PAGEPAGE1退休規(guī)劃學習情境設計一、教學目標1.掌握退休規(guī)劃的基本工具；2.熟悉退休規(guī)劃的影響因素和原則；3.了解退休規(guī)劃的流程。4.能夠區(qū)別各類退休規(guī)劃工具的特點進行靈活選擇；5.根據(jù)退休規(guī)劃的目標，制定退休規(guī)劃方案。二、課時分配安排6個課時三、教學重點難點1.我國基本養(yǎng)老制度2.商業(yè)養(yǎng)老保險3.企業(yè)年金4．退休養(yǎng)老資金需求的計算四、教學大綱第一節(jié)退休規(guī)劃概述一、退休規(guī)劃的必要性 1.預期壽命的延長 2.提前退休 3.社會保障與養(yǎng)老資金緊張 4.“養(yǎng)兒防老”的理念不可行 5.其他不確定因素二、退休規(guī)劃的基本工具（一）社會養(yǎng)老保險（二）企業(yè)年金（三）商業(yè)養(yǎng)老保險三、退休養(yǎng)老的工具（一）養(yǎng)老信托（二）以房養(yǎng)老第二節(jié)退休規(guī)劃方法一、影響退休養(yǎng)老的客觀因素退休時間性別差異人口結構經(jīng)濟運行周期利率及通貨膨脹的長期趨勢二、建立退休養(yǎng)老規(guī)劃的原則 1．及早規(guī)劃原則 2．彈性化原則 3．退休基金使用的收益化原則 4．謹慎性原則三、退休養(yǎng)老資金的計算 （一）預測退休收入 （二）計算養(yǎng)老資金缺口 （三）調(diào)整方案 1.推遲退休時間 2.改變每年的投資額五、主要概念1.基本養(yǎng)老保險2.資金缺口3.社會養(yǎng)老保險模式4.企業(yè)年金六、教學案例六類人的養(yǎng)老規(guī)劃全盤點/Info/253370/Info/253370——中國人籌備退休金主要方式生活節(jié)奏的加快，生活壓力也日益增大。這里總結了不同年齡、不同領域的六位女性，分享她們的養(yǎng)老保障計劃和人生經(jīng)驗。據(jù)一項網(wǎng)絡調(diào)查顯示：九成以上的人擔心養(yǎng)老問題，人們對僅靠養(yǎng)老金維持退休后的生活普遍缺乏信心，87%的人養(yǎng)老得“靠自己另外攢錢”，37%的人認為退休后自己生活水平將嚴重下降。第一類健康就是福66歲的魯雋華現(xiàn)居北京宣武區(qū)姚家井小區(qū)，5年前丈夫過世，膝下一兒兩女，兒女孝順，各自成家立業(yè)。老人的生活來源是老伴的撫恤金和子女每月按時交納的生活費，她說：“我這一輩子省吃省穿，到老了，沒攢下什么錢。老伴生病那會兒，基本上家里的積蓄都用空了，接著又給兒女操辦婚事，這幾年攢下五六萬元留著養(yǎng)老。孩子們都有自己的家，我生個病啥的，也需要人照顧，雇人、看病都要花錢。平時我攢點錢，多少是給孩子們減輕點兒壓力。”魯雋華女士的子女們現(xiàn)在工作和家庭都很穩(wěn)定，沒有太多需要老人操心的事，女兒們曾多次提出要老人搬來同住，但是個性要強的老人沒有同意，一來不愿意給子女增加負擔；二來自己的朋友和生活圈都已經(jīng)熟悉，不愿換環(huán)境。老人無工作單位，也沒有購買任何商業(yè)保險。2007年初，才加入社區(qū)醫(yī)保，一般小病都能報銷。老人身體硬朗，每天早上去附近的陶然亭公園早鍛煉，吃完晚飯還要出門遛達幾圈，原來喜歡抽點煙，打打麻將，最近幾年逐漸把這些嗜好都戒了。“健康就是福啊”，老人反復說：“如果生一場大病，社保醫(yī)療最多能解決30%，自己遭罪不說，家人也跟著著急。我身邊的幾個老人常年吃藥，去一次醫(yī)院就要扔個千八百的。”老人對自己以后的生活打算考慮得很清楚，現(xiàn)在每個月除去基本生活，至少能攢下1500元左右的富余，自己打算存10萬元錢為自己的后事和醫(yī)療儲蓄。老人一再強調(diào)，盡量不給兒女添麻煩。第二類養(yǎng)老依賴養(yǎng)老院在西部地方林業(yè)局工作多年的姜麗萍女士，丈夫也是公務員，夫妻倆都已過不惑之年，兒子還在讀小學。談到養(yǎng)老打算時，姜女士很從容，他們夫婦退休后，每月能拿到現(xiàn)在工資90%以上的退休金，其他的醫(yī)療保障等補貼待遇也很齊全。“現(xiàn)在，主要是給孩子積攢教育經(jīng)費和我們兩家父母的養(yǎng)老金，我們倆商量好了，等行動不便了就住進養(yǎng)老院，現(xiàn)在的孩子都是獨生子女，生存壓力大，我們不想給他增添負擔。”姜女士的理財計劃是，為了規(guī)避通貨膨脹，將收入的30%投資風險較低的國債、短債基金、債券基金等穩(wěn)健型金融理財產(chǎn)品；另外，他們還有一套面積一百多平米的房產(chǎn)，將來也可以以房養(yǎng)老。姜女士說，除了準備充足的養(yǎng)老金，還要準備養(yǎng)老的精神食糧。到老了要有朋友，有自己的生活，住養(yǎng)老院是一種很好的養(yǎng)老方式，雖然現(xiàn)在許多人還不認同這種養(yǎng)老方式，甚至認為有兒有女的把父母送進養(yǎng)老院是不孝。其實，看看身邊很多空巢老人孤獨寂寞，還不如聚在養(yǎng)老院每天有人可以一起聊天玩耍不寂寞。即使到老了，也要不斷結識新朋友，盡量讓自己的生活充實，畢竟，快樂是人生至福。第三類購買保險預防養(yǎng)老關麗在北京一家房地產(chǎn)公司上班，對于養(yǎng)老規(guī)劃，她頗有想法。早在1997年，關女士就為自己和全家都購買了保險，“我在民營企業(yè)工作，雖然工資不低，但企業(yè)沒有福利待遇，也沒給員工辦理保險”。她早早就開始計劃養(yǎng)老，保險是她選擇的最好投資理財方式。保險既能起到保值升值的作用，也對自己不可預見的未來生活風險起到保護網(wǎng)的作用。兒子一出生，她就為兒子投資了教育和人壽保險。今年兒子剛上初中，就開始按月領取教育基金了。關女士說，現(xiàn)在每個月為孩子的教育也在做定期的基金投資，等孩子上大學，這筆資金就基本和學費持平了。同時，她也為全家都辦理了分紅型的養(yǎng)老險，每月2500元繳納保證金，連續(xù)繳納10年，50歲開始每年能得到逐年提高的分紅，今后這份保險分紅連帶本金也是為孩子留下的一筆遺產(chǎn)。父母都有單位，而且是北京市民，養(yǎng)老和醫(yī)療還算有保障，關女士和妹妹共同負擔父母的生活。現(xiàn)在的主要壓力是自己的工作不很穩(wěn)定，一旦失業(yè)，就沒有任何保障，生活支出會驟然增加。最近關女士還在留意一些信譽好的保險公司新推出來的險種。關女士說：“選保險，首先要看這個企業(yè)是否有良好的賠付記錄，其資金是否雄厚；其次，按照自身要求的保障范圍和標準，對比各個保險公司提供的品種，哪些條款是最符合自己的要求；同時要結合家庭財務狀況，一般日常花銷、投資和現(xiàn)金儲蓄是3﹕3﹕1的關系。對于保險投資來說，越早給自己投保越劃算，隨著年齡的增加，投保金的成本也在增加，而投資與回報的比例則相對降低。”第四類養(yǎng)老規(guī)劃要趁早顧維佳小姐在一家知名外企工作，受周圍人的影響，從2005年開始，就對個人理財很感興趣，個性獨立的她想趁年輕擁有高薪時，用較少的支出為自己的未來購買一份高額保障。顧小姐說：“我工資的八成都買成了股票和基金，股票居多。目前國內(nèi)缺乏完善的投資體系，我們的理財經(jīng)驗和知識不足，而國內(nèi)也缺少專業(yè)且責任心強的理財顧問，所以面對繁多的投資渠道和機會，卻無處下手。”和那些左顧右盼，躊躇買房的年輕人不一樣，現(xiàn)在還在租房的顧小姐表示不考慮買房，面對加息的風險、持有成本的提高和樓市本身的風險等，她對每月月供有一定顧慮，加上擔心父母的養(yǎng)老和醫(yī)療問題，甚至考慮到當前經(jīng)濟環(huán)境不樂觀，自己也可能跳槽甚至失業(yè)等等風險問題，買房會驟然增大生活成本，降低生活質(zhì)量。顧小姐去年底為父母各上了了份保險，她也正準備為自己購買人身意外和醫(yī)療保險，“保險具有一定的強迫儲蓄功能。我經(jīng)常出差，保單和存折都寄存在父母那兒，真有個萬一，我的父母也得到一定補償。”第五類存一筆豐厚的養(yǎng)老儲蓄盧暉是一名自由職業(yè)者，平時在家里全職照看剛上小學的孩子，空余時間為雜志撰稿、畫插圖，生活主要來源依靠丈夫的事業(yè)。盧女士為養(yǎng)老算了一筆賬，從60歲～80歲這20年，家里至少需要積攢100萬元養(yǎng)老金，算上3%的通貨膨脹，就是每年要貶值3萬元，再加上一些不可預見的費用，家庭積蓄目標200萬元。現(xiàn)在孩子的教育支出是大頭，預留教育基金需要30萬元～50萬元，還不包括日后需要出國深造的費用。望子成龍是中國父母的最大心愿，盧女士也不例外，她甚至不惜放棄工作，全職在家照顧孩子。關于對養(yǎng)老生活，盧女士計劃買一個商鋪，等孩子再大些自己可以經(jīng)營一些服飾設計，她希望老有所樂，不圖賺錢。第六類養(yǎng)老還是件遙遠的事24歲的宋先生剛參加工作，談起養(yǎng)老計劃她覺得很模糊、很遙遠，現(xiàn)在的收入只能滿足一般的生活需求，每個月除去基本生活費，就剩幾百元錢，還不時參加一些培訓和大學進修課程，正全力為提高自身競爭力，為下一步在職場上提升做準備呢，“我的財政屬收支持平，屬月光族，我沒有對每個月的收支很好規(guī)劃”。打算今年結婚的宋先生說：“第一步的目標是先購置一套房產(chǎn)，也是養(yǎng)老的保障。土地資源總是越來越稀缺的，房產(chǎn)總趨勢是上升的。退休前人養(yǎng)房，退休后房養(yǎng)人。為了安度晚年，我們都必須從長計議。”結論：從容養(yǎng)老從搖籃到墓地，每個生命都不能規(guī)避終有衰老的那一天，早為老年生活做些物質(zhì)和精神上的準備，使得老年生活更有品質(zhì)，更從容。按此推理，養(yǎng)老規(guī)劃是每個渴望幸福生活的家庭需要認真對待的大事。中國已進入老齡化社會，養(yǎng)老問題特別突出，如果不提前做好養(yǎng)老保障準備，不單我們自身，整個社會也將面臨由此帶來的后顧之憂。由于缺乏社會保障機制，養(yǎng)兒防老，是中國傳統(tǒng)的養(yǎng)老模式；此外，個人積蓄也是最主要的養(yǎng)老保障手段。隨著獨生子女政策和國民人均預期壽命的延長，有關專家認為，未來的幾十年就業(yè)人口占總人口的比例將不斷減少，結果將導致社會能夠提供的養(yǎng)老財務支撐能力下降，支取退休金