ICS03.060

CCSA11

DDBB44440033

深圳市地方標(biāo)準(zhǔn)

DB4403/T413—2023

商業(yè)保理公司供應(yīng)鏈金融資產(chǎn)服務(wù)

操作指南

Guidelinesforcommercialfactoringcompaniestoprovidesupplychain

financialassetservices

2023-12-19發(fā)布2024-01-01實施

深圳市市場監(jiān)督管理局發(fā)布

DB4403/T413—2023

商業(yè)保理公司供應(yīng)鏈金融資產(chǎn)服務(wù)操作指南

1范圍

本文件提供了商業(yè)保理公司開展供應(yīng)鏈金融資產(chǎn)服務(wù)的全周期業(yè)務(wù)流程操作、智能化科技應(yīng)用和服

務(wù)可視化的指引。

本文件適用于商業(yè)保理公司開展基于核心企業(yè)類型的供應(yīng)鏈金融資產(chǎn)服務(wù)。

2規(guī)范性引用文件

下列文件中的內(nèi)容通過文中的規(guī)范性引用而構(gòu)成本文件必不可少的條款。其中，注日期的引用文件，

僅該日期對應(yīng)的版本適用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本

文件。

GB/T22080—2016信息技術(shù)安全技術(shù)信息安全管理體系要求

GB/T35273—2020信息安全技術(shù)個人信息安全規(guī)范

3術(shù)語和定義

下列術(shù)語和定義適用于本文件。

3.1

商業(yè)保理公司commercialfactoringcompany

依法設(shè)立，專門從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的非銀行法人機(jī)構(gòu)。

[來源：GB/T42339—2023,3.6.5]

3.2

供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品supplychainfinanceproduct

以供應(yīng)鏈基礎(chǔ)資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流作為償付支持，按約定以還本付息等方式支付的證券化融資工

具。

注：包括但不限于在上海或深圳證券交易所發(fā)行的企業(yè)資產(chǎn)支持證券（ABS）、在銀行間市場發(fā)行的非金融企業(yè)資

產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)（ABN）等標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品和各類非標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品。

3.3

供應(yīng)鏈金融資產(chǎn)服務(wù)supplychainfinanceassetservice

為基于應(yīng)收賬款債權(quán)的供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品（3.2）所提供的資產(chǎn)服務(wù)。

注：具體包括審核應(yīng)收賬款債權(quán)的真實性、合法性、有效性等，依據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)及產(chǎn)品相關(guān)方的要求對應(yīng)收賬款債權(quán)

資產(chǎn)進(jìn)行篩選，管理供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品存續(xù)期間的異常風(fēng)險，以及敦促債務(wù)人（核心企業(yè)）或指定的還款方按照

約定償付應(yīng)收賬款等。

3.4

保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺factoringsystem

商業(yè)保理公司（3.1）用于提供供應(yīng)鏈金融資產(chǎn)服務(wù)（3.3）的專用信息化管理系統(tǒng)。

注：又稱保理系統(tǒng)、保理平臺。

3.5

債權(quán)人creditor

1

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供應(yīng)商supplier

賣方seller

因提供商品、服務(wù)或者合規(guī)出租、出借、許可使用資產(chǎn)等商事合同而獲得的要求應(yīng)收賬款債務(wù)人

（3.6）支付金錢價款的權(quán)利人。

[來源：T/CATIS001—2020，2.3.6，有修改]

3.6

債務(wù)人debtor

項目公司projectcompany

買方buyer

因接受商品、服務(wù)或者承租、借用、被許可使用資產(chǎn)等商事合同而需要向應(yīng)收賬款債權(quán)人（3.5）

支付金錢價款的義務(wù)人。

[來源：T/CATIS001—2020，2.3.7，有修改]

3.7

核心企業(yè)coreenterprise

供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品（3.2）的核心信用主體。

注：一般為應(yīng)收賬款債務(wù)人（3.6）或應(yīng)收賬款債權(quán)的加入債務(wù)人、擔(dān)保人等增信方。

4全周期業(yè)務(wù)流程操作

4.1全周期業(yè)務(wù)流程

供應(yīng)鏈金融資產(chǎn)服務(wù)的全周期業(yè)務(wù)流程依次為準(zhǔn)入盡職調(diào)查（以下簡稱“盡調(diào)”）階段、項目論證

及申報階段、資產(chǎn)收集階段、資產(chǎn)審核階段、轉(zhuǎn)讓支付階段、存續(xù)期階段和回款階段。商業(yè)保理公司宜

建立覆蓋全周期的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，依照業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)開展供應(yīng)鏈金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)。

4.2準(zhǔn)入盡調(diào)階段

商業(yè)保理公司在準(zhǔn)入盡調(diào)階段的主要工作包括：

a)主體盡調(diào)，分為對債務(wù)人或核心企業(yè)的盡調(diào)和對供應(yīng)商的盡調(diào)，具體包括但不限于：

1)對核心企業(yè)：充分了解其償債能力和付款規(guī)范情況，重點關(guān)注核心企業(yè)償債能力與盈利水

平，關(guān)注核心企業(yè)的付款流程是否規(guī)范、清晰；掌握應(yīng)收賬款的審批、支付流程和相關(guān)

資料，明確資產(chǎn)性質(zhì)和特征；了解資信情況，有無不良信用記錄；

2)對供應(yīng)商：確認(rèn)主體資格，核驗供應(yīng)商是否為合法成立并存續(xù)的法人或其他機(jī)構(gòu)；核實交

易資格，核驗供應(yīng)商是否具有訂立基礎(chǔ)交易合同所需的資質(zhì)、許可、批準(zhǔn)及/或備案（如

適用法律規(guī)定為必需）；償債能力和資信情況，有無不良信用記錄。

b)貿(mào)易背景盡調(diào)，具體包括但不限于：

1)充分了解應(yīng)收賬款形成的行業(yè)背景，例如了解行業(yè)規(guī)則，重點關(guān)注該行業(yè)背景下應(yīng)收賬款

的交易特點、付款周期等關(guān)鍵環(huán)節(jié)；

2)通過現(xiàn)場核實、材料交叉驗證等方式勘察核實，例如抽查基礎(chǔ)交易進(jìn)行實地走訪，對核心

企業(yè)、供應(yīng)商提供的信息、材料、數(shù)據(jù)進(jìn)行交叉驗證，核實交易行為是否真實存在，買

賣雙方的購銷關(guān)系是否良好穩(wěn)定，產(chǎn)生的應(yīng)收賬款的賬齡結(jié)構(gòu)、主要產(chǎn)品組成、周轉(zhuǎn)率、

壞賬率等情況。

4.3項目論證及申報階段

商業(yè)保理公司在供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品的項目論證及申報階段的主要工作包括但不限于：

2

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a)配合項目相關(guān)方提供保理公司盡調(diào)資料；

b)從資產(chǎn)合規(guī)性及操作便利性的角度出發(fā)為產(chǎn)品方案提供相關(guān)意見；

c)為業(yè)務(wù)涉及的相關(guān)主體提供適用的法律性文本模板，并提供相關(guān)意見。

4.4資產(chǎn)收集階段

商業(yè)保理公司在資產(chǎn)收集階段的主要工作包括但不限于：

a)獲取資產(chǎn)數(shù)據(jù)，宜從核心企業(yè)獲取資產(chǎn)數(shù)據(jù)，同時確認(rèn)資產(chǎn)是否已通過核心企業(yè)內(nèi)部審批流程

但尚未支付且不曾收到過其他債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知；

b)與債權(quán)人及債務(wù)人溝通對接，宜設(shè)置專人對接債權(quán)人及債務(wù)人，按照規(guī)范化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)向其提供

服務(wù)。

4.5資產(chǎn)審核階段

4.5.1商業(yè)保理公司宜根據(jù)相關(guān)監(jiān)管規(guī)定、項目相關(guān)方要求，并結(jié)合項目具體情況，對資產(chǎn)進(jìn)行審核。

資產(chǎn)審核宜以保證資產(chǎn)真實性、合法性和有效性，防范重復(fù)融資或重復(fù)轉(zhuǎn)讓等風(fēng)險為目的，不宜以滿足

審核流程的完整為目的。

4.5.2資產(chǎn)審核的主要工作包括但不限于：

a)主體資格核查，核查債權(quán)人、債務(wù)人及核心企業(yè)等是否為合法設(shè)立并有效存續(xù)的主體；

b)資質(zhì)核查，根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定，若債權(quán)人或債務(wù)人履約需具備相關(guān)資質(zhì)，宜要求債權(quán)人或債務(wù)

人提供資質(zhì)證明文件并通過相關(guān)公開網(wǎng)站進(jìn)行核實；

c)貿(mào)易背景真實性核查，包括但不限于書面審查、第三方數(shù)據(jù)輔助核查、現(xiàn)場核實；

d)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓合法性核查，包括審查交易合同、轉(zhuǎn)讓文件是否存在轉(zhuǎn)讓限制及其違約責(zé)任條款、

完成轉(zhuǎn)讓通知手續(xù)等；

e)應(yīng)收賬款排他性查詢和登記，在中國人民銀行征信中心動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)（以下簡稱

“中登網(wǎng)”）逐筆排查擬融資應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押記錄，對無權(quán)利負(fù)擔(dān)的應(yīng)收賬款進(jìn)行登記；

f)應(yīng)收賬款特定化核查，審查各筆應(yīng)收賬款的資產(chǎn)要素、涉及的各項文件（包括基礎(chǔ)合同、發(fā)票、

履約證明文件、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓合同、債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書及通知回執(zhí)、確權(quán)文件等）是否真實、有

效；

g)根據(jù)具體供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品的監(jiān)管要求及各方的要求，控制入池應(yīng)收賬款的集中度及關(guān)聯(lián)交易比

例；

h)建立臺賬記錄每筆保理融資資產(chǎn)信息及金額。

4.5.3工程類資產(chǎn)審核涉及的業(yè)務(wù)資料清單的示例見表A.1，針對業(yè)務(wù)資料的具體資產(chǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)的示

例見表A.2。

4.5.4商業(yè)保理公司宜設(shè)置初審、復(fù)審、抽查等多道審核程序，每道審核程序宜設(shè)置專人專崗。

4.6轉(zhuǎn)讓支付階段

4.6.1商業(yè)保理公司就已通過資產(chǎn)審核的應(yīng)收賬款與債權(quán)人簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議，完成中登網(wǎng)排他登記，通

知債務(wù)人及核心企業(yè)債權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，取得債務(wù)人書面知悉文件，支付轉(zhuǎn)讓對價。

4.6.2商業(yè)保理公司需要將上述已受讓的應(yīng)收賬款進(jìn)行再轉(zhuǎn)讓的（如轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行進(jìn)行再保理業(yè)務(wù)，

或轉(zhuǎn)讓給專項計劃發(fā)行資產(chǎn)證券化產(chǎn)品），宜與受讓方（如商業(yè)銀行或?qū)ｍ椨媱潱┖炗啈?yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓協(xié)

議，完成中登網(wǎng)排他登記，通知債務(wù)人及核心企業(yè)債權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，取得債務(wù)人書面知悉文件，收取轉(zhuǎn)讓

對價。

4.7存續(xù)期階段

3

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商業(yè)保理公司根據(jù)約定，需要在資產(chǎn)服務(wù)中履行存續(xù)期管理義務(wù)的，宜建立全面監(jiān)控的存續(xù)期管理

體系，履行相應(yīng)的存續(xù)期管理義務(wù)，主要工作包括但不限于：

a)組建存續(xù)期管理團(tuán)隊，明確團(tuán)隊的分工及職責(zé)；

b)建立存續(xù)期管理制度體系，包括但不限于：

1)針對債務(wù)人及核心企業(yè)：實行定期或不定期實地走訪制，了解核心企業(yè)及項目公司經(jīng)營

現(xiàn)狀及項目進(jìn)度等，同時關(guān)注并定期更新項目公司在重大訴訟、重大股權(quán)變更及負(fù)面輿

情等方面信息；

2)針對發(fā)行項目及基礎(chǔ)資產(chǎn)：標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品根據(jù)監(jiān)管要求，定期向監(jiān)管部門匯報產(chǎn)品的發(fā)行

情況和后續(xù)發(fā)行安排，對基礎(chǔ)資產(chǎn)的合法性、有效性進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控；非標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品根據(jù)

項目要求而定。

c)記錄存續(xù)期管理結(jié)果；

d)根據(jù)供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品的要求，需要出具資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)報告的，宜出具報告。

4.8回款階段

商業(yè)保理公司在回款階段的主要工作包括但不限于：

a)基礎(chǔ)資產(chǎn)回款到期日前，按照服務(wù)協(xié)議約定，提示債務(wù)人及核心企業(yè)按時償付款項并跟蹤還款

進(jìn)度；

b)核心企業(yè)或債務(wù)人發(fā)生應(yīng)收賬款到期未兌付的情況時，協(xié)助相關(guān)主體進(jìn)行追償。

5智能化科技應(yīng)用

5.1保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺

商業(yè)保理公司可根據(jù)業(yè)務(wù)需求，建立基于智能化科技的保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺。保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺宜基

于智能化科技實現(xiàn)數(shù)據(jù)對接、數(shù)據(jù)處理、智能化自動審核、電子簽名的功能。

5.2數(shù)據(jù)對接

5.2.1保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺可通過對接多個數(shù)據(jù)源，實現(xiàn)獲取包括但不限于工商數(shù)據(jù)、發(fā)票數(shù)據(jù)、訴訟

信息、中登網(wǎng)數(shù)據(jù)、核心企業(yè)付款數(shù)據(jù)等，例如：

a)與核心企業(yè)系統(tǒng)對接獲取資產(chǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)；

b)與中登網(wǎng)對接，從中登網(wǎng)獲取基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押登記財產(chǎn)描述及附件等數(shù)據(jù)，并能實現(xiàn)基礎(chǔ)

資產(chǎn)相關(guān)信息在中登網(wǎng)的批量自動登記；

c)與提供工商數(shù)據(jù)、訴訟信息等的第三方數(shù)據(jù)平臺對接，獲取核心企業(yè)及項目公司的訴訟、重大

股權(quán)變更及負(fù)面輿情等方面的信息。

5.2.2保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺實現(xiàn)數(shù)據(jù)對接時，針對同類數(shù)據(jù)對接多個數(shù)據(jù)源的情況，宜進(jìn)行統(tǒng)一的接口

管理，并設(shè)置自動重試、切換等機(jī)制。

5.3數(shù)據(jù)處理

保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺可通過圖像識別、自然語言識別等技術(shù)，配合人工拆分錄入團(tuán)隊，將數(shù)據(jù)處理為

可供系統(tǒng)實現(xiàn)自動審核的運算數(shù)據(jù)，例如：

a)發(fā)票數(shù)據(jù)處理：通過圖像識別技術(shù)，系統(tǒng)自動識別每張發(fā)票票面信息，自動提取發(fā)票代碼、發(fā)

票號碼、開票日期、不含稅金額等信息，并自動上傳發(fā)票查驗接口，自動判斷每張發(fā)票真實性、

有效性等；

4

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b)中登網(wǎng)數(shù)據(jù)處理：采用自然語言識別技術(shù)，構(gòu)建基于中登網(wǎng)數(shù)據(jù)的解析模型，將獲取的非標(biāo)準(zhǔn)

化的中登網(wǎng)數(shù)據(jù)識別并轉(zhuǎn)化為標(biāo)準(zhǔn)化的數(shù)據(jù)，對識別異常的數(shù)據(jù)輔以人工方式查詢判斷并轉(zhuǎn)化

為標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)；

c)基礎(chǔ)資產(chǎn)數(shù)據(jù)錄入：配合人工拆分錄入團(tuán)隊，對基礎(chǔ)資產(chǎn)信息進(jìn)行拆分錄入系統(tǒng)，作為自動審

核運行的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

5.4智能化自動審核

保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺可通過將資產(chǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)抽象為規(guī)則腳本并建立規(guī)則腳本庫，基于數(shù)據(jù)對接和數(shù)據(jù)

處理獲取的運算數(shù)據(jù)，使用規(guī)則引擎，實現(xiàn)系統(tǒng)自動審核并輸出審核結(jié)果。智能化自動審核的流程示意

圖見圖1。

資產(chǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)規(guī)則腳本庫

審核標(biāo)準(zhǔn)1規(guī)則腳本1

審核標(biāo)準(zhǔn)2規(guī)則腳本2

審核標(biāo)準(zhǔn)3規(guī)則腳本3

…………

工商信息

發(fā)票信息

中登網(wǎng)數(shù)據(jù)

運算數(shù)據(jù)審核結(jié)果

訴訟信息

數(shù)據(jù)對接、數(shù)據(jù)……使用規(guī)則引擎……

基礎(chǔ)資產(chǎn)信息

處理

……

圖1智能化自動審核示意圖

5.5電子簽約

商業(yè)保理公司宜與電子簽約服務(wù)平臺合作，在保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺引入電子簽約模塊，通過電子簽約

方式簽署供應(yīng)鏈金融服務(wù)過程的法律性文件。

5.6搭建信息安全體系

5.6.1建立保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺的商業(yè)保理公司，宜按照GB/T22080—2016的要求搭建信息安全體系，

通過PDCA循環(huán)的運行模式建立、運行、監(jiān)視、評審、保持和改進(jìn)，主要工作包括但不限于建立覆蓋數(shù)據(jù)

周期的數(shù)據(jù)安全管理體系，建立資產(chǎn)識別與風(fēng)險評估機(jī)制，完善數(shù)據(jù)定密原則以及制定信息安全風(fēng)險具

體管控措施。

注：PDCA循環(huán)是管理學(xué)中的一個通用模型，指按照計劃（plan），執(zhí)行（do），檢查（check）和處理（action）

的循環(huán)順序，它反映了管理活動的規(guī)律,是提高產(chǎn)品質(zhì)量，改善企業(yè)經(jīng)營管理的重要方法。

5.6.2商業(yè)保理公司宜按照GB/T35273—2020的要求建立個人信息保護(hù)機(jī)制，對涉及個人信息處理的

環(huán)節(jié)，如用戶注冊時提交的法定代表人或授權(quán)人員的個人信息、應(yīng)收賬款債權(quán)審核階段涉及的基礎(chǔ)文件

或履約文件中所載的個人信息等，建立個人信息安全和隱私保護(hù)機(jī)制。

5

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6服務(wù)的可視化

6.1商業(yè)保理公司的供應(yīng)鏈金融資產(chǎn)服務(wù)流程和結(jié)果宜對各市場參與主體真實可見，按照相關(guān)方要求，

根據(jù)每筆資產(chǎn)審核情況制作審核結(jié)果，供相關(guān)方查看。

6.2商業(yè)保理公司可搭建資產(chǎn)查詢平臺連接各市場參與主體，資產(chǎn)查詢平臺可為各市場參與主體提供

以下的功能：

a)查閱相關(guān)基礎(chǔ)資產(chǎn)信息及資產(chǎn)池信息；

b)查閱和下載資產(chǎn)審核結(jié)果及審核依據(jù)；

c)根據(jù)自身需求自主定義下載相關(guān)資產(chǎn)的資料。

6

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附錄A

（資料性）

資產(chǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)（工程類）

工程類資產(chǎn)審核涉及的業(yè)務(wù)資料見表A.1，針對業(yè)務(wù)資料的具體審核標(biāo)準(zhǔn)見表A.2。

表A.1業(yè)務(wù)資料清單

序號資料來源資料標(biāo)準(zhǔn)名稱資料要求份數(shù)

含統(tǒng)一社會信用代碼的營業(yè)執(zhí)照或民辦非企業(yè)單位登記

1復(fù)印件1

證書（如需）

公開型無追索權(quán)國內(nèi)保理合同（適用于應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓業(yè)

2原件1

務(wù)）

3《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》（致項目公司）原件1

供應(yīng)商《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》（致核心企業(yè)信用支持提供

4原件1

方）

5發(fā)票復(fù)印件1

6基礎(chǔ)交易合同、基礎(chǔ)交易補(bǔ)充合同（如有）復(fù)印件1

業(yè)務(wù)資質(zhì)證書（供應(yīng)商訂立、履行基礎(chǔ)交易合同所需的必

7復(fù)印件1

備資質(zhì)）

產(chǎn)值確認(rèn)文件&付款審批文件（確認(rèn)產(chǎn)值及/或本期實付金

8復(fù)印件1

額的文件，如進(jìn)度款審批表、結(jié)算文件）

供應(yīng)商（履約證

10形象進(jìn)度表（工程類需提供）復(fù)印件1

明材料）

11竣工驗收文件（結(jié)算款需提供）復(fù)印件1

中登網(wǎng)查詢證明、中登網(wǎng)初始登記、中登網(wǎng)變更登記（如

12原件1

有）

13商業(yè)保理公司《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》（致項目公司）原件1

《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》（致核心企業(yè)信用支持提供

14原件1

方）

含統(tǒng)一社會信用代碼的最新營業(yè)執(zhí)照或民辦非企業(yè)單位

15復(fù)印件1

登記證書（如需）

16《付款確認(rèn)書》（適用于向供應(yīng)商出具）原件1

項目公司

《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書回執(zhí)》（適用于向供應(yīng)商出具，

17原件1

并抄送商業(yè)保理公司）

《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書回執(zhí)》（適用于向商業(yè)保理公

18原件1

司出具，并抄送計劃管理人）

產(chǎn)值確認(rèn)文件&付款審批文件（確認(rèn)產(chǎn)值及本期實付金額

19復(fù)印件1

的文件，如進(jìn)度款審批表）

項目公司（履約

20證明材料）形象進(jìn)度表（工程類需提供）復(fù)印件1

21竣工驗收文件（結(jié)算款需提供）復(fù)印件1

7

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表A.1業(yè)務(wù)資料清單（續(xù)）

序號資料來源資料標(biāo)準(zhǔn)名稱資料要求份數(shù)

22《付款確認(rèn)書》或其他增信文件（適用于向供應(yīng)商出具）原件1

《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書回執(zhí)》（適用于向供應(yīng)商出具，

23核心企業(yè)信用原件1

并抄送商業(yè)保理公司）

支持提供方

《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書回執(zhí)》（適用于向商業(yè)保理公

24原件1

司出具，并抄送計劃管理人）

表A.2具體資產(chǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)

序號文件審核點審核標(biāo)準(zhǔn)

項目要求提供營業(yè)執(zhí)照的，營業(yè)執(zhí)照樣式為三證合一版，未三證合一

1營業(yè)執(zhí)照樣式

的，提供因特殊領(lǐng)域而未辦理三證合一的證明文件

與保理系統(tǒng)的供應(yīng)商/項目公司名稱一致

與業(yè)務(wù)資料涉及的信息一致

2企業(yè)名稱

與全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)或第三方工商信息數(shù)據(jù)服務(wù)商的企業(yè)名

稱一致

與全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)或第三方工商信息數(shù)據(jù)服務(wù)商的公司住

301營業(yè)執(zhí)照住所

（供應(yīng)商/項所一致，且住所在中國境內(nèi)（此處中國境內(nèi)不包括港澳臺地區(qū)）

目公司，如標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品中，企業(yè)類型為法人或其他機(jī)構(gòu)（非法人組織），不為自

然人、個體工商戶

4需）企業(yè)類型

非標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，企業(yè)類型為法人或其他機(jī)構(gòu)（非法人組織）或個體工

商戶，不為自然人

在有效期內(nèi)

5營業(yè)期限

成立日期不晚于合同簽署日

6登記狀態(tài)合法存續(xù)

完整清晰且信息齊全

7完整及清潔性

未限制使用途，或者實際使用途徑與限制途徑一致

完整清晰且信息齊全

8完整及清潔性

未限制使用途，或者實際使用途徑與限制途徑一致

統(tǒng)一社會信用代與保理系統(tǒng)的供應(yīng)商/項目公司名稱一致

902民辦非企碼、名稱、法定代與業(yè)務(wù)資料涉及的信息一致

業(yè)單位登記表人與第三方信息數(shù)據(jù)服務(wù)商（如有）的單位名稱一致

證書（如需）與第三方信息數(shù)據(jù)服務(wù)商（如有）的單位住所一致，且住所在中國境

10住所

內(nèi)（此處中國境內(nèi)不包括港澳臺地區(qū)）

發(fā)證日期、有效期在有效期（如有）內(nèi)

11

（如有）發(fā)證日期不晚于合同簽署日

03公開型無與保理系統(tǒng)顯示的供應(yīng)商名稱一致

12賣方/轉(zhuǎn)讓方

追索權(quán)國內(nèi)與《付款確認(rèn)書》的供應(yīng)商名稱一致

保理合同（適

商業(yè)保理公司/受

13用于應(yīng)收賬為具體敘做保理業(yè)務(wù)的商業(yè)保理公司

讓方

款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)）

8

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表A.2具體資產(chǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)（續(xù)）

序號文件審核點審核標(biāo)準(zhǔn)

基礎(chǔ)交易合同名稱/編

14與基礎(chǔ)交易合同上的合同名稱、合同編號一致

號

項目公司名稱（或買方

與保理系統(tǒng)顯示的項目公司名稱、供應(yīng)商名稱一致

15名稱）、供應(yīng)商名稱（或

與基礎(chǔ)交易合同的雙方主體名稱一致

賣方名稱）

16發(fā)票編號與供應(yīng)商提供的發(fā)票上的發(fā)票編號保持一致

發(fā)票金額與供應(yīng)商提供的發(fā)票上的發(fā)票金額（即價稅合計金額，下

發(fā)票金額、發(fā)票金額合同）保持一致

17

計（幣種/小寫）發(fā)票金額合計與保理系統(tǒng)顯示的發(fā)票金額合計保持一致

“幣種/小寫”為“人民幣/￥”

03公開型無

轉(zhuǎn)讓金額、轉(zhuǎn)讓金額合轉(zhuǎn)讓金額/轉(zhuǎn)讓金額/應(yīng)收賬款債權(quán)金額合計與保理系統(tǒng)顯示的應(yīng)收

追索權(quán)國內(nèi)

18計/應(yīng)收賬款債權(quán)金額賬款債權(quán)金額/應(yīng)收賬款債權(quán)合計

保理合同（適

（幣種/小寫）“幣種/小寫”為“人民幣/￥”

用于應(yīng)收賬

19應(yīng)收賬款債權(quán)到期日有到期日的約定（具體日期或約定條款）

款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)）

20折價率與保理系統(tǒng)顯示的費率一致

為從商業(yè)保理公司向賣方指定的銀行賬戶實際支付應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓價

21折現(xiàn)期款之日起算（含該日），至應(yīng)收賬款債權(quán)到期日（以《付款確認(rèn)書》

上列明的到期日為準(zhǔn)）止（不含該日）

賣方指定收款人銀行

22戶名、賬戶、開戶銀行與保理系統(tǒng)顯示的收款人銀行賬戶信息一致

賬戶信息（如適用）

線下簽署的，蓋有清晰可見的供應(yīng)商和商業(yè)保理公司公章或合同專

用章，兩頁以上的已加蓋騎縫章

23簽約方落款

線上簽署的，供應(yīng)商和商業(yè)保理公司使用合法取得的電子簽名，并

能通過查驗軟件驗明電子簽名者身份

與保理系統(tǒng)顯示的付款確認(rèn)書編號一致

24付款確認(rèn)書編號

與《付款確認(rèn)書》的編號一致

《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》（致核心企業(yè)信用支持提供方）的抬

頭與核心企業(yè)信用支持提供方名稱一致

2504應(yīng)收賬款抬頭

《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》（致項目公司）的抬頭與保理系統(tǒng)顯

債權(quán)轉(zhuǎn)讓通

示的項目公司名稱一致

知書（致核心

基礎(chǔ)交易合同名稱/編

26企業(yè)信用支與基礎(chǔ)交易合同上的合同名稱、合同編號一致

號

持提供方/項

項目公司名稱（或買方

目公司，適用與保理系統(tǒng)顯示的項目公司名稱、供應(yīng)商名稱一致

27名稱）、供應(yīng)商名稱（或

于供應(yīng)商通與基礎(chǔ)交易合同的雙方主體名稱一致

賣方名稱）

知）

28發(fā)票編號與供應(yīng)商提供的發(fā)票上的發(fā)票編號保持一致

發(fā)票金額與供應(yīng)商提供的發(fā)票上的發(fā)票金額保持一致

發(fā)票金額、發(fā)票金額合

29發(fā)票金額合計與保理系統(tǒng)顯示的發(fā)票金額合計一致，“幣種/小寫”

計（幣種/小寫）

為“人民幣/￥”

9

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表A.2具體資產(chǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)（續(xù)）

序號文件審核點審核標(biāo)準(zhǔn)

04應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓金額、轉(zhuǎn)讓金額

轉(zhuǎn)讓金額/轉(zhuǎn)讓金額合計/應(yīng)收賬款債權(quán)金額與保理系統(tǒng)顯示的應(yīng)收

30債權(quán)轉(zhuǎn)讓通合計/應(yīng)收賬款債權(quán)

賬款債權(quán)金額/應(yīng)收賬款債權(quán)合計，“幣種/小寫”為“人民幣/￥”

知書（致核心金額（幣種/小寫）

企業(yè)信用支應(yīng)收賬款債權(quán)到期

31有到期日的約定（具體日期或約定條款）

持提供方/項日

目公司，適用線下簽署的，蓋有清晰可見的供應(yīng)商印章，兩頁以上的已加蓋騎縫章

32于供應(yīng)商通具函方落款線上簽署的，供應(yīng)商使用合法取得的電子簽名，并能通過查驗軟件驗

知）明電子簽名者身份

與保理系統(tǒng)顯示的付款確認(rèn)書編號一致

33付款確認(rèn)書編號

與《付款確認(rèn)書》的編號一致

《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》（致核心企業(yè)信用支持提供方）的抬頭

與核心企業(yè)信用支持提供方名稱一致

34抬頭

《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》（致項目公司司）的抬頭與保理系統(tǒng)顯

示的項目公司名稱一致

基礎(chǔ)交易合同名稱/

35與基礎(chǔ)交易合同上的合同名稱、合同編號一致

編號

05應(yīng)收賬款項目公司名稱（或買

與保理系統(tǒng)顯示的項目公司名稱、供應(yīng)商名稱一致

36轉(zhuǎn)讓通知書方名稱）、供應(yīng)商名

與基礎(chǔ)交易合同的雙方主體名稱一致

（致核心企稱（或賣方名稱）

37業(yè)信用支持發(fā)票編號與供應(yīng)商提供的發(fā)票上的發(fā)票編號保持一致

提供方/項目發(fā)票金額與供應(yīng)商提供的發(fā)票上的發(fā)票金額保持一致

發(fā)票金額、發(fā)票金額

38公司，適用于發(fā)票金額合計與保理系統(tǒng)顯示的發(fā)票金額合計一致，“幣種/小寫”

合計（幣種/小寫）

商業(yè)保理公為“人民幣/￥”

司通知）轉(zhuǎn)讓金額、轉(zhuǎn)讓金額

轉(zhuǎn)讓金額/轉(zhuǎn)讓金額合計/應(yīng)收賬款債權(quán)金額與保理系統(tǒng)顯示的應(yīng)收

39合計/應(yīng)收賬款債權(quán)

賬款債權(quán)金額/應(yīng)收賬款債權(quán)合計，“幣種/小寫”為“人民幣/￥”

金額（幣種/小寫）

應(yīng)收賬款債權(quán)到期

40有到期日的約定（具體日期或約定條款）

日

線下簽署的，蓋有清晰可見的商業(yè)保理公司印章，兩頁以上的已加蓋

騎縫章

41具函方落款

線上簽署的，商業(yè)保理公司使用了合法取得的電子簽名，并能通過查

驗軟件驗明電子簽名者身份

42發(fā)票查詢發(fā)票信息與國家稅務(wù)總局查詢信息一致

43發(fā)票編號與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的發(fā)票編號一致

與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的供應(yīng)商名稱一致或為曾用名

44銷售方

06發(fā)票與基礎(chǔ)交易合同的賣方一致或為曾用名

與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的項目公司名稱一致或為曾用名

45購買方

與基礎(chǔ)交易合同的買方一致或為曾用名

46密碼區(qū)密碼區(qū)不為空白或發(fā)票查驗為真

10

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表A.2具體資產(chǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)（續(xù)）

序號文件審核點審核標(biāo)準(zhǔn)

與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的發(fā)票金額一致

47發(fā)票金額發(fā)票金額合計≤基礎(chǔ)交易合同的合同金額

發(fā)票金額合計≥該筆應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓金額

發(fā)票備注的工程名稱、施工地點與基礎(chǔ)交易合同、進(jìn)度款申請書/審

06發(fā)票批表、材料三方驗收單等基礎(chǔ)交易要素（如工程名稱、施工地點等）相

48備注欄信息

互匹配

與轉(zhuǎn)讓資料的信息具有關(guān)聯(lián)性及匹配度

印有監(jiān)制章

49印章

發(fā)票為紙質(zhì)的，發(fā)票聯(lián)印有發(fā)票專用章或代開發(fā)票專用章

合同封面、協(xié)議書、標(biāo)的頁造價頁、付款條件及支付頁、生效條款頁

基礎(chǔ)交易合同完整及雙方簽章頁完整且清晰

50

性與清晰性屬于采購框架協(xié)議（集采協(xié)議）的，提供與之相配套的收料單/三方

驗收單/報價單/采購訂單（視情況而定）

合同封面的合同名稱與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的合同名稱一致

合同封面的合同編號與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的合同編號一致

合同封面的買方與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的項目公司名稱一致或為曾

51合同封面用名

合同封面的賣方與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的供應(yīng)商名稱一致或為曾用

名

基礎(chǔ)交易合同為補(bǔ)充合同的，已確認(rèn)是否存在原合同

52合同類型符合標(biāo)準(zhǔn)條款和入池標(biāo)準(zhǔn)要求

基礎(chǔ)交易合同為法定招投標(biāo)的項目的，提供中標(biāo)文件，且簽署日期/

開工日期不早于中標(biāo)確認(rèn)時間

5307基礎(chǔ)交易簽署日期、開工日期

供應(yīng)商/項目公司營業(yè)執(zhí)照上的成立日期不晚于合同簽署日期與開工

合同

日期

標(biāo)的頁中清晰列明合同金額/標(biāo)的，包括但不限于工程范圍、建筑高

度、建筑面積等

基礎(chǔ)交易合同載明的工程內(nèi)容如需要供應(yīng)商具備工程施工資質(zhì)、設(shè)計

協(xié)議書/標(biāo)的頁/造

54資質(zhì)等，應(yīng)與供應(yīng)商已提供的資質(zhì)文件相匹配

價頁

合同標(biāo)的/造價金額≥應(yīng)收賬款債權(quán)金額

合同標(biāo)的/造價金額≥發(fā)票合計金額

合同金額的大小寫金額一致

不涉及預(yù)付款、定金、訂金、融資補(bǔ)貼款

55付款條件及支付頁屬于勞務(wù)施工費的，則不包括建筑材料款、周轉(zhuǎn)材料款及大中型施工

機(jī)械設(shè)備費用

線下鮮章簽約的，雙方簽章頁甲乙方蓋章與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的

56簽約方落款項目公司名稱和供應(yīng)商名稱一致，雙方蓋章清晰可見

線上簽約的，能通過查驗軟件驗證電子章的有效性

11

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表A.2具體資產(chǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)（續(xù)）

序號文件審核點審核標(biāo)準(zhǔn)

與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的項目公司名稱一致

57項目公司名稱

與基礎(chǔ)交易合同的買方名稱一致

供應(yīng)商名稱（施工與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的供應(yīng)商名稱一致

58

單位）與基礎(chǔ)交易合同的賣方名稱一致

合同名稱/項目名

59與基礎(chǔ)交易合同的合同名稱/項目名稱/工程名稱相匹配

稱/工程名稱

60合同編號與基礎(chǔ)交易合同上的合同編號一致

第X期（20XX年X

61與其他履約證明材料保持一致，或資料交叉驗證能判斷相互匹配

月工程款）

不超過產(chǎn)值的100%支付

本期應(yīng)付進(jìn)度款金額依據(jù)本期產(chǎn)值計算的，本期已完成工程造價≥本

62支付比例期應(yīng)付進(jìn)度款金額；

本期應(yīng)付進(jìn)度款金額包含往期未付金額的或調(diào)高支付比例的，本期累

積已完成工程造價-至上期累積已付款金額≥本期應(yīng)付進(jìn)度款金額

08產(chǎn)值確認(rèn)

本期累計完成工程

63文件&付款審本期累計完成工程造價≥本期累積應(yīng)付金額

造價

批文件（進(jìn)度

本期已完成工程造本期已完成工程造價≥本期應(yīng)付進(jìn)度款金額（存在此前累計的應(yīng)付未

64款審批表）

價付的工程造價于本期支付情況的除外）

本期調(diào)整后的實付進(jìn)度款金額=本期實付進(jìn)度款金額+本期價格調(diào)整金

額=本期應(yīng)付進(jìn)度款金額-罰金及相關(guān)扣款+本期價格調(diào)整金額

本期調(diào)整后的實付

65本期調(diào)整后的實付進(jìn)度款金額≥該筆業(yè)務(wù)申請的應(yīng)收賬款債權(quán)金額

進(jìn)度款金額

本期調(diào)整后的實付進(jìn)度款金額包含“本期價格調(diào)整金額”的，提供基

礎(chǔ)交易合同關(guān)于價格調(diào)整的條款頁面或者價格調(diào)整補(bǔ)充協(xié)議

審批記錄中的應(yīng)付及實付工程款金額信息與支付情況明細(xì)表的數(shù)據(jù)保

持一致

66審批記錄（如有）

審批記錄中審批通過金額≤本期調(diào)整后的實付進(jìn)度款金額

有完整的審批流程完成或有文件走完審批的標(biāo)志

請款依據(jù)（款項性結(jié)合合同支付條款判斷本次申請應(yīng)收賬款債權(quán)金額不涉及預(yù)付款/定

67

質(zhì)）金/訂金/保理貼息款

68日期晚于合同簽署日期并早于發(fā)票開具日期

69信息涂改已加蓋涂改方印章，并與其他資料進(jìn)行匹配度核實

與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的項目公司名稱一致

70項目公司名稱

與基礎(chǔ)交易合同的買方名稱一致

供應(yīng)商名稱（施工與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的供應(yīng)商名稱一致

7109形象進(jìn)度

單位）與基礎(chǔ)交易合同的賣方名稱一致

表（工程類需

合同名稱/項目名

72提供）與基礎(chǔ)交易合同的合同名稱/項目名稱/工程名稱相匹配

稱/工程名稱

與基礎(chǔ)交易合同中的合同編號一致

73合同編號（如有）

與其他履約證明材料的合同編號一致

12