理財規劃基礎主講：劉洋本章結構理財規劃基礎概述內容與流程理財規劃與理財規劃職業職業道德與操守理財規劃職業發展概況理財規劃師國家職業資格道德與職業道德理財規劃師職業道德規范理財規劃師職業紀律規范違反職業道德規范的制裁措施本章重點與難點重點：生命周期理論與家庭模型；理財規劃的目標與原則；理財規劃的主要工具、內容與流程；理財規劃師的道德準則。難點：生命周期理論與家庭模型；理財規劃的主要工具。二、理財規劃內涵的界定（新）⒈理財的內涵：是指個人或專業人士及機構根據生命周期理論，依據個人或家庭財務及非財務狀況，運用規范的、科學的方法，并遵循一定和特定的程序，制定的切合實際、可操作的某一方面或一系列相互協調的規劃方案，最終實現個人或家庭終身的財務安全與財務自由。⒉理財規劃的內涵：是根據客戶財務及非財務狀況，運用規范的、科學的方法，并遵循一定和特定的程序，制定的切合實際、可操作的某一方面或一系列相互協調的規劃方案。

⒊理財規劃的定義強調以下幾點：

⑴綜合化；

⑵個性化；

⑶長期化；

⑷專業化。理財規劃現金規劃消費支出規劃教育規劃風險管理與保險規劃稅收籌劃投資規劃退休養老規劃財產分配與傳承規劃三、理財規劃的目標（重點）⒈理財規劃的整體目標⑴財務安全目標

①定義：

是指個人或家庭對自己的財務狀況有充分的信心，認為現有的財富足以應對未來的財務支出和其他生活目標的實現，不會出現大的財務危機。

②衡量的標準：整體目標實現財務安全追求財務自由⑵財務自由目標：

①定義：

個人或家庭的收入主要來源于主動投資而不是被動工作。

②主要表現：

投資收入可以完全覆蓋個人或家庭發生的各項支出。財務安全衡量標準是否有穩定充足的收入個人是否有發展的潛力是否有充足的現金準備是否有適當的住房是否購買了適當的財產和人身保險是否有適當、收益穩定的投資是否享受社會保障是否有額外的養老保障計劃⑶財務安全、財務自由和個人或家庭收入之間的關系

①已知：

收入投資收入工薪類收入；支出：各項支出。

②圖解：（一定要會分析）

L：工薪類收入；

C：支出；

I：投資類收入；

T：總收入；

A：財務安全臨界點；

B：財務自由臨界點。時間貨幣LCTIAB總收入、工薪類收入、投資收入與支出⒊理財規劃的具體目標

四、理財規劃的原則（重點）理財規劃具體目標必要的資產流動性合理的消費支出實現教育期望完備的風險保障積累財富合理的納稅安排安享晚年有效的財產分配與傳承理財規劃的原則整體規劃提早規劃現金保障優先風險管理優于追求收益消費、投資與收入相匹配家庭類型和理財策略相匹配日常生活覆蓋儲備意外現金儲備第二節理財規劃的內容、工具與流程一、生命周期理論與家庭模型概述（重點、難點）⒈生命周期理論

生命周期青年期中年期老年期單身期家庭與事業形成期家庭與事業成長期退休前期退休期⑴單身期：

①進入工作到結婚，2－8年，22－30歲；

②收入低，支出大，財富原始積累；

③努力提高薪酬，有所結余，進行小額投資，積累理財經驗。

⑵家庭與事業形成期：

①結婚到孩子出生，1－3年；

②家庭（雙薪）收入穩步增加，但負擔（購房、子女等）明顯加重；

③廣聚財源，量入為出，勤儉持家。

⑶家庭與事業成長期：

①子女出生到其大學畢業，18－22年；

②家庭收入穩步增加，但負擔（子女教育、醫療等）仍很重；

③廣聚財源，注重投資。

⑷退休前期：

①子女參加工作到個人退休，10－15年；

②收入繼續增加，支出減少，財富增加，開始進入生命周期后期；

③準備養老金，降低風險投資，追求投資穩定性。

⑸退休期：

①退休期間；

②收入下降，醫療費用及休閑娛樂支出顯著增加；

③投資需穩健，不可涉及風險投資，遵循保守型投資。⒉家庭模型

⑴青年家庭：35歲以下；

⑵中年家庭：35－55歲；

⑶老年家庭：55歲以上。二、不同生命周期、不同家庭模型下的理財規劃(重點P15)三、理財規劃的主要內容（重點）四、理財規劃的主要工具（重點、難點）（新）理財規劃現金規劃消費支出規劃教育規劃風險管理與保險規劃稅收籌劃投資規劃退休養老規劃財產分配與傳承規劃理財規劃的主要工具共同基金商業保險固定收益證券股票期貨對沖基金私募股權基金外匯黃金法律個人信托其他五、理財規劃的流程（重點）理財規劃的流程建立客戶關系收集客戶信息分析客戶財務狀況制定理財方案執行理財方案（P23）持續理財服務第三節理財規劃與理財規劃職業（自學）第四節職業道德與操守一、理財規劃師職業道德準則（重點）（P38）理財規劃師職業道德準則正直誠信原則及相關具體規范客觀公正原則及相關具體規范勤勉謹慎原則及相關具體規范專業盡責原則及相關具體規范嚴守秘密原則及相關具體規范團隊合作原則及相關具體規范二、理財規劃師職業紀律規范重點理財規劃師職業紀律規范不得利用提供服務的契機從事或幫助客戶從事違法行為不得以虛假的信息或廣告欺騙或誤導客戶在執業過程中不得侵占或竊取客戶的財產應以客觀公正的態度維護客戶的利益應隨