正態曲線由σ和μ決定其形狀：μ為均值決定了曲線中心，σ為標準差決定了曲線的離散程度。若固定σ的值，隨μ值不同，曲線位置將不同。(11.)法律風險與違規風險之間的關系是()。A.違規風險包括法律風險B.兩者產生的風險相同C.兩者有關但又有區別D.兩者產生的原因相同正確答案：C參考解析：違規風險是指商業銀行由于違反監管規定和原則，而招致法律訴訟或遭到監管機構處罰，進而產生不利于商業銀行實現商業目的的風險。廣義上，與法律風險密切相關的有違規風險和監管風險。(12.)外部人員的故意欺詐屬于()風險。A.不完善或有問題的內部程序B.系統缺陷C.人員因素D.外部事件正確答案：D參考解析：商業銀行的外部事件風險包括：外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。(13.)下列關于商業銀行聲譽風險的理解，最恰當的是()。A.聲譽風險通過整體的、系統化的方法來管理B.聲譽風險無法通過加強內部控制來避免C.聲譽風險不會損害到銀行的經濟價值D.聲譽風險與其他風險不具有相關性正確答案：A參考解析：商業銀行所面臨的風險，不論是正面的還是負面的，都必須通過系統化方法管理，因為幾乎所有風險都可能影響商業銀行聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。商業銀行只有從整體層面認真規劃、管理聲譽風險，制定明確的運營規范、行為方式和道德標準，并切實貫徹和執行，才能有效管理和降低聲譽風險。(14.)下列不屬于柜面業務環節的是()。A.賬戶開立B.現金存取款C.柜員管理D.評級授信正確答案：D參考解析：商業銀行柜面業務的業務環節包括：（1）賬戶開立、使用、變更與撤銷。（2）現金存取款。（3）柜員管理。（4）重要憑證和重要物品管理。（5）現金庫箱管理。（6）平賬和賬務核對。（7）掛賬、錯賬沖正、掛賬、掛失業務。D項屬于法人信貸業務的具體環節。(15.)在保持其他條件不變的前提下，對單個市場風險要素的微小變化對金融工具或資產組合收益或經濟價值影響程度所設定的限額是()。A.頭寸限額B.風險價值限額C.止損限額D.敏感度限額正確答案：D參考解析：敏感度限額是指保持其他條件不變的前提下，對單個市場風險要素(利率、匯率、股票價格和商品價格)的微小變化對金融工具或資產組合收益或經濟價值影響程度所設定的限額。(16.)流動性比例可衡量銀行()內流動性資產和流動性負債的匹配情況。A.1個月B.3個月C.6個月D.1年正確答案：A參考解析：流動性比例可衡量銀行短期（一個月）內流動性資產和流動性負債的匹配情況，要求銀行至少持有相當于流動性負債一定比例的流動性資產，以應對可能的流動性需要。(17.)()承擔對市場風險管理實施監控的最終責任，確保銀行有效地識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各類市場風險。A.股東大會B.董事會C.監事會D.經理正確答案：B參考解析：董事會承擔對市場風險管理實施監控的最終責任，確保銀行有效地識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各類市場風險。(18.)投資者把他財富的40％投資于一項預期收益率為15％的風險資產，60％投資于收益率為6％的國庫券，那么他的投資組合的預期收益率為()。A.11.4％B.9.6％C.29.5％D.37.5％正確答案：B參考解析：投資組合的預期收益率=40％×15％+60％×6％=9．6％。(19.)監管活動除法律規定需要保密的以外，應當具有適當的透明度。這體現了銀行監管基本原則中的()。A.依法原則B.效率原則C.公開原則D.公正原則正確答案：C參考解析：公開原則是指監管活動除法律規定需要保密的以外，應當具有適當的透明度。(20.)下列各項中，關于我國對資本充足率要求的說法不正確的是()。A.監管部門將商業銀行分為一、二、三、四類，其中對一、二類銀行主要實行強制性的監管干預措施B.根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業銀行資本信息披露包括資本充足率的計算方法C.資本充足率=(總資本-對應資本扣減項)／(信用風險加權資產+12.5×市場風險資本要求+操作風險資本要求)D.一級資本充足率=(一級資本-對應資本扣減項)／(信用風險加權資產+12.5×市場風險資本要求+操作風險資本要求)正確答案：A參考解析：A項，監管部門按照商業銀行資本充足狀況，將商業銀行分為一、二、三、四類，分別采取監管干預措施，提高不同類別商業銀行的資本充足率水平。依據監管干預的強度不同，監管干預措施主要分為預警性監管干預措施和強制性監管干預措施兩大類。其中，對一、二類銀行，監管部門主要實行預警性監管干預措施；對三、四類銀行，監管部門既實行預警性監管干預措施，又實行強制性監管干預措施。(21.)核心負債比率中核心負債的定義為()。A.活期存款的50％以及距到期日3個月以上(含)定期存款和發行債券B.活期存款以及距到期日6個月以上(含)定期存款和發行債券C.活期存款的50％以及距到期136個月以上(含)定期存款和發行債券D.活期存款以及距到期日3個月以上(含)定期存款和發行債券正確答案：A參考解析：根據我國銀監會制定的《商業銀行風險監管核心指標》，核心負債包括距到期日三個月以上(含)定期存款和發行債券以及活期存款的50％；總負債是指銀行資產負債表中負債方總額。(22.)在分析單一法人客戶的非財務因素時，在管理層風險方面不需要關注的是()。A.某機械公司的管理層決策過程B.某文化公司王總經理的年齡C.某證券公司何副總的誠信度D.某保險公司客戶主管的素質正確答案：B參考解析：管理層風險分析重點考核企業管理者的人品、誠信度、授信動機、經營能力及道德水準，其主要內容包括：①歷史經營記錄及其經驗；②經營者相對于所有者的獨立性；③品德與誠信度；④影響其決策的相關人員的情況；⑤決策過程；⑥所有者關系、內控機制是否完備及運行正常；⑦領導后備力量和中層主管人員的素質；⑧管理的政策、計劃、實施和控制等。(23.)根據正常貸款遷徙率的計算公式，在其他條件不變的情況下，下列說法不正確的是()。A.期初正常類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低B.期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低C.期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高D.期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高正確答案：B參考解析：正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)／(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100％。由此可知，其他條件不變的情況下，期初正常類貸款期間減少金額越多，分母越小，正常貸款遷徙率越高(24.)直接體現商業銀行的風險管理水平和研究／開發能力的是()。A.不斷開發出針對不同風險種類的風險量化方法B.建立功能強大、動態／交互式的風險監測和報告系統C.采取科學的方法，識別商業銀行所面臨的各種風險D.采取有效措施控制商業銀行的整體或重大風險正確答案：B參考解析：建立功能強大、動態／交互式的風險監測和報告系統，對于提高商業銀行風險管理效率和質量具有非常重要的作用，也直接體現了商業銀行的風險管理水平和研究／開發能力。(25.)關于久期公式dP／dy=-D×P／(1+y)，下列各項理解正確的是()。A.久期越長，固定收益產品的價格變動幅度越大B.價格變動的程度與久期的長短無關C.久期公式中的D為修正久期D.收益率與價格同向變動正確答案：A參考解析：當市場利率發生變化時，固定收益產品的價格將發生反比例的變動，其變動程度取決于久期的長短，久期越長，其變動幅度也就越大。久期公式中的D為麥考利久期，修正久期為D/(1+y)，y表示市場利率。(26.)以下屬于適應有關客戶信用風險監測的預警管理的是()。A.存貸比監管預警管理B.行業和市場風險C.撥備覆蓋比預警管理D.集中度風險預警管理正確答案：B參考解析：適應有關客戶信用風險監測的預警管理指的是為了對信貸客戶進行日常信用風險監測而進行的預警管理。例如，存量客戶管理層的重大變動、現金流監控、重大財務變動、產品技術風險、行業和市場風險，等等。(27.)某企業由于財務印章被盜用，導致該企業在開戶行的巨額存款在幾天內被取走，給該行造成不良影響。從操作風險事件分類來看，該事件歸于()類別。A.內部流程B.外部事件C.人員因素D.系統缺陷正確答案：B參考解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別。外部事件包括外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。其中，外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管導致的損失事件。(28.)下列關于零售風險暴露特征的說法，不正確的是()。A.債務人是一個法人或幾個自然人B.債務人是一個或幾個自然人C.筆數多，單筆金額小D.按照組合方式進行管理正確答案：A參考解析：零售風險暴露應同時具有如下三方面特征：①債務人是一個或幾個自然人；②筆數多，單筆金額小；③按照組合方式進行管理。(29.)商業銀行的戰略風險管理體系通常可以分解為宏觀戰略層面、中觀管理層面和微觀執行層面，戰略風險也相應的潛藏于這三個層面之中。關于商業銀行三個層面的戰略風險，下列說法錯誤的是()。A.具體崗位的風險管理政策和流程直接影響商業銀行的業績表現，因此必須定期嚴格審核或修訂B.信用評級參數的設定、投資組合的選擇／分布、市場營銷計劃等可能存在相當嚴重的戰略風險C.進入／退出市場、提供新產品／服務、接受／放棄合作伙伴等長期戰略決策可能存在巨大的戰略風險D.戰略風險管理規劃不應經常審核或修訂以免影響長期戰略一致性正確答案：D參考解析：D項，戰略風險管理的最有效方法是制定以風險為導向的戰略規劃，并定期進行修正。雖然重大的戰略規劃／決策有時需要提請股東大會審議、批準，但并不意味著戰略規劃因此保持長期不變。相反，戰略規劃應當定期審核或修正，以適應不斷發展變化的市場環境和滿足利益持有者的需求，同時最大限度地降低戰略規劃中的戰略風險。(30.)場外衍生工具交易需要計量的信用風險加權資產包括()。A.違約風險加權資產和衍生品工具價值變動損失風險加權資產B.信用點差風險加權資產和信用估值調整風險加權資產C.違約風險加權資產和信用估值調整風險加權資產D.違約風險加權資產和信用點差風險加權資產正確答案：C參考解析：場外衍生工具交易、證券融資交易和與中央交易對手的交易都需要計量交易對手違約風險加權資產，只有場外衍生工具交易需要計量信用估值調整風險加權資產。(31.)根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》，下列關于商業銀行第二支柱建設的描述，最不恰當的是()。A.銀行需要審慎評估各類風險、資本充足水平和資本質量，制定資本規劃和資本充足率管理計劃B.銀行需要建立完善的風險管理框架和穩健的內部資本充足評估程序C.銀行應將內部資本充足評估程序作為內部管理和決策的組成部分D.內部資本充足評估程序應至少每三年實施一次正確答案：D參考解析：D項，內部資本充足評估程序應當至少每年實施一次，在銀行經營情況、風險狀況和外部環境發生重大變化時，應及時進行調整和更新。(32.)電腦“千年蟲”屬于典型的()風險。A.不完善或有問題的內部程序B.人員因素C.系統缺陷D.外部事件正確答案：C參考解析：系統缺陷包括以下三個方面：①計算機系統中斷、業務應急計劃不力造成代理業務中的數據丟失而引發損失，如代理證券買賣因系統中斷使客戶不能及時買人賣出股票而遭受損失；②系統設計和／或系統維護不完善，造成數據／信息質量不符合委托方要求；③違反系統安全規定造成系統運行不暢、難以兼容、數據傳送失敗等影響委托方業務等。在系統方面，最典型的風險是電腦“千年蟲”的風險，世界各地的商業銀行為此支付了巨額費用。(33.)下列哪一項是由于股票價格的不利變動所帶來的風險()A.股票價格風險B.折算風險C.交易風險D.信用風險正確答案：A參考解析：略(34.)風險水平類指標不包括()。A.核心負債比率B.預期損失率C.關注類貸款遷徙率D.不良貸款撥備覆蓋率正確答案：C參考解析：風險水平類指標包括信用風險指標、市場風險指標、操作風險指標和流動性風險指標。A項屬于流動性風險指標；BD兩項屬于信用風險指標；C項屬于風險遷徙類指標。(35.)根據我國銀監會制定的《商業銀行風險監管核心指標》，資產收益率的計算公式為()。A.資產收益率=稅后凈收入／資本金總額B.資產收益率=稅后凈利潤／資本金總額C.資產收益率=稅后凈利潤／平均資本金總額D.資產收益率=稅后凈收入／資產總額正確答案：D參考解析：根據我國銀監會制定的《商業銀行風險監管核心指標》，資產收益率(ReturnonAssets，ROA)是反映商業銀行資產質量、收入水平、成本管理水平、負債管理水平以及綜合管理水平的綜合指標。其計算公式是：資產收益率(ROA)=稅后凈收入／資產總額。(36.)在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，()一般不具有實質性意義。A.名義價值B.市場價值C.內在價值D.公允價值正確答案：A參考解析：名義價值是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，名義價值一般不具有實質性意義。(37.)一家日本出口商向美國進口商出口了一批貨物，預計1個月后收到1000萬美元的貨款，匯率為1美元=103日元。商業銀行的研究部門預計1個月后日元可能會升值到1美元=100日元，因此建議該日本出口商()，以對沖風險。A.在103價位建立日元／美元的貨幣期貨的多頭頭寸B.在103價位建立日元／美元的貨幣期貨的空頭頭寸C.在100價位建立日元／美元的貨幣期貨的多頭頭寸D.在100價位建立日元／美元的貨幣期貨的空頭頭寸正確答案：A參考解析：由題意可知，該日本出口商預計1個月后收到1000萬美元的貨款，為了避免美元貶值造成損失，可在103價位建立日元／美元的貨幣期貨的多頭頭寸。(38.)下列關于集團法人客戶信用風險特征的說法，錯誤的是()。A.連環擔保十分普遍B.內部關聯交易頻繁C.系統性風險較低D.貸后管理難度大正確答案：C參考解析：與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：①內部關聯交易頻繁；②連環擔保十分普遍；③真實財務狀況難以掌握；④系統性風險較高；⑤風險識別和貸后管理難度大。(39.)根據財政部《金融企業不良資產批量轉讓管理辦法》，金融企業批量轉讓不良資產的范圍不包括()。A.抵債資產B.按規定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款C.個人貸款D.已核銷的賬銷案存資產正確答案：C參考解析：金融企業批量轉讓不良資產的范圍包括金融企業在經營中形成的以下不良信貸資產和非信貸資產：①按規定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款；②已核銷的賬銷案存資產；③抵債資產；④其他不良資產。(40.)下列關于商業銀行市場風險限額管理的說法，不正確的是()。A.商業銀行應當根據業務的性質、規模、復雜程度和風險承受能力設定限額B.制定并實施合理的超限額監控和處理程序是限額管理的一部分C.市場風險限額管理應完全獨立于流動性風險等其他風險類別的限額管理D.管理層應當根據一定時期內的超限額發生情況，決定是否對限額管理體系進行調整正確答案：C參考解析：C項，商業銀行應當確保不同市場風險限額之間的一致性，并協調市場風險限額管理與信用風險、流動性風險等其他風險的限額管理。(41.)下列產品最適合采用歷史模擬法計量風險價值(VaR)的是()。A.互換合約B.交易活躍的金融產品C.交易不活躍的金融產品D.場外信用衍生產品?正確答案：B參考解析：歷史模擬法假定歷史可以在未來重復，通過搜集一定歷史期限內全部的風險因素收益信息，模擬風險因素收益未來的變化。歷史模擬法較為依賴市場數據，ACD三項數據不易獲取。(42.)銀行戰略風險管理的主要作用是()。A.提高銀行的股東價值和銀行知名度，保持銀行的行業領先地位B.最大限度地避免經濟損失，提高員工的業務熟練程度，提高銀行知名度C.最大限度地避免經濟損失，持久維護和提高商業銀行的聲譽和股東價值D.持久維護商業銀行的聲譽，提高員工的業務熟練程度，消除銀行面臨的市場風險正確答案：C參考解析：戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用，并盡可能在危機真實發生前就將其有效遏制。簡言之，戰略風險管理能夠最大限度地避免經濟損失、持久維護和提高商業銀行的聲譽和股東價值。(43.)在客戶信用評級模型中，()通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率。A.CreditMetrics模型B.CreditPortfolioView模型C.CreditMonitor模型D.CreditRisk+模型正確答案：C參考解析：KMV的CreditMonitor模型把企業與銀行的借貸關系視為期權買賣關系，借貸關系中的信用風險信息因此隱含在這種期權交易之中，從而通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率，即預期違約頻率(ExpectedDefaultFrequency，EDF)。(44.)為有效降低流動性風險，商業銀行資產和負債的分布應當()。A.異質化、分散化B.資產應當同質化、集中化，負債應當異質化、分散化C.同質化、集中化D.負債應當同質化、集中化，資產應當異質化、分散化正確答案：A參考解析：商業銀行應盡可能降低其資金來源(負債)和使用(資產)的同質性，形成合理的資產負債分布結構，以獲得穩定的、多樣化的現金流量，最大程度地降低流動性風險，即商業銀行資產和負債的分布應當異質化、分散化(45.)()是指通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類和性質。A.識別風險B.制作風險清單C.感知風險D.分析風險正確答案：C參考解析：風險識別包括感知風險和分析風險兩個環節：①感知風險是通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類和性質；②分析風險是深入理解各種風險的成因及變化規律。(46.)下列明顯不應被列入商業銀行交易賬戶頭寸的是()。A.代客購匯100萬美元B.買人1億美元美國國債C.為對沖1000萬美元貸款的匯率風險而持有的期貨合約D.買人10億元人民幣金融債?正確答案：C參考解析：商業銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。交易賬戶包括為交易目的或對沖交易賬戶其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內有目的地持有以便出售，或從實際或預期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業務、做市業務和為執行客戶買賣委托的代客業務而持有的頭寸。除交易賬戶之外的其他表內外業務劃人銀行賬戶。明顯不列入交易賬戶的頭寸一般包括：①為對沖銀行賬戶風險而持有的衍生工具頭寸；②向客戶提供結構性投資和理財產品且進行了完全對沖的衍生產品。(47.)當商業銀行資產負債久期缺口為正時，如果市場利率下降且其他條件保持不變，則商業銀行的流動性將()。A.增強B.無法確定C.保持不變D.減弱正確答案：A參考解析：當商業銀行的久期缺口為正時，如果市場利率下降，則資產與負債的價值都會增加，但資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，銀行的市場價值將增加，流動性也隨之加強。(48.)商業銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違約率是0．8％，第2年的違約率是1．4％，第3年的違約率是2．1％。三年到期后，貸款會全部歸還的回收率為()。A.95.757％B.96.026％C.98.562％D.92.547％正確答案：A參考解析：根據死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：(1-0．8％)×(1-1．4％)×(1-2．1％)=95．757％。(49.)下列關于風險管理信息傳遞的說法，不正確的是()A.先進的企業級風險管理信息系統一般采用瀏覽器和服務器結構B.風險分析人員在報告發送給外界之前要核準風險報告結果準確無誤C.風險管理應當在最短的時間將所有正確的信息傳遞給商業銀行所有人員D.風險監測人員在發布信息時要確保適當的人員得到他們所應當看到的風險信息正確答案：C參考解析：C項，高效的風險管理流程應當能夠確保正確的風險信息，在正確的時間傳遞給正確的人。(50.)即使采用適當的緩釋工具，也不能()操作風險。A.限制B.降低C.分散D.消除正確答案：D參考解析：操作風險緩釋是在量化分析風險點分布、發生(51.)借人流動性是商業銀行降低流動性風險的“最具風險”的方法，原因在于，借入資金時商業銀行不得不在資金成本和()之間做出艱難選擇。A.流動性風險B.可獲得性C.不可獲性D.最終收益正確答案：B參考解析：在實踐操作中，必須清醒地認識到，借人流動性是商業銀行降低流動性風險的“最具風險”的方法，因為商業銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可獲得性之間作出艱難的選擇。商業銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金。(52.)下列關于商業銀行資產負債久期缺口的分析，正確的是()。A.久期缺口為正時，如果市場利率下降，則商業銀行的流動性減弱B.久期缺口為負時，如果市場利率上升，則商業銀行的流動性減弱C.久期缺口的絕對值越大，利率變化對銀行整體價值的影響越小D.久期缺口為零時，利率變動對商業銀行的流動性沒有影響正確答案：D參考解析：A項，當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性增強；B項，當久期缺口為負值時，如果市場利率上升，則資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度小，流動性增強；C項，久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業銀行資產和負債價值的影響越大，對其流動性的影響也越顯著。(53.)影響貸款最低定價的風險成本的因素不包括()。A.違約概率B.盈利率C.違約損失率D.違約風險暴露正確答案：B參考解析：貸款最低定價=(資金成本+經營成本+風險成本+資本成本)／貸款額。其中，風險成本指預期損失，預期損失=違約概率×違約損失率×違約風險暴露。(54.)關于商業銀行風險管理的主要策略，下列說法正確的是()。A.風險轉移只能降低非系統性風險B.風險規避策略是一種積極的風險管理策略C.風險補償是指事后(損失發生后)對風險承擔的價格補償D.風險分散的成本與承擔的潛在風險損失相比是非常有意義的正確答案：D參考解析：A項，風險分散只能降低非系統性風險，而對共同因素引起的系統性風險卻無能為力，此時采用風險轉移策略是最為直接、有效的；B項，風險規避策略是一種消極的風險管理策略；C項風險補償是指事前(損失發生前)對風險承擔的價格補償。(55.)監管部門對內部控制評價的內容不包括()。A.內部環境評價B.信息披露評價C.內部控制活動評價D.信息交流與溝通評價正確答案：A參考解析：監管部門對內部控制評價的內容包括五大要素，即內部環境、風險評估、控制活動、內部監督和信息與溝通。(56.)關于公司風險暴露分類，下列說法錯誤的是()。A.中小企業風險暴露是商業銀行對年銷售額(近3年銷售額的算術平均值)不超過2億元人民幣的企業債務人的債權B.對于專業貸款，債務人通常是一個專門為實物資產融資或運作實物資產而設立的特殊目的實體C.對于專業貸款，債務人基本沒有其他實質性資產或業務，除了從被融資資產中獲得的收入外，沒有獨立償還債務的能力D.對于專業貸款，合同安排給予貸款人對融資形成的資產及其所產生的收入有相當程度的控制權正確答案：A參考解析：根據債務人類型及其風險特征，公司風險暴露細分為中小企業風險暴露、專業貸款風險暴露和一般公司風險暴露。中小企業風險暴露是指商業銀行對年營業收入(近3年營業收入的算術平均值)不超過3億元人民幣企業的債權。專業貸款是指公司風險暴露中同時具有如下特征的債權：①債務人通常是一個專門為實物資產融資或運作實物資產而設立的特殊目的實體；②債務人基本沒有其他實質性資產或業務，除了從被融資資產中獲得的收入外，沒有獨立償還債務的能力；③合同安排給予貸款銀行對融資形成的資產及其所產生的收入有相當程度的控制權。一般公司風險暴露是指中小企業風險暴露和專業貸款之外的其他公司風險暴露。(57.)在單一法人客戶的非財務因素分析中，宏觀經濟及自然環境分析應關注()。A.行業成熟期分析B.行業周期性分析C.收入水平及社會購買力D.行業競爭力及替代性分析正確答案：C參考解析：ABD三項屬于行業風險分析的主要內容。宏觀經濟、社會及自然環境分析包括：經濟／法律環境、技術進步、環保意識增強、人口老齡化、自然災害等外部因素的發展變化。C項屬于社會經濟環境的分析。(58.)某商業銀行在95％置信區間、1天持有期的條件下，報告期內交易賬戶風險價值為660萬元人民幣，假設其他條件不變，如果置信區問提高至99％，則該銀行交易賬戶的風險價值將()。A.增加B.保持不變C.無法判斷D.減小正確答案：A參考解析：風險價值(VaR)是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大損失。VaR值隨置信水平和持有期的增大而增加。(59.)下列有關違約概率和違約頻率的說法，正確的是()。A.違約頻率是指借款人在未來一定時期內不能按合同要求償還貸款本息或履行相關義務的可能性B.在巴塞爾新資本協議中，違約概率被具體定義為借款人一年內的累計違約概率與0.05％中的較高者C.計算違約概率的一年期限與財務報表周期完全一致D.違約頻率能使監管當局在內部評級法中保持更高的一致性正確答案：C參考解析：A項所述為違約概率的概念；B項，在巴塞爾新資本協議中，違約概率被具體定義為借款人一年期違約概率與0．03％中的較高者；D項，違約概率能使監管當局在推行內部評級法中保持更高的一致性。(60.)下列屬于國際性金融監管機構的是()。A.世界銀行B.國際貨幣基金組織C.巴塞爾委員會D.金融穩定理事會?正確答案：C參考解析：為使國際活躍銀行公平競爭，十國集團于20世紀70年代初成立了巴塞爾銀行監管委員會(簡稱巴塞爾委員會)，專門研究對國際活躍銀行的監管問題。(61.)戰略風險屬于一種()。A.短期的顯性風險B.短期的潛在風險C.長期的顯性風險D.長期的潛在風險正確答案：D參考解析：戰略風險管理通常被認為是一項長期性的戰略投資，實施效果需要很長時間才能顯現。戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用，并盡可能在危機真實發生前就將其有效遏制。(62.)某銀行為爭取客戶資源開發了一種新的理財產品，但該理財產品存在的設計缺陷可能給銀行帶來巨大損失。該情況對應的操作風險成因屬于()類別。A.外部事件B.內部流程C.人員因素D.系統缺陷?正確答案：B參考解析：內部流程因素引起的操作風險是指由于商業銀行流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等所造成損失的風險。(63.)在商業銀行的經營過程中，決定其風險承擔能力的最重要因素是()。A.盈利能力和流動性管理水平B.盈利能力和風險管理水平C.資本金規模和流動性管理水平D.資本充足率水平和風險管理水平正確答案：D參考解析：在商業銀行的經營管理過程中，決定其風險承擔能力的兩個重要因素是：①資本充足率水平，資本充足率較高的商業銀行有能力接受相對高風險、高收益的項目，比資本充足率低的商業銀行具有更強的競爭力；②商業銀行的風險管理水平，資本充足率僅僅決定了商業銀行承擔風險的潛力，而其所承擔的風險究竟能否帶來實際收益，最終取決于商業銀行的風險管理水平。(64.)下列關于商業銀行違約風險暴露的表述，正確的是()。A.違約風險暴露應包括對客戶的應收未收利息B.違約風險暴露應扣除相應的擔保抵押資產C.違約風險暴露只包括對客戶已發生的表內資產D.違約風險暴露只針對銀行的表外資產?正確答案：A參考解析：違約風險暴露是指債務人違約時預期表內項目和表外項目的風險暴露總額，包括已使用的授信余額、應收未收利息、未使用授信額度的預期提取數量以及可能發生的相關費用等。(65.)當某一時段內的負債大于資產(包括表外業務頭寸)時，即出現()。A.資產敏感型缺口B.資產缺口C.負債缺口D.負債敏感型缺口正確答案：D參考解析：當某一時段內的負債大于資產(包括表外業務頭寸)時，就產生了負缺口，即負債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降；相反，當某一時段內的資產(包括表外業務頭寸)大于負債時，就產生了正缺口，即資產敏感型缺口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降。(66.)根據監管要求，商業銀行在使用標準法計量操作風險監管資本時，()的資本要求系數β最低。A.公司金融業務B.商業銀行業務C.資產管理業務D.代理業務?正確答案：C參考解析：公司金融業務、商業銀行業務、資產管理業務、代理業務的資本要求系數β分別為18％、15％、12％、15％。(67.)下列關于商業銀行針對幣種結構進行流動性風險管理的說法，不正確的是()。A.商業銀行應對其經常使用的主要幣種的流動性剛性狀況進行計量、監測和控制B.商業銀行除結合本幣承諾來評價總的外匯流動性需求以及可接受的錯配情況外，還應對所持有的各幣種的流動性進行單獨分析C.多幣種的資產與負債結構降低了銀行流動性風險管理的復雜程度D.商業銀行如果認為美元是最重要的對外結算工具，可以完全持有美元用來匹配所有的外幣債務，而減少其他外幣的持有量?正確答案：C參考解析：對于從事國際業務的商業銀行而言，多幣種的資產負債期限結構增加了流動性風險管理的復雜程度。在本國或國際市場出現異常狀況時，外幣債權方通常因為對債務方缺乏足夠了解并且無法對市場發展作出正確判斷，而要求債務方提前償付債務。在這種不利的市場條件下，商業銀行如果不能迅速滿足外幣債務的償付需求，將不可避免地陷入外幣流動性危機，并嚴重影響其在國際市場上的聲譽。因此，從事國際業務的商業銀行必須高度重視各主要幣種的資產負債期限結構。(68.)股票投資收益率上升，最可能會給銀行造成()風險。A.信用B.市場C.聲譽D.流動性正確答案：D參考解析：股票市場投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行轉到股票市場，而借款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，也將對商業銀行的流動性狀況造成影響。(69.)在國別風險的主要類型中，()是最主要的類型之一。A.主權風險B.政治風險C.傳染風險D.轉移風險正確答案：D參考解析：國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。其中，轉移風險是國別風險的最主要類型之一。(70.)風險管理部門在()的領導下，負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統等在內的風險管理體系A.監事會B.高管層C.經營部門D.董事會正確答案：B參考解析：風險管理部門在高管層(首席風險官)的領導下，負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統等在內的風險管理體系，組織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監測、控制、緩釋以及風險敞口的報告，促進銀行穩健經營、持續發展。(71.)客戶信用評級中，違約概率的估計包括哪兩個層面()A.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率B.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項的違約頻率C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率正確答案：A參考解析：違約概率是指借款人在未來一定時期內發生違約的可能性。客戶信用評級中，違約概率的估計包括兩個層面：①單一借款人的違約概率；②某一信用等級所有借款人的違約概率。(72.)戰略風險管理的基本假設不包括()A.如果采取適當的措施，風險可以完全避免B.預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失C.準確預測未來風險事件的可能性是存在的D.如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變為發展機會正確答案：A參考解析：商業銀行致力于戰略風險管理的前提，是理解并接受戰略風險管理的基本假設：①準確預測未來風險事件的可能性是存在的；②預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失；③如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變為發展機會。(73.)商業銀行采用高級風險量化技術面臨()。A.聲譽風險B.模型風險C.市場風險D.法律風險正確答案：B參考解析：B項，商業銀行在追求和采用高級風險量化方法時，應當意識到，高級量化技術隨著業務復雜程度的增加，通常會產生新的風險，如模型風險。因此，使用高級風險量化技術進行輔助決策以及核算監管資本的數量時，商業銀行應當具備相應的知識和技術條件，并且事先通過監管機構的審核與批準。(74.)下列各項不是文件或合同缺陷表現的是()。A.提供的產品在業務管理框架方面不完善B.提供的產品在權利義務結構方面不健全C.提供的產品在風險管理要求方面不完善D.提供的產品在服務消費者方面考慮不周到正確答案：D參考解析：D項屬于產品服務缺陷。(75.)商業銀行戰略風險管理的最有效方法是()，并定期進行修正。A.加強對風險的監測B.制定長期固定的戰略規劃C.制定戰略風險的應急方案D.制定以風險為導向的戰略規劃正確答案：D參考解析：戰略風險管理的最有效方法是制定以風險為導向的戰略規劃，并定期進行修正。首先，戰略規劃應當清晰闡述實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可接受的風險水平，并且盡可能地將預期風險損失和財務分析包含在內；其次，戰略規劃必須建立在商業銀行當前的實際情況和未來的發展潛力基礎之上，反映商業銀行的經營特色；最后，戰略規劃始于宏觀戰略層面，但最終必須深入貫徹并落實到中觀管理層面和微觀執行層向。(76.)商業銀行員工在代理業務操作中，下列行為易造成操作風險的是()。A.設立專戶核算代理資金B.簽訂書面委托代理合同C.代理手續費收入先用于員工獎勵，再納入銀行大賬核算D.遇到誤導性宣傳和錯誤銷售，對業務風險進行必要的提示正確答案：C參考解析：在代理業務中，由于人員因素引起的操作風險違規事項主要包括：①業務人員貪污或截留手續費，不進人大賬核算；②內外勾結編造虛假代理業務合同騙取手續費收入；③未經授權或超過權限擅自進行交易；④內部人員盜竊客戶資料謀取私利等。(77.)償債比例指標衡量一國短期的外債償還能力，這個指標的限度是()。A.10％～20％B.15％～25％C.25％～35％D.20％～30％正確答案：B參考解析：償債比例是一國外債本息償付額與該國當年出口收入之比，它衡量一國短期的外債償還能力，這個指標的限度是15％～25％，超過這個限度說明該國的償還能力有問題。(78.)下列不屬于戰略風險識別宏觀戰略層面內容的是()。A.資產投資組合中存在高風險、低收益的產品B.建立企業級風險管理信息系統的決策是否恰當C.接受或排斥合作伙伴D.進入或退出市場的決策是否恰當正確答案：A參考解析：通常，戰略風險識別可以從宏觀戰略層面、中觀管理層面和微觀執行層面三個層面人手。其中，在宏觀戰略層面，董事會和最高管理層必須全面、深入地評估商業銀行長期戰略決策中可能潛藏的戰略風險。例如，進入或退出市場、提供新產品／服務、接受或拒絕戰略合作伙伴、建立企業級風險管理信息系統等重要決策，應當保持長期內在一致性，并有助于支持短期目標的實現。A項屬于戰略風險識別的中觀管理層面的內容。(79.)根據死亡率模型，假設某5年期貸款，兩年的累計死亡率為6．00％，第一年的邊際死亡率為2．50％，則隱含的第二年邊際死亡率約為()。A.3.45％B.3.59％C.3.67％D.4.35％正確答案：B參考解析：根據死亡率模型，兩年的累計死亡率計算公式為：(1-MMR2)×(1-MMR1)=1-CMR2，其中，MMRi表示第i年的邊際死亡率，CMR2表示兩年的累計死亡率。根據題意得：MMR2=1-(1-6％)／(1-2．5％)≈3．59％。(80.)在操作風險計量的標準法中，商業銀行的“代理服務業務”產品線的β值為()。A.8％B.12％C.18％D.15％正確答案：D參考解析：商業銀行各業務條線的屆系數為：“公司金融”、“交易和銷售”、“支付和清算”條線為18％；“商業銀行業務”、“代理服務”條線為15％；“零售銀行業務”、“資產管理”、“零售經紀”條線為12％。(81.)下列各項中不是風險處置糾正的內容的是()。A.風險糾正B.風險防范C.市場退出D.風險救助正確答案：B參考解析：風險處置糾正貫穿銀行監管始終，是指監管部門針對銀行機構存在的不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置，包括：①風險糾正；②風險救助；③市場退出。(82.)下列關于中央交易對手的說法正確的是()。A.金融危機后要弱化中央交易對手B.中央交易對手不存在信用風險C.中央交易對手能夠將所有交易對手的敞口匯總，進行多邊凈額清算D.中央機構作為交易對手正確答案：C參考解析：中央交易對手指的是為交易雙方提供清算的中間媒介，并作為每一筆交易雙方的交易對手而存在的機構。中央交易對手能夠將所有交易對手的敞口匯總，進行多邊凈額清算，大大減少衍生產品交易的總體風險敞口。2008年國際金融危機后，各國監管機構都在大力推進中央交易對手體系的建設，加強對交易對手信用風險的監管力度。(83.)某商業銀行在期末對企業客戶評級進行分析時發現，年初被評為AA級的1000個客戶中，年內發生違約的客戶有5個，則下列表述中正確的是()。A.該行AA級客戶的違約頻率為0.5％B.該行AA級客戶的貸款不良率為0.5％C.該行AA級客戶的違約概率為0.5％D.該行AA級客戶的違約損失率為0.5％正確答案：A參考解析：1000個客戶中發現有5個客戶違約，則違約頻率=5／1000×100％=0．5％。(84.)資本充足率壓力測試框架以()風險的壓力測試為基礎。A.多重B.單一C.個別D.集中正確答案：B參考解析：資本充足率壓力測試框架以單一風險的壓力測試為基礎。在設計資本充足率壓力測試框架時，可以利用并整合銀行現有的壓力測試流程，如將信用風險壓力測試和市場風險壓力測試整合進資本充足率壓力測試。(85.)根據商業銀行公司治理原則，商業銀行的戰略目標應由()審核批準。A.董事會B.高級管理層C.監事會D.股東大會正確答案：A參考解析：巴塞爾委員會發布的第四版《銀行公司治理原則》強調董事會對銀行負有整體責任，包括批準并監督管理層實施銀行的戰略目標、治理框架和公司文化。(86.)下列關于商業銀行壓力測試的描述，錯誤的是()。A.通過合理的流程和方法，綜合反映各個條線、領域專家意見B.壓力測試應采用定量和定性相結合的方式開展C.盡量以定性方法來確定壓力測試情景的相關參數D.壓力測試不僅包括設計情景、分析結果，還包括提出改進措施正確答案：C參考解析：C項，壓力測試應采用定量和定性相結合的方式開展。盡量以定量方法來確定壓力情景參數、風險因子相關性以及具體傳導過程，并運用定性方法作為補充，通過合理的流程和方法，綜合反映各個條線、領域專家意見。(87.)引發一級操作風險損失的原因包括()。A.信息科技系統事件、內部欺詐事件、外部欺詐事件B.信息科技系統、經營活動、人員C.流程、人員、經營活動D.信息科技系統、人員、環境正確答案：A參考解析：引發一級操作風險的原因有：①內部欺詐事件；②外部欺詐事件；③就業制度和工作場所安全事件；④客戶、產品和業務活動事件；⑤實物資產的損壞；⑥信息科技系統事件；⑦執行、交割和流程管理事件。(88.)關于風險管理組織中各機構的主要職責，下列說法正確的是()。A.風險管理部門對商業銀行的財務活動、經營決策、風險管理和內部控制進行監督B.董事會負責組織實施經董事會審核通過的重大風險管理事項，以及在董事會授權范圍內就有關風險管理事項進行決策C.高級管理層是商業銀行的最高風險管理／決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任D.風險管理部門負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統等在內的風險管理體系正確答案：D參考解析：A項屬于監事會的職責；B項屬于高級管理層的職責；C項屬于董事會的職責。(89.)《商業銀行資本管理辦法(試行)》提出了兩種計量信用風險資本的方法：權重法和()。A.初級法B.高級法C.內部評級法D.內部評審法正確答案：C參考解析：《商業銀行資本管理辦法(試行)》提出了兩種計量信用風險資本的方法：權重法和內部評級法。根據對商業銀行內部評級體系依賴程度的不同，內部評級法又分為初級法和高級法兩種。(90.)商業銀行應當指定()向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。A.市場風險承擔部門B.市場風險管理部門C.內部審計機構D.外部審計機構正確答案：B參考解析：市場風險管理部門相對于業務經營部門的獨立性是建設市場風險管理體系的關鍵。銀行應當指定專門的部門負責市場風險管理工作。負責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業務經營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。多選題（共40題，共40分）(91.)下列哪些屬于內部流程引起操作風險的表現()A.房產證丟失B.產品在權利義務結構方面不完善C.現金未及時送達網點D.銀行員工知識缺乏E.負責報告的部門職責不清晰正確答案：A、B、C、E參考解析：內部流程引起的操作風險是指由于商業銀行業務流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等而造成損失的風險。AB兩項屬于文件或合同缺陷；C項屬于流程執行失敗；E項屬于控制和報告不力。(92.)風險管理與商業銀行經營的關系主要體現在()。A.風險管理改變了商業銀行的經營模式B.風險管理能夠為商業銀行風險定價提供依據C.健全的風險管理體系能夠為商業銀行創造價值D.風險管理水平體現了商業銀行的核心競爭力E.承擔和管理風險既是商業銀行的基本職能，也是其業務發展的原動力正確答案：A、B、C、D、E參考解析：風險管理與商業銀行經營的關系主要體現在：(1)承擔和管理風險既是商業銀行的基本職能，也是其業務發展的原動力。(2)風險管理改變了商業銀行的經營模式。(3)風險管理能夠為商業銀行風險定價提供依據，并有效管理金融資產和業務組合。(4)健全的風險管理體系能夠為商業銀行創造價值。(5)風險管理水平體現了商業銀行的核心競爭力。(93.)商業銀行的流動性風險管理應當重點關注資產負債的()匹配。A.分布結構B.利率結構C.幣種結構D.產品結構E.期限結構正確答案：A、C、E參考解析：商業銀行流動性風險管理的核心是要盡可能地提高資產的流動性和負債的穩定性，并在兩者之間尋求最佳的風險一收益平衡點，應該重點關注資產負債期限結構、幣種結構以及資產負債分布結構的匹配。(94.)下列對商業銀行風險計量的理解，正確的有()。A.風險模型開發所采用的數據源應當具有高度的真實性、準確性和充足性B.風險模型應當能夠真實反映商業銀行的風險狀況C.應確保所開發的風險模型準確并長期有效D.深刻理解不同風險計量方法的優缺點，采用多種分析手段相互補充E.所采用的風險計量方法／模型越高級，計量出來的風險越準確正確答案：A、B、D參考解析：C項，商業銀行開發的風險模型要準確，并且能夠在未來一定時期內滿足商業銀行風險管理的需要，這一模型并非一成不變的，需要考慮變化的市場環境和政策；E項，商業銀行應當意識到，高級量化技術隨著業務復雜程度的增加，通常會產生新的風險，如模型風險。(95.)期限錯配分析的缺點包括()。A.假設資產負債到期后不可展期B.假設資產負債到期后可展期C.假設資產負債到期后無新業務D.假設資產負債到期后有新業務E.不能對銀行的借款能力進行評估正確答案：A、C、E參考解析：期限錯配分析的一個缺點是假設資產負債到期后不可展期，也無新業務。這個假設與銀行持續經營假設有較大出入。另一個缺點是它不能對銀行的借款能力進行評估。對于那些在短期資金市場經營的貨幣中心銀行而言，其流動性的一個主要方面表現在從市場籌集新資金的能力。(96.)根據具體的超限原因，可將超限分為()。A.主動超限B.被動超限C.實質性超限D.非實質性超限E.目標性超限正確答案：A、B、D參考解析：根據具體的超限原因，可將超限進一步分類，類別有：（1）主動超限。（2）被動超限。（3）非實質性超限。(97.)有重大國別風險暴露的商業銀行，一般會考慮在總限額下按()等設定分類限額。A.業務類型B.期限C.風險規模大小D.國別風險類型E.交易對手類型正確答案：A、B、D、E參考解析：有重大國別風險暴露的商業銀行，一般會考慮在總限額下按業務類型、交易對手類型、國別風險類型和期限等設定分類限額。(98.)商業銀行的經營是在一定的社會環境下進行的，經營環境的變化、外部突發事件等都會影響商業銀行的正常經營活動，甚至發生損失。下列哪些屬于引發操作風險的外部事件()A.外包商不履責B.控制和報告不力C.失職違規D.違反用工法E.自然災害正確答案：A、E參考解析：外部事件引發的操作風險包括外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。B項屬于內部流程引發的操作風險；CD兩項屬于人員因素引發的操作風險。(99.)專家系統在分析信用風險時主要考慮的因素包括與借款人有關的因素以及與市場有關的因素。下列各項中，與市場有關的因素包括()。A.收益波動性B.經濟周期C.宏觀經濟政策D.利率水平E.杠桿正確答案：B、C、D參考解析：一般而言，專家系統在分析信用風險時主要考慮兩方面因素，一是與借款人有關的因素，主要包括借款人的聲譽、杠桿、收益波動性；二是與市場有關的因素，主要包括經濟周期、宏觀經濟政策、利率水平。(100.)商業銀行對內部評級體系驗證的內容應包括()。A.內部評級模型的驗證B.內部評級信息系統的驗證C.內部評級數據的驗證D.內部評級政策的驗證E.內部評級流程的驗證正確答案：A、B、C、D、E參考解析：驗證的內容包括對內部評級體系數據的驗證、評級模型的驗證、違約概率的驗證、違約損失率的驗證、違約風險暴露的驗證、信息系統的驗證、內部評級政策和流程的驗證等多個方面。(101.)風險管理信息系統應當()A.設置災難恢復以及應急操作程序B.建立錯誤承受程序C.隨時進行數據信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄D.為所有系統用戶設置相同的使用權限和識別標志E.設置嚴格的網絡安全／加密系統，防止外部非法入侵正確答案：A、B、C、E參考解析：風險管理信息系統應當：①針對風險管理組織體系、部門職能、崗位職責等，設置不同的登錄級別；②為每個系統用戶設置獨特的識別標志，并定期更換登錄密碼或磁卡；③對每次系統登錄或使用提供詳細記錄，以便為意外事件提供證據；④設置嚴格的網絡安全／加密系統，防止外部非法入侵；⑤隨時進行數據信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄；⑥設置災難恢復以及應急操作程序；⑦建立錯誤承受程序，以便發生技術困難時，仍然可以在一定時間內保持系統的完整性。(102.)商業銀行在采用標準法計算操作風險監管資本時，下列哪些業務條線對應的系數是18％()A.公司金融B.支付和清算C.交易和銷售D.代理業務E.零售銀行業務正確答案：A、B、C參考解析：商業銀行各業務條線的操作風險資本系數(即β系數)如下：①零售銀行、資產管理和零售經紀業務條線的操作風險資本系數為12％；②商業銀行和代理服務業務條線的操作風險資本系數為15％；③公司金融、支付和清算、交易和銷售的操作風險資本系數為18％。(103.)經濟資本對商業銀行的管理有重要的意義，下列說法正確的有()。A.經濟資本有助于商業銀行提高風險管理水平B.經濟資本應與商業銀行的整體風險水平成反比C.商業銀行會計資本的數量應該不大于經濟資本的數量D.經濟資本是銀行為未來資產的非預期損失而持有的資本金E.經濟資本有助于商業銀行制度科學的業績評估體系正確答案：A、D、E參考解析：B項，經濟資本與商業銀行的整體風險水平成正比；C項，商業銀行賬面(或會計)資本的數量應當不小于經濟資本的數量。(104.)下列哪些事件應當歸屬于商業銀行操作風險中的“人員因素”類別()A.首席外匯交易員跳槽至另一家金融機構B.理財業務人員因口頭承諾客戶固定收益而遭遇訴訟C.資金交易員未經授權進行交易并造成損失D.部分員工因長期處于不良工作環境導致健康受損E.信貸審核人員協助隱瞞虛假信息并批準放貸正確答案：B、C、D、E參考解析：操作風險的人員因素主要是指因商業銀行員工發生職員欺詐、失職違規、違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風險。BC兩項屬于失職違規；D項屬于違反用工法；E項屬于職員欺詐。(105.)構成商業銀行有效管理控制風險的外部保障的要素包括()。A.市場約束B.市場準人C.公司治理D.監管部門監督檢查E.資本監管正確答案：A、D參考解析：監管部門監督檢查與市場約束共同構成商業銀行有效管理和控制風險的外部保障。BE兩項為銀行監管的具體方法；C項是商業銀行有效管理控制風險的內部保障。(106.)商業銀行采用操作風險標準法計算監管資本時，將所有業務分為八個業務線，操作風險對應的資本要求系數(以β表示)不同，監管規定的β值包括()。A.20％B.15％C.18％D.10％E.12％正確答案：B、C、E參考解析：各業務條線的操作風險資本系數如下：①零售銀行、資產管理和零售經紀業務條線的操作風險資本系數為12％；②商業銀行和代理服務業務條線的操作風險資本系數為15％；③公司金融、支付和清算、交易和銷售業務條線的操作風險資本系數為18％。(107.)商業銀行擁有良好的信用風險內部評級體系能夠()。A.有效進行風險排序B.有效識別信用風險C.準確量化風險參數D.自由調整評級結果E.有效區分風險等級正確答案：A、B、C、E參考解析：銀行采用內部評級法計量信用風險資本，應建立能夠有效識別信用風險、具備穩健的風險區分和排序能力并準確量化風險的內部評級體系。(108.)下列各項所述情形，債務人可被視為違約的有()。A.某借款企業申請破產，由此將延期償還欠款B.某借款企業已破產，由此將不歸還欠款C.某客戶的信用卡債務余額超過了新核定的透支限額，且逾期50天未還D.某房貸借款人無法全額償還借款，且抵押品房屋無法變現E.銀行同意對某借款企業的債務進行債務重組，由此可能導致債務減少正確答案：A、B、D、E參考解析：根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》，當下列一項或多項事件發生時，債務人即被視為違約：①債務人對銀行的實質性信貸債務逾期90天以上，若債務人違反了規定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期；②銀行認定，除非采取變現抵(質)押品等追索措施，債務人可能無法全額償還對銀行的債務。ABDE四項均為銀行將債務人認定為“可能無法全額償還對銀行的債務”的情況。(109.)《中華人民共和國反洗錢法》規定，反洗錢是指為了預防通過各種方式掩飾、隱瞞()等所得及其收益的來源和性質的洗錢活動。A.走私犯罪B.毒品犯罪C.恐怖活動犯罪D.貪污賄賂犯罪E.金融詐騙犯罪正確答案：A、B、C、D、E參考解析：《中華人民共和國反洗錢法》規定，反洗錢是指為了預防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動那罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質的洗錢活動。(110.)選擇關鍵風險指標的基本原則有()。A.整體性B.重要性C.敏感性D.可靠性E.有效性正確答案：A、B、C、D、E參考解析：操作風險關鍵風險指標是代表某一業務領域操作風險變化情況的統計指標，是識別操作風險的重要工具。關鍵風險指標監控應遵循整體性、重要性、敏感性、可靠性和有效性原則。(111.)信息科技風險是指信息科技在商業銀行運用過程中，由于()產生的操作、法律和聲譽等風險。A.自然因素B.人為因素C.技術漏洞D.管理缺陷E.社會風俗習慣正確答案：A、B、C、D參考解析：信息科技風險是指信息科技在商業銀行運用過程中，由于自然因素、人為因素、技術漏洞和管理缺陷產生的操作、法律和聲譽等風險。(112.)商業銀行針對信用風險的壓力測試情景包括()。A.部分國際業務敞口面臨國別風險或轉移風險B.銀行支付清算系統突然中斷運行C.國內及國際主要經濟體宏觀經濟增長下滑D.房地產價格出現大幅度向下波動E.部分行業出現集中違約正確答案：A、C、D、E參考解析：商業銀行針對信用風險的壓力情景包括但不限于以下內容：①國內及國際主要經濟體宏觀經濟增長下滑；②房地產價格出現較大幅度向下波動；③貸款質量和抵押品質量惡化；④授信較為集中的企業和主要交易對手信用等級下降乃至違約；⑤部分行業出現集中違約；⑥部分國際業務敞口面臨國別風險或轉移風險；⑦其他對銀行信用風險帶來重大影響的情況等。B項屬于商業銀行針對流動性風險的壓力測試情景。(113.)根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》，監管資本中的二級資本包括()。A.二級資本工具及其溢價B.盈余部分C.一級資本工具及其溢價D.少數股東資本可計入部分E.超額貸款損失準備可計入部分正確答案：A、D、E參考解析：二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部分、少數股東資本可計入部分。(114.)銀行的交易性外匯風險主要來自()。A.銀行資產、負債之間的幣種不匹配而產生的外匯敞口頭寸B.匯率變動產生的敞口C.為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸D.銀行因賣出期權而可能需要買入或賣出的外匯敞口頭寸E.銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸正確答案：C、E參考解析：銀行的交易性外匯風險主要來自兩方面：（1）為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸。（2）銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸。(115.)商業銀行對交易賬戶進行市值重估，通常采用的方法有()。A.按照模型計值B.按照市場價格計值C.按照公允價值計值D.按照歷史價值計值E.按照賬面價值計值正確答案：A、B參考解析：商業銀行在進行市值重估時通常采用的兩種方法分別是：①盯市，按照市場價格計值，按照市場價格對頭寸的計值至少應逐日進行，其好處是收盤價往往有獨立的信息來源，并且很容易得到；②盯模，按照模型計值，當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數理模型確定的價值計值。(116.)商業銀行對同時符合下列哪些條件的微型和小型企業債權的風險權重為75％()A.只適用于生產加工類型的企業B.商業銀行對單家企業的風險暴露占本行信用風險暴露總額的比例不高于0.5％C.符合國家相關部門規定的微型和小型企業認定標準D.單筆貸款超過600萬元E.商業銀行對單家企業的風險暴露不超過500萬元正確答案：B、C、E參考解析：《商業銀行資本管理辦法(試行)》第六十四條規定，商業銀行對同時符合以下條件的微型和小型企業債權的風險權重為75％：①企業符合國家相關部門規定的微型和小型企業認定標準；②商業銀行對單家企業(或企業集團)的風險暴露不超過500萬元；③商業銀行對單家企業(或企業集團)的風險暴露占本行信用風險暴露總額的比例不高于0．5％。(117.)中國銀行業監督管理委員會于2007年頒布的《商業銀行信息披露辦法》要求銀行披露其經營狀況的主要信息，包括()。A.財務會計報告B.公司治理情況C.年度重大事項D.人員流動狀況E.各類風險管理狀況正確答案：A、B、C、E參考解析：中國銀行業監督管理委員會于2007年頒布的《商業銀行信息披露辦法》要求銀行披露其經營狀況的主要信息，包括財務會計報告、各類風險管理狀況、公司治理情況、年度重大事項等。(118.)新產品／業務風險管理原則包括()。A.統一性B.公開性C.全面性D.時效性E.統籌性正確答案：A、C、E參考解析：新產品／業務風險管理原則包括：統一性、全面性、適應性、有效性以及統籌性。(119.)商業銀行進行信用風險預警分析時，可考慮將()作為區域風險預警信號。A.區域經濟整體下滑B.區域內的產業發展規劃不合理C.區域相關法律法規重大調整D.區域主導產業出現衰退E.區域內客戶資信狀況普遍降低正確答案：A、B、C、D、E參考解析：區域風險通常表現為區域政策法規的重大變化、區域經營環境的惡化以及區域內部經營管理水平下降、區域信貸資產質量惡化等，其風險預警主要包括：①政策法規發生重大變化；②區域經營環境出現惡化；③區域商業銀行分支機構出現問題。BC兩項屬于政策法規發生重大變化的情況；ADE三項屬于區域經營環境出現惡化的情況。(120.)風險限額設定的階段包括()。A.全面風險計量，以確定各類敞口的預期損失（EL）和非預期損失（UL）B.利用會計信息系統，對各業務敞口的收益和成本進行量化分析C.運用資產組合分析模型，對各業務敞口確定經濟資本的增量和存量D.對因違規超限額造成損失的，應進行嚴格的責任認定E.綜合考慮監管部門的政策要求以及銀行戰略管理層的風險偏好，最終確定各業務敞口的風險限額正確答案：A、B、C、E參考解析：理論上，風險限額的設定分成四個階段:（1）全面風險計量，即銀行對各類業務所包含的信用風險、市場風險和操作風險分別進行量化分析，以確定各類敞口的預期損失（EL）和非預期損失（UL）。（2）利用會計信息系統，對各業務敞口的收益和成本進行量化分析，其中制定一套合理的成本分攤方案是亟待解決的一項重要任務。（3）運用資產組合分析模型，對各業務敞口確定經濟資本的增量和存量。（4）綜合考慮監管部門的政策要求以及銀行戰略管理層的風險偏好，最終確定各業務敞口的風險限額。(121.)下列關于商業銀行開展信貸業務的說法，正確的是()。A.不應集中于同一業務B.不應集中于同一性質借款人C.可以集中于同一個借款人D.可以與其他商業銀行組成銀團貸款E.應當使自己的授信對象多樣化正確答案：A、B、D、E參考解析：根據多樣化投資分散風險原理，商業銀行信貸業務應是全方位、多種類的，而不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人。商業銀行可通過信貸資產組合管理或與其他商業銀行組成銀團貸款的方式，使授信對象多樣化，從而分散和降低風險。(122.)下列屬于實力類指標的有()。A.資金實力B.人力資源C.技術及設備的先進性D.市場競爭環境E.政策法規環境正確答案：A、B、C參考解析：實力類指標包括資金實力、技術及設備的先進性、人力資源、資質等級、運營效率、成本管理、重大投資影響、對外擔保因素影響等。(123.)在商業銀行風險管理“三道防線”中，屬于第二道防線的是()。A.風險管理部門B.監察稽核部門C.公司業務部門D.合規部門E.內部審計部門?正確答案：A、D參考解析：風險管理部門和合規部門是第二道風險防線。風險管理部門負責監督和評估業務部門承擔風險的業務活動。合規部門負責定期監控銀行對于法律、公司治理規則、監管規定、行為規范和政策的執行情況。