第頁銀行金融練習測試卷1.[]中國外匯交易中心對外公布北京時間16:30()詢價成交價作為當日收盤價。A、人民幣兌美元遠期B、人民幣兌美元即期C、人民幣兌歐元遠期D、人民幣兌歐元即期【正確答案】：B2.[]海關特殊監管區域行政管理機構的各項規費應以計價結算。A、人民幣B、外幣C、人民幣或外幣D、以上都不對【正確答案】：A3.[]被評估銀行應于次年()日前，結合年度評估結果向外匯局提交整改報告。A、3月31日B、10月31日C、11月30日D、12月31日【正確答案】：A解析：

這道題考查對被評估銀行提交整改報告時間的了解。在外匯管理相關規定中，明確要求被評估銀行應于次年3月31日前結合年度評估結果向外匯局提交整改報告。其他選項10月31日、11月30日、12月31日均不符合相關規定。所以答案是A選項。4.［］具有關聯關系的境內外機構間發生的代墊或分攤費用，原則上不得超過個月？A、3B、6C、12D、24【正確答案】：C5.[]對于境內非居民通過境內銀行與境外發生的收付款，國別項應申報為()的常駐國家或地區。【正確答案】：A、境內非居民B、境內居民C、境外非居民D、境外居民【正確答案】：A解析：

這道題考察的是對跨境交易國別申報規則的理解。在跨境交易中，國別項的申報需遵循特定規則。對于境內非居民通過境內銀行與境外發生的收付款，按照國際收支統計申報的相關規定，國別項應申報為境內非居民的常駐國家或地區。因此，正確答案是A，即“境內非居民”。6.[]金融機構標識碼，是指唯一標識金融機構總行(總公司)及其分支機構的代碼，每個總行(總公司)或分支機構均各自擁有一個唯一的()位金融機構標識碼。分別代表地區代碼、銀行碼、金融機構順序碼。A、4B、6C、12D、22【正確答案】：C7.[]以下哪些情況可以使用外幣現鈔進行收匯?()A、小額貿易B、匯路不暢C、離岸業務D、貿易出口【正確答案】：B8.[]非銀行債務人符合條件的外債注銷登記由()辦理。【正確答案】：A、商務廳B、發改委C、銀行D、外匯局【正確答案】：C解析：

這道題考察的是對非銀行債務人外債注銷登記辦理機構的理解。根據外債管理的一般規定，非銀行債務人的外債注銷登記通常由與其有業務往來的銀行來辦理，這是因為銀行在債務人的外債業務中扮演著重要的中介和服務角色，包括外債的登記、注銷等事務。因此，正確答案是C，即銀行。9.[]以下哪項業務不屬于經常項目業務評估指標?A、貨物貿易外匯收支業務辦理情況B、服務貿易外匯收支業務辦理情況C、個人外匯業務及外幣現鈔存取、攜帶相關業務辦理情況D、銀行卡管理情況【正確答案】：D解析：

這道題考查對經常項目業務評估指標的了解。經常項目主要涉及貨物貿易、服務貿易和個人外匯業務等。貨物貿易、服務貿易及個人外匯業務的外匯收支辦理情況都屬于評估指標。而銀行卡管理情況通常不被視為經常項目業務的直接評估指標。所以答案選D。10.[]結售匯業務包括即期結售匯業務和人民幣與外匯衍生產品業務。衍生產品業務限于()業務。【正確答案】：A、人民幣外匯遠期、期貨B、人民幣外匯遠期、期權、期貨C、人民幣外匯遠期、掉期、期權和期貨D、人民幣外匯遠期、掉期和期權【正確答案】：D解析：

這道題考查結售匯業務中衍生產品業務的范圍。在金融領域，結售匯的衍生產品業務有明確規定。人民幣外匯衍生產品通常包括遠期、掉期、期權等。A選項不全面，B選項多了期貨，C選項也多了期貨。所以答案選D，即人民幣外匯遠期、掉期和期權。11.[]境外中央銀行類機構參與境內銀行間債券市場和外匯市場交易，在境內銀行開立境內外匯專用賬戶，賬戶性質代碼為()。A、1900-境外機構經常項目外匯賬戶B、3300-離岸外匯賬戶。C、3400-境外機構/個人境內外匯賬戶D、2418-資本項目-非銀行金融機構自有外匯賬戶【正確答案】：C12.[]銀行為企業辦理進料對口收付匯抵扣業務資金結算的，企業應合理安排軋差周期，及時結清應收應付款項，原則上每個()軋差凈額結算不少于1次。A、月度B、季度C、半年度D、年度【正確答案】：B13.[]中國居民通過()與非中國居民進行交易的，應當通過該金融機構向國家外匯管理局或其分支局申報交易內容A、境外金融機構B、境內非金融機構C、境內金融機構D、境外外資銀行機構【正確答案】：C14.港子公司以NRA賬戶存款作為境內公司從境內銀行獲得貸款的質押物。以下說法正確的是:A、境內銀行辦理外保內貸登記B、境內公司辦理外保內貸登記C、境內公司從境內銀行獲得貸款包括本外幣貸款和委托貸款D、境內公司從境內銀行獲得貸款僅限于人民幣貸款【正確答案】：A解析：

這道題考察的是對跨境融資和擔保業務的理解。在“外保內貸”業務中，通常是由境外機構或個人提供擔保，境內機構或個人從境內銀行獲得貸款。根據相關政策規定，辦理此類業務時，應由境內銀行負責辦理外保內貸的登記手續。因此，選項A“境內銀行辦理外保內貸登記”是正確的。選項B錯誤，因為辦理登記的責任在境內銀行，而不是境內公司。選項C和D都涉及貸款的種類，但題干中并未提及具體貸款類型，且根據常識，“外保內貸”并不限于人民幣貸款，因此C和D均不是由題干信息直接得出的正確結論。15.[]以下不屬于結售匯業務的是()?A、即期結售匯B、遠期結售匯C、人民幣與外匯掉期D、外幣互換【正確答案】：D16.[]外匯市場參與者應妥善保存交易信息記錄與交流信息記錄。交流信息記錄應包括針對自身及與客戶交易的相關郵件、錄音、聊天記錄等交流內容，其中電子記錄保存期限與交易信息記錄一致，口頭記錄保存期限不短于()年。A、二B、三C、四D、五【正確答案】：A解析：

這道題考察的是外匯市場參與者對交易和交流信息記錄的保存期限的了解。根據外匯市場的相關法規和規定，參與者需要妥善保存交易信息和交流信息記錄。其中，電子記錄的保存期限與交易信息記錄一致，而口頭記錄的保存期限則不得少于兩年。這是為了確保在需要時能夠提供足夠的證據來支持交易和交流的合法性。因此，正確答案是A。17.［］ASOne業務管理員和業務操作員第一次登錄系統時設置的用戶密碼至少為()位。A、6B、7C、8D、9【正確答案】：C解析：

這道題考查對ASOne業務管理員和操作員登錄系統時初始密碼位數的了解。在信息系統安全管理中，為保障賬戶安全，通常會設定一定的密碼長度要求。根據相關安全規范，ASOne系統中這類用戶第一次登錄設置的密碼至少應為8位。18.[]符合以下條件的經常項目交易，境內機構可以收取外幣現鈔，但不包括():()A、銀行匯路不暢的經常項目交易B、外匯保險業務項下資金收付C、境外機構或境外個人因臨時使用境內港口等交通設施所支付的服務和補給物品的費用D、境內免稅商品經營單位和免稅商店銷售免稅商品的外匯收入【正確答案】：B19.[]境外投資者作為客戶與境內金融機構直接開展外匯衍生品交易的，應與不超過()家境內金融機構交易【正確答案】：A、2B、3C、4D、5【正確答案】：B解析：

這道題考查對境外投資者與境內金融機構開展外匯衍生品交易數量的規定。在外匯交易領域，為了規范市場和控制風險，對境外投資者直接交易的境內金融機構數量有明確限制。根據相關規定，這個數量被限定為不超過3家，所以答案選B。20.[]前期費用賬戶原則上應以名義開立。A、外國投資者B、FDI公司名稱C、應按照營業執照名稱D、以上都不是【正確答案】：A21.[]根據《個人外匯管理辦法實施細則》，境外個人未用完的人民幣兌回，憑___辦理。A、本人有效身份證件和外匯管理局核準件B、本人有效身份證件和原兌換水單C、本人有效身份證件和有交易額的相關材料D、護照和有交易額的相關材料【正確答案】：B22.[]銀行停止辦理結售匯業務，應當自停辦業務之日起()內，由停辦業務行或者其上級行持《銀行停辦結售匯業務備案表》，向批準或備案其結售匯業務資格的外匯局履行停辦備案手續。()A、10日B、20日C、25日D、30日【正確答案】：D23.[]前期費用賬戶原則上應以_()名義開立。A、外國投資者B、FDI公司名稱C、應按照營業執照名稱D、以上都不是【正確答案】：A24.［］內保外貸履約后，下列說法錯誤的是()A、、匯發［2017]3號文實施后銀行新發生的內保外貸擔保履約的，應先以自有資金墊付。B、、擔保人為銀行的，不得以反擔保資金直接購匯履約。C、、最終成為對外債權人的境內擔保人或反擔保人，應當按規定辦理對外債權登記。D、、非銀行機構提供內保外貸后未辦理登記但需要辦理擔保履約的，擔保人在銀行辦理內保外貸補登記【正確答案】：D25.［］移民財產轉移由()外匯局負責審批。A、、任一省級以上的B、、移民原出生地C、、移民父母或近親屬所在地D、、移民原戶籍所在地【正確答案】：D26.［］國際收支統計申報范圍為()與（）之間發生的一切經濟交易以及中國居民對外金融資產、負債狀況。A、、居民、非居民B、中國居民、非中國居民C、境內居民、境外居民D、境內銀行、境外銀行【正確答案】：B解析：

這道題考查國際收支統計申報范圍的相關知識。國際收支統計申報的主體是中國居民和非中國居民。在國際經濟交往中，明確這兩者之間的經濟交易及金融資產、負債狀況至關重要。A選項范圍較寬泛，C選項表述不準確，D選項與題目所問不符。所以答案選B。27.［］銀行對客戶辦理人民幣與外匯衍生產品業務的幣種、期限、價格等交易要素，由雙方依據真實需求背景按照()原則協商確定。A、公平B、商業C、實需交易D、公平公正【正確答案】：B28.［］境內直接投資貨幣出資入賬登記時，收款銀行在收到外國投資者境外匯入、境內劃轉資本金（不含境內再投資資金）辦理資金入賬后，應()并及時通過資本項目信息系統辦理貨幣出資入賬登記。A、、于入賬次日要求企業提交貨幣出資入賬登記表B、、應于入賬后5個工作日內辦理貨幣出資入賬登記C、、應于入賬當月月末前辦理貨幣出資入賬登記D、、督促標的企業盡快提交貨幣出資入賬登記申請【正確答案】：D29.[]銀行應當建立結售匯會計科目，區分內容不包括()。A、即期結售匯B、遠期結售匯C、外幣互換D、外匯期權【正確答案】：C30.[]前期費用賬戶原則上應以___名義開立。A、外國投資者B、FDI公司名稱C、應按照營業執照名稱D、以上都不是【正確答案】：A31.[]銀行分支機構開辦衍生產品業務，經上級有權機構授權后，持()材料，于開辦業務前至少20個工作日向所在地外匯局書面報告并確認收到后即可開辦業務。A、本級機構業務籌辦情況說明、《金融許可證》復印件B、授權文件、本級機構業務籌辦情況說明、《營業執照》復印件C、授權文件、本級機構業務籌辦情況說明、《金融許可證》復印件D、授權文件、本級機構業務籌辦情況說明【正確答案】：D32.[]辦理境內機構向國際運輸或國際運輸代理企業以境內外匯劃轉運費及相關費用的，由劃付方銀行按展業原則審核交易單證。【正確答案】：A、國際運輸項下B、國內運輸項下C、以上都對D、以上都不對【正確答案】：A解析：

這道題考查對境內機構外匯劃轉運費所屬項目的了解。在國際經濟活動中，辦理境內機構向國際運輸或代理企業的外匯劃轉運費及相關費用，明確屬于國際運輸項下。國內運輸項下不符合，C選項以上都對錯誤，D選項以上都不對也不正確，所以答案是A選項國際運輸項下。33.[]審慎經營評估指標以()為主體進行評估。A、銀行分支機構B、銀行全行為主體C、金融機構總部D、金融機構總部及其分支機構【正確答案】：B解析：

這道題考察的是審慎經營評估的主體。審慎經營評估是銀行業監管的重要組成部分，其核心在于對銀行整體經營狀況的評估。根據銀行業監管的常規做法，這種評估通常是以銀行全行為主體進行的，旨在全面、客觀地評價銀行的經營狀況和風險水平。因此，正確答案是B，即“銀行全行為主體”。34.[]對于人民幣與外匯衍生產品業務，取得遠期業務資格后，銀行可自行開辦()業務。A、外匯掉期、貨幣掉期B、外匯掉期C、貨幣掉期D、期權【正確答案】：A35.[]對于人民幣與外匯衍生產品業務，取得遠期業務資格后，銀行可自行開辦()業務。A、外匯掉期、貨幣掉期B、外匯掉期C、貨幣掉期D、期權【正確答案】：A36.[]銀行和支付機構按規定憑交易電子信息辦理貨物貿易外匯收支業務時,對年度貨物貿易收匯或付匯累計金額低于等值()的小微跨境電商企業，可免于辦理貨物貿易外匯收支企業名錄登記。A、20萬美元B、20萬美元(不含)C、30萬美元D、30萬美元(不含)【正確答案】：B解析：

這道題考察的是對小微跨境電商企業外匯收支業務相關規定的了解。根據外匯管理局的規定，銀行和支付機構在辦理貨物貿易外匯收支業務時，對于年度貨物貿易收匯或付匯累計金額低于等值20萬美元（不含）的小微跨境電商企業，可以免于辦理貨物貿易外匯收支企業名錄登記。因此，選項B“20萬美元(不含)”是正確答案。37.[]銀行申請辦理人民幣與外匯衍生產品業務，所應當具備的條件不包括()?A、具有即期結售匯業務資格B、具備完善的業務管理制度C、擁有具備相應業務工作經驗的高級管理人員和業務人員D、銀行外匯業務合規與審慎經營評估等級最近一次為B級以上【正確答案】：D38.[]以下哪一項評分標準不屬于經常項目政策宣傳、傳導和執行情況評估指標對總行評估范疇?【正確答案】：A、業務辦理是否存在簡單拒絕、推諉甩鍋、“一刀切”或自行加碼等情況。B、與客戶、外匯局間的溝通協調傳導反饋等機制是否暢通。C、是否積極參與并落實經常項目外匯業務重點工作，支持配合外匯局日常薺孬浹謳挿材監管。D、對于現行法規依據不明確，或超出現行規定但符合改革方向且真實合理的業務需求，或真實合理的個性化、差異化、復雜化業務，是否及時報告外匯局，并采取積極措施。【正確答案】：A解析：

這道題考察的是對經常項目政策宣傳、傳導和執行情況評估指標的理解。選項A描述的是業務辦理中的不當行為，這屬于業務操作層面的評估，而非政策宣傳、傳導和執行情況的評估。選項B關注的是溝通協調機制，是政策傳導的重要方面。選項C涉及對重點工作的參與和落實，體現了政策執行情況。選項D則關注對特殊業務需求的處理和報告，也是政策執行的一部分。因此，A項不屬于經常項目政策宣傳、傳導和執行情況的評估范疇。39.[]國家外匯管理局及其分支局對銀行外匯業務合規與審慎經營情況評估周期為:A、本年度1月1日至12月31日B、上年10月1日至本年9月30日C、上年9月30日至本年10月1日D、本年度3月1日至下年度9月30日【正確答案】：B解析：

這道題考查對國家外匯管理局及其分支局評估銀行外匯業務周期的了解。在外匯管理領域，為了更全面、準確地評估銀行外匯業務，通常設定特定的周期。上年10月1日至本年9月30日這個時間段能較好地涵蓋完整的業務周期，綜合考慮了業務的連續性和數據的完整性，所以答案選B。40.[]服務貿易退匯，應在申報憑證的退款欄目中進行確認，并在交易附言欄目中標明什么字樣?A、退B、退款C、退匯D、無需標明【正確答案】：B41.［］辦理單筆等值的服務貿易外匯收支業務，銀行原則上可不審核交易單證；對于資金性質不明確的外匯收支業務，銀行應要求境內機構和境內個人提交交易單證進行合理審核。A、5萬美元以下（不含）B、5萬美元以下（含）C、5萬美元以上（不含）D、5萬美元以上（含）【正確答案】：B42.[]()是申報主體通過境內銀行收到涉外收入款項時辦理國際收支統計申報的必要憑證，及辦理經常和資本項目相關業務的重要憑證。A、境內收入申報單B、境外匯款申請書C、涉外收入申報單D、對外付款、承兌通知書【正確答案】：C43.[]境內機構公務出國項下，每個團組平均每人提取外幣現鈔一般應在()。A、等值5000美元(含)以下B、等值10000美元(含)以下C、等值50000美元(含)以下D、等值10000人民幣(含)以下【正確答案】：B解析：

這道題考察的是關于境內機構公務出國項下外幣現鈔提取的規定。根據國家外匯管理局的相關規定，境內機構公務出國項下，每個團組平均每人提取外幣現鈔的限額是等值10000美元（含）以下。因此，選項B是正確的。其他選項A、C、D的提取限額都與規定不符。44.［］海關特監管區域行政管理機構的各項規費應以()計價結算。A、人民幣B、外幣C、人民幣或外幣D、以上都不對【正確答案】：A45.[]非銀行債務人符合條件的外債注銷登記由()辦理。A、商務廳B、發改委C、銀行D、外匯局【正確答案】：C46.［］外債賬戶的收入范圍不包括？()A、按規定已辦理簽約備案（登記）的外債收入及存款利息B、在償還外債前5個工作日內劃入的用于還款的資金C、按規定辦理外債資金套期保值的收入D、從境外直接獲得的經常項目收入【正確答案】：D47.[]前期費用賬戶原則上應以名義開立。【正確答案】：A、外國投資者B、FDI公司名稱C、應按照營業執照名稱D、以上都不是【正確答案】：A解析：

這道題考察的是對前期費用賬戶開立原則的理解。在財務和會計領域，前期費用賬戶的開立原則是一個重要的知識點。根據相關規定，前期費用賬戶原則上應以外國投資者的名義開立，而不是FDI公司名稱、營業執照名稱或其他。因此，正確答案是A。48.［］外匯市場參與者應妥善保存交易信息記錄與交流信息記錄。交易信息記錄應包括交易指令、交易執行等全面、完整、系統化的記錄，保存期限不短于()A、二B、三C、四D、五【正確答案】：D解析：

這道題考察的是外匯市場參與者對交易信息記錄保存期限的了解。根據外匯市場的相關法規和監管要求，參與者必須妥善保存交易信息記錄與交流信息記錄，其中交易信息記錄需要包括交易指令、交易執行等全面、完整、系統化的記錄。這些記錄的保存期限有明確規定，不得短于五年。因此，正確答案是D。49.[]國家外匯管理局對境內上市公司外籍員工參與股權激勵實行()管理。A、備案B、登記C、審批D、額度【正確答案】：B50.[]“貨幣市場工具”類外債的債權人類型代碼統一填報為()。A、貨幣市場B、債券市場C、資本市場D、股票市場【正確答案】：C解析：

這道題考查對“貨幣市場工具”類外債債權人類型代碼的了解。在金融領域，外債的分類有明確規定。“貨幣市場工具”類外債的債權人類型代碼按照相關標準和慣例，統一填報為資本市場。A選項“貨幣市場”并非其債權人類型代碼；B選項“債券市場”和D選項“股票市場”也不符合要求。所以應選擇C選項。51.[]銀行停止辦理結售匯業務，應當自停辦業務之日起()內，由停辦業務行或者其上級行持《銀行停辦結售匯業務備案表》，向批準或備案其結售匯業務資格的外匯局履行停辦備案手續。A、10日B、20日C、25日D、30日【正確答案】：D52.[]金融機構業務管理員如果遺忘密碼，其密碼由所在地()業務管理員進行重置。A、人民銀行B、金融機構C、外匯局D、本機構【正確答案】：C53.[]符合以下條件的經常項目交易，境內機構可以收取外幣現鈔，但不包括():A、銀行匯路不暢的經常項目交易B、外匯保險業務項下資金收付C、境外機構或境外個人因臨時使用境內港口等交通設施所支付的服務和補給物品的費用D、境內免稅商品經營單位和免稅商店銷售免稅商品的外匯收入【正確答案】：B54.[]服務貿易退匯，應在申報憑證的退款欄目中進行確認，并在交易附言欄目中標明什么字樣?A、退B、退款C、退匯D、無需標明【正確答案】：B55.[]()是申報主體通過境內銀行收到涉外收入款項時辦理國際收支統計申報的必要憑證，及辦理經常和資本項目相關業務的重要憑證。A、境內收入申報單B、境外匯款申請書C、涉外收入申報單D、對外付款、承兌通知書【正確答案】：C56.[]以下哪些情況可以使用外幣現鈔進行收匯?A、小額貿易B、匯路不暢C、離岸業務D、貿易出口【正確答案】：B解析：

這道題考察的是對外幣現鈔收匯適用情況的理解。在國際貿易和金融領域，外幣現鈔的收匯通常受到嚴格的規定。根據外匯管理規定，當正常的匯款路徑（匯路）不通暢時，可以使用外幣現鈔進行收匯，這是一種應急措施。小額貿易、離岸業務和貿易出口通常應通過正常的銀行渠道以外匯形式進行，而不是使用外幣現鈔。因此，選項B“匯路不暢”是正確答案。57.[]以下哪一項不屬直接申報和間接申報情況評估范疇?A、準確性B、真實性C、及時性D、完整性【正確答案】：B58.[]服務貿易外匯收支應具有、的交易基礎，境內機構和境內個人不得虛構貿易背景辦理外匯收支業務，不得以分拆等方式規避外匯管理。A、真實、合法B、合規、合理C、真實、合理D、真實、合規【正確答案】：A59.［］以下不屬于結售匯業務的是()?A、、即期結售匯B、、遠期結售匯C、人民幣與外匯掉期D、、外幣互換【正確答案】：D60.[]外匯市場交易中，金融基礎設施運營機構應當按規定公布基本會員情況，()等基礎行情，以及()等信息。A、交易價格、成交量;清算量、交割量B、清算量、交割量;交易價格、成交量C、交易價格、交割量;清算量、成交量D、交易價格、清算量;交割量、成交量【正確答案】：A61.[]銀行應當建立結售匯會計科目，區分內容不包括()【正確答案】：A、即期結售匯B、遠期結售匯C、外幣互換D、外匯期權【正確答案】：C解析：

這道題考查銀行結售匯會計科目的區分內容。在銀行的外匯業務中，結售匯會計科目通常包括即期結售匯、遠期結售匯和外匯期權。而外幣互換不屬于銀行結售匯會計科目的常見區分內容。62.[]被評估銀行應于次年()日前，結合年度評估結果向外匯局提交整改報告。A、3月31日B、10月31日C、11月30日D、12月31日【正確答案】：A63.[]優質銀行為貿易外匯收支便利化優質企業辦理便利化業務的涉外收付款申報時，應在交易附言注明()字樣A、貿易便利化試點B、貿易便利試點C、貿易便利化業務D、貿易便利業務【正確答案】：B64.[]境內公司在香港設立子公司并在境內銀行開立NRA外幣賬戶。現在香港子公司以NRA賬戶存款作為境內公司從境內銀行獲得貸款的質押物。以下說法正確的是:【正確答案】：A、境內銀行辦理外保內貸登記B、境內公司辦理外保內貸登記C、境內公司從境內銀行獲得貸款包括本外幣貸款和委托貸款D、境內公司從境內銀行獲得貸款僅陽工人民幣貸款【正確答案】：A65.[]前期費用賬戶原則上應以___名義開立。A、外國投資者B、FDI公司名稱C、應按照營業執照名稱D、以上都不是【正確答案】：A66.[]境內非居民通過境內銀行與境外發生的收付款(包括外匯和人民幣)，國際收支交易編碼申報為()。A、821030B、822020C、822030D、802030【正確答案】：C67.[]關于離岸轉手買賣業務，下列說法錯誤的是()。A、B類企業不得辦理離岸轉手買賣外匯收支業務B、C類企業不得辦理離岸轉手買賣外匯收支業務C、企業辦理離岸轉手買賣外匯收支業務時，銀行應確保其具有真實、合法的交易基礎，并逐筆審核真實有效的貨權憑證。D、同一筆離岸轉手買賣業務原則上應在同一家銀行，采用同一幣種(外幣或人民幣)辦理收支結算。【正確答案】：C解析：

這道題考查對離岸轉手買賣業務的理解。B類企業不能辦理該業務，C類企業也不行。同一筆業務原則上在一家銀行、用同一幣種結算。而選項C中說銀行應確保企業有真實合法交易基礎并逐筆審核貨權憑證，這并非錯誤說法，所以答案選C。68.[]境內直接投資貨幣出資入賬登記時，收款銀行在收到外國投資者境外匯入、境內劃轉資本金(不含境內再投資資金)辦理資項金入賬后,應,并及時通過資本信息系統辦理貨幣出資入賬登記。A、于入賬次日要求企業提交貨幣出資入賬登記表B、應于入賬后5個工作日內辦理貨幣出資入賬登記C、應于入賬當月月末前辦理貨幣出資入賬登記D、督促標的企業盡快提交貨幣出資入賬【正確答案】：D解析：

這道題考查境內直接投資貨幣出資入賬登記的相關規定。在實際操作中，收款銀行在收到資金入賬后，應采取積極措施。A選項次日提交登記表不符合通常流程；B選項5個工作日內辦理時間過長；C選項當月月末前辦理也不夠及時。而D選項督促標的企業盡快提交貨幣出資入賬，能更有效地推進登記流程，符合實際要求。69.[]國家外匯管理局及其分支局對銀行外匯業務合規與審慎經營情況評估周期為:A、本年度1月1日至12月31日B、上年10月1日至本年9月30日C、上年9月30日至本年10月1日D、本年度3月1日至下年度9月30日【正確答案】：B70.[]根據《個人外匯管理辦法實施細則》，境外個人未用完的人民幣兌回，憑_____辦理。A、本人有效身份證件和外匯管理局核準件B、本人有效身份證件和原兌換水單C、本人有效身份證件和有交易額的相關材料D、護照和有交易額的相關材料【正確答案】：B71.[]已具備對客戶期權業務資格的金融機構，()開展外匯市場新增的人民幣對外匯普通美式期權、亞式期權及其組合產品業務?【正確答案】：A、經核準后可B、經備案后可C、可自行D、總行授權后可【正確答案】：C解析：

這道題考察的是金融機構開展外匯市場新增業務的資格和流程。根據相關的金融管理規定，已具備對客戶期權業務資格的金融機構，可以直接開展外匯市場新增的人民幣對外匯普通美式期權、亞式期權及其組合產品業務，無需再經過核準或備案。因此，選項C“可自行”是正確的。72.[]境外投資者作為客戶與境內金融機構直接開展外匯衍生品交易的，應與不超過()家境內金融機構交易A、2B、3C、4D、5【正確答案】：B解析：

這道題考察的是對外匯衍生品交易相關規定的了解。根據外匯管理規定，為了控制風險，境外投資者在境內進行外匯衍生品交易時，其交易對手（即境內金融機構）的數量是有限制的。具體來說，境外投資者作為客戶與境內金融機構直接開展外匯衍生品交易時，應與不超過3家境內金融機構進行交易。這是為了確保市場的有序運行和風險的合理分散。因此，正確答案是B。73.［】A類企業單筆等值()美元以下，退匯日期與原收、付款日期間隔在180天以上（不含）或由于特殊情況無法原路退回的貨物貿易退匯，可直接在銀行辦理，另有規定的除外。A、5萬（含）B、5萬（不含）C、20萬（含）D、20萬（不含）【正確答案】：C解析：

這道題考查對A類企業貨物貿易退匯規定的了解。在外匯管理相關規定中，對于A類企業，存在特定的退匯政策。單筆等值20萬（含）美元以下，退匯日期與原收、付款日期間隔在180天以上（不含）或因特殊情況無法原路退回的貨物貿易退匯，可直接在銀行辦理。所以答案選C。74.［］服務貿易退匯，應在申報憑證的退款欄目中進行確認，并在交易附言欄目中標明什么字樣？A、退B、退款C、退匯D、無需標明【正確答案】：B75.［］境外投資者開展外匯衍生品交易，當債券投資發生變化而導致外匯風險敞口變化時，在()內對相應持有的外匯衍生品敞口進行調整。A、五個工作日內或月后五個工作日B、五日內或月后五日C、十個工作日內D、月后十個工作日【正確答案】：A解析：

這道題考察的是外匯衍生品交易管理的知識點。根據外匯管理規定，當境外投資者的債券投資發生變化，導致外匯風險敞口變化時，他們需要在規定的時間內調整持有的外匯衍生品敞口。具體來說，這個時間限制是“五個工作日內”或“月后五個工作日”，這與選項A的描述相符。因此，正確答案是A。76.[]單一機構每月資本項目收入的備用金(含意愿結匯和支付結匯)支付累計金額不得超過等值()萬美元。A、10B、15C、20D、25【正確答案】：C77.[]銀行停止辦理結售匯業務，應當自停辦業務之日起()內，由停辦業務行或者其上級行持《銀行停辦結售匯業務備案表》，向批準或備案其結售匯業務資格的外匯局履行停辦備案手續。A、10日B、20日C、25日D、30日【正確答案】：D78.[]中國外匯交易中心對外公布北京時間16:30()詢價成交價作為當日收盤價。A、人民幣兌美元遠期B、人民幣兌美元即期C、人民幣兌歐元遠期D、人民幣兌歐元即期【正確答案】：B解析：

這道題考查對外匯交易收盤價相關知識的了解。在中國外匯交易中，收盤價的確定有特定規則。通常，北京時間16:30公布的是人民幣兌美元即期的詢價成交價作為當日收盤價。這是基于我國外匯交易的慣例和相關規定，其他選項不符合這一標準。79.[]境外投資者可以使用境內人民市對外匯衍生產品，按照()管理投資銀行間債券市場產生的外匯風險敞口。A、實需原則B、風險中性原則C、分類防范原則D、套期保值原則【正確答案】：A解析：

這道題考察的是外匯衍生產品管理原則的理解。在投資銀行間債券市場時，境外投資者面臨外匯風險敞口的管理問題。根據相關政策規定，他們使用境內人民幣對外匯衍生產品時，需遵循“實需原則”來管理這些外匯風險敞口。這意味著外匯衍生產品的使用必須有真實的交易需求為基礎，而不是為了投機或其他非實際需求。因此，A選項“實需原則”是正確答案。80.［］以下哪種提款方式企業需要到外匯局辦理非資金劃轉類提款備案()。A、企業向平安銀行離岸部借用的離岸貸款；B、企業外債簽約的借款人為X公司，收到外債款項的匯款人為Y公司；C、企業借用外債后期發生債轉股業務；D、以上均無需備案。【正確答案】：A81.[]由兩個或兩個以上境內投資主體共同投資一家境外投資企業(含境內居民個人在境外設立的特殊目的公司)的，各境內投資主體應()境外直接投資存量權益信息申報豐體，由其向境外投資企業登記地外匯局申報相關信息。A、各境內投資主體各自申報B、由境外公司申報C、各境內投資主體應確定其中一個境內投資主體作為D、以上都不對【正確答案】：C解析：

這道題考查境外投資企業存量權益信息申報主體的規定。在境外投資中，當多個境內投資主體共同投資一家境外企業時，為了規范和統一申報流程，需要確定一個申報主體。根據相關法規和實際操作要求，各境內投資主體應確定其中一個作為申報主體，向境外投資企業登記地外匯局申報相關信息，所以答案選C。82.[]多人接收從境外同一賬戶匯入的資金，金額分別為49990美元，且收到后分別通過手機銀行結匯(結匯額度未超過年度便利化額度)，則銀行應采取如何措施。()A、認定為分拆行為，直接不予辦理B、不認定為分拆行為，正常辦理C、看銀行系統，如果沒控制，就直接辦理D、可向客戶了解外匯資金具體屬性，必要時可要求客戶提供有交易額的相關材料【正確答案】：D83.［］符合以下條件的經常項目交易，境內機構可以收取外幣現鈔，但不包括():A、、銀行匯路不暢的經常項目交易B、、外匯保險業務項下資金收付C、、境外機構或境外個人因臨時使用境內港口等交通設施所支付的服務和補給物品的費用D、、境內免稅商品經營單位和免稅商店銷售免稅商品的外匯收入【正確答案】：B解析：

這道題考察的是對外匯管理規定的理解。根據規定，境內機構在特定條件下可以收取外幣現鈔。選項A描述的是銀行匯路不暢的情況，符合收取外幣現鈔的條件。選項C描述的是境外機構或個人因臨時使用境內設施而支付的費用，也符合規定。選項D涉及免稅商品的外匯收入，同樣允許收取外幣現鈔。而選項B，即外匯保險業務項下的資金收付，通常不通過收取外幣現鈔的方式進行，而是采用其他結算方式。因此，B是不符合題目描述的條件，是正確答案。84.[]以下不屬于結售匯業務的是()?A、即期結售匯B、遠期結售匯C、人民幣與外匯掉期D、外幣互換【正確答案】：D85.[]金融機構業務管理員如果遺忘密碼，其密碼由所在地()業務管理員進行重置。A、人民銀行B、金融機構C、外匯局D、本機構【正確答案】：C解析：

這道題考察的是金融機構業務管理員密碼重置的權限歸屬。在金融體系中，業務管理員的密碼管理是一個重要的安全環節。通常情況下，密碼重置的權限會分配給具有直接管理職責的機構，以確保操作的及時性和安全性。根據金融行業的常規做法，外匯局作為金融機構的上級監管部門，會負責此類密碼重置的管理。因此，選擇C“外匯局”是正確的。86.［］境外個人憑本人《外國人永久居留身份證》辦理結售匯業務時，同時雙向享有結匯和購匯等值5萬美元年度結售匯便利化額度。②A、對B、錯【正確答案】：A解析：

這道題考查境外個人辦理結售匯業務的額度規定。根據相關外匯管理政策，持有《外國人永久居留身份證》的境外個人，在辦理結售匯業務時，確實雙向享有結匯和購匯等值5萬美元的年度結售匯便利化額度，所以答案為A選項。87.[]境內直接投資貨幣出資入賬登記時，收款銀行在收到外國投資者境外匯入、境內劃轉資本金(不含境內再投資資金)辦理資金入賬后，應_________，并及時通過資本項目信息系統辦理貨幣出資入賬登記。A、于入賬次日要求企業提交貨幣出資入賬登記表B、應于入賬后5個工作日內辦理貨幣出資入賬登記C、應于入賬當月月末前辦理貨幣出資入賬登記D、督促標的企業盡快提交貨幣出資入賬登記申請【正確答案】：D解析：

這道題考察的是對境內直接投資貨幣出資入賬登記流程的理解。根據相關規定，收款銀行在收到外國投資者的資本金后，需要督促標的企業盡快提交貨幣出資入賬登記申請，并及時通過資本項目信息系統辦理相關登記。選項D準確描述了這一流程，是正確答案。其他選項A、B、C均不符合規定流程。88.[]銀行辦理結售匯業務，應當遵循()的原則。()A、了解業務、盡職審查B、了解客戶、盡職調查C、了解業務、了解客戶、盡職調查D、了解業務、了解客戶、盡職審查【正確答案】：D89.[]中國外匯交易中心對外公布北京時間16:30()詢價成交價作為當日收盤價。【正確答案】：A、人民幣兌美元遠期B、人民幣兌美元即期C、人民幣兌歐元遠期D、人民幣兌歐元即期【正確答案】：B解析：

這道題考查對外匯交易收盤價相關知識的了解。在中國外匯交易中，收盤價具有重要意義。通常，北京時間16:30公布的是人民幣兌美元即期的詢價成交價作為當日收盤價。這是基于我國外匯交易的常規規定和實際操作情況，其他選項不符合這一慣例。90.[]檢查期內，外匯局科技部門發現銀行接口數據報送準確性方面出現大額交易數據報送錯誤，導致本銀行當月此類交易金額偏差超過()，每次扣0.15分A、3%B、5%C、10%D、15%【正確答案】：B解析：

這道題考察的是對外匯管理局對銀行數據報送準確性要求的了解。根據外匯管理局的相關規定，銀行在報送外匯交易數據時，需要確保數據的準確性。如果銀行接口數據報送準確性方面出現大額交易數據報送錯誤，導致當月此類交易金額偏差超過一定比例，將會受到扣分處罰。根據規定，這個比例是5%，所以正確答案是B。91.[]結售匯業務包括即期結售匯業務和人民幣與外匯衍生產品業務。衍生產品業務限于()業務。A、人民幣外匯遠期、期貨B、人民幣外匯遠期、期權、期貨C、人民幣外匯遠期、掉期、期權和期貨D、人民幣外匯遠期、掉期和期權【正確答案】：D92.[]以下哪項不屬于非貿易非經營性用匯?【正確答案】：A、貨物貿易用匯B、股金與基金用匯C、國際組織會費用匯D、求助與捐贈用匯【正確答案】：A解析：

這道題考查對非貿易非經營性用匯的理解。非貿易非經營性用匯通常指與貿易和經營活動無關的外匯使用。貨物貿易用匯明顯屬于貿易范疇，而股金與基金用匯、國際組織會費用匯、求助與捐贈用匯都不屬于貿易活動相關的用匯。所以答案選A。93.[]由兩個或兩個以上境內投資主體共同投資一家境外投資企業(含境內居民個人在境外設立的特殊目的公司)的，各境內投資主體應()境外直接投資存量權益信息申報主體，由其向境外投資企業登記地外匯局申報相關信息。【正確答案】：A、各境內投資主體各自申報B、由境外公司申報C、各境內投資主體應確定其中一個境內投資主體作為D、以上都不對【正確答案】：C解析：

這道題考查境外投資企業存量權益信息申報主體的規定。在境外投資中，為保證信息申報的規范和統一，當多個境內投資主體共同投資一家境外企業時，需要確定一個主體進行申報。選項A各自申報會導致混亂，選項B由境外公司申報不符合規定，選項D明顯錯誤。所以應選擇C，即各境內投資主體應確定其中一個境內投資主體作為申報主體。94.[]符合以下條件的經常項目交易，境內機構可以收取外幣現鈔，但不包括():A、銀行匯路不暢的經常項目交易B、外匯保險業務項下資金收付C、境外機構或境外個人因臨時使用境內港口等交通設施所支付的服務和補給物品的費用D、境內免稅商品經營單位和免稅商店銷售免稅商品的外匯收入【正確答案】：B95.[]國家外匯管理局對境內上市公司外籍員工參與股權激勵實行()管理。A、備案B、登記C、審批D、額度【正確答案】：B96.[]境外中央銀行類機構參與境內銀行間債券市場和外匯市場交易，在境內銀行開立境內外匯專用賬戶，賬戶性質代碼為()。A、1900-境外機構經常項目外匯賬戶B、3300-離岸外匯賬戶。C、3400-境外機構/個人境內外匯賬戶D、2418-資本項目-非銀行金融機構自有外匯賬戶【正確答案】：C97.［］對于人民幣對外匯衍生品項下的損益、期權費，境內客戶()結算，境外客戶（）結算，但不得將損益、期權費分別按本外幣結算。A、應以人民幣、可以選擇人民幣或外幣B、應以人民幣、應以外幣C、可以選擇人民幣或外幣、可以選擇人民幣或外幣D、可以選擇人民幣或外幣、應以外【正確答案】：A解析：

這道題考查人民幣對外匯衍生品的結算規定。在相關金融法規中，境內客戶在這種情況下應以人民幣結算，這是基于我國的貨幣管理政策。而境外客戶具有一定靈活性，可以選擇人民幣或外幣結算，以適應不同的國際金融交易需求。所以答案是A選項。98.[]以下哪項不屬于非貿易非經營性用匯?()A、貨物貿易用匯B、股金與基金用匯C、國際組織會費用匯D、求助與捐贈用匯【正確答案】：A解析：

這道題考查對非貿易非經營性用匯的理解。非貿易非經營性用匯通常指與貿易無關且非經營性質的外匯使用。貨物貿易用匯明顯屬于貿易范疇，而股金與基金用匯、國際組織會費用匯、求助與捐贈用匯都不屬于貿易用匯。所以答案選A。99.[““境內非居民”是指通過境內銀行辦理收付款業務的非中國居民，“境外居民”是指在境外辦理收付款業務的居民。A、對B、錯【正確答案】：B解析：

這道題考察的是對“境內非居民”和“境外居民”定義的理解。實際上，“境內非居民”指的是在中國境內但沒有中國國籍或沒有在中國長期居住的個人或機構，他們可能通過境內銀行辦理收付款業務。而“境外居民”則指的是在境外居住的個人或機構，無論他們是否是中國國籍。題目中的描述混淆了這兩個概念，因此判斷為錯誤。100.境內上市公司外籍員工參與股權激勵的，境內上市公司應當在()，持相關材料，前往所在地國家外匯管理局分局、外匯管理部，統一辦理境內上市公司外籍員工參與股權激勵登記。A、股權激勵計劃公告后20日B、股權激勵計劃公告后30日C、股權激勵計劃公告后D、股權激勵計劃公告后且行權/股票歸屬外籍員工前【正確答案】：B解析：

這道題考查境內上市公司外籍員工參與股權激勵的登記時間規定。在相關法規中，明確要求境內上市公司應當在股權激勵計劃公告后30日，持相關材料辦理登記。A選項20日不符合規定；C選項未明確具體時間；D選項雖提到行權/股票歸屬外籍員工前，但不如B選項30日準確具體。所以應選B。1..［多選］涉外收付款的申報信息包括()A、、收／付（匯）款幣種及金額B、、對方付／收款人常駐國家（地區）C、、國際收支交易編碼及交易附言D、、對方付／收款人名稱【正確答案】：BC2.[多選]服務貿易二次收入，是指()與()間的經常性轉移，包括所有非資本轉移的轉移項目。A、個人B、居民C、非居民D、機構【正確答案】：BC3.[多選]個人參與股權激勵計劃所得外匯收入調回后，調回資金中的收益部分應如何處理()A、由境內代理機構境內專用外匯賬戶劃入境內企業賬戶，境內企業結匯后再分別劃入個人賬戶B、由境內代理機構境內專用外匯賬戶分別劃入對應的個人外匯儲蓄賬戶C、由境內代理機構統一結匯后分別劃入對應的個人境內人民幣賬戶D、由境內代理機構統一結匯后劃入境內企業賬戶，再分別劃入個人賬戶【正確答案】：BC解析：

這道題考查個人參與股權激勵計劃所得外匯收入調回后的處理方式。B選項，直接將資金劃入個人外匯儲蓄賬戶，符合規定。C選項，由境內代理機構統一結匯后分別劃入個人境內人民幣賬戶，也是可行的處理方式。A選項中先劃入境內企業賬戶再分別劃入個人賬戶不符合要求。D選項統一結匯后劃入境內企業賬戶再分別劃入個人賬戶不正確。4.[多選]個人存入外幣現鈔當日累計等值超過1萬美元的，可憑以下哪些材料在銀行辦理?()A、本人有效身份證件B、經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》C、本人原存款銀行外幣現鈔提取單據D、外匯局核準件【正確答案】：ABC5.［多選］以下關于外債說法正確的是()。A、外債資金必須匯入債務人開立的外債賬戶B、外債資金入賬需要辦理國際收支申報C、外債國際收支申報信息自動關聯到外債簽約信息D、外債資金使用需要首先辦理入賬登記【正確答案】：ABC6.[多選]下列說法正確的是?【正確答案】：A、銀行可以自主選擇是否建立貨物貿易外匯業務內控制度。B、銀行應針對不同貨物貿易外匯收支業務制定業務規范。C、銀行應建立貨物貿易收支風險業務清單。D、銀行應每月向所在地外匯局報送貨物貿易外匯業務相關信息。【正確答案】：BC解析：

這道題考察的是銀行在貨物貿易外匯業務中的合規要求。根據規定，銀行必須針對貨物貿易外匯收支業務制定業務規范，并建立風險業務清單，這是為了確保業務的合規性和風險管理。因此，B、C選項正確。A選項錯誤，因為銀行不能自主選擇是否建立內控制度，這是必須的。D選項錯誤，因為銀行并非每月都需要報送相關信息，而是根據外匯局的具體要求來報送。7.[多選]在國際收支統計間接申報中，以下哪些不屬于中國居民()A、因工作的季節需要出國工作后又回到中國的工人。B、在境內已留學兩年的外國留學生C、因私到中國旅游半年的澳門人。D、外國駐華使領館。【正確答案】：BCD8.[多選]銀行辦理跨境電子商務、市場采購貿易、外貿綜合服務等相關的貨物貿易和服務貿易涉外收支時，在涉外收支申報交易附言中注明的內容正確的是?A、跨境電商B、市場采購貿易C、外貿綜合服務D、貿易新業態【正確答案】：ABC9.[多選]交易編碼以'3'、'5’、'6’、'7'、‘8’和部分'2'、'9'開頭或涉及賬戶性質為資本項目性質賬戶的，()為必填項。A、外匯局批件號B、報案表號C、業務編號D、交易編碼【正確答案】：ABC解析：

這道題考查資本項目性質賬戶相關知識。外匯局批件號用于監管審批，報案表號涉及特殊情況處理，業務編號方便業務管理，這些在特定交易編碼開頭的資本項目賬戶中都是必填項。而交易編碼本身不是必填的，它是用于標識交易類型的代碼。10.[多選]境內居民個人以境內外合法資產或權益(包括但不限于貨幣、有價證券、知識產權或技術、股權、債權等)向特殊目的公司出資的，應提交以下材料。A、書面申請，并附《境內居民個人境外投資外匯登記表》(一式兩份)B、境內居民個人身份證明文件C、特殊目的公司登記注冊文件及股東或實際控制人證明文件(如股東名冊、認繳人名冊等)D、境內外企業權力機構同意境外投融資的決議書(企業尚未設立的，提供權益所有人同意境外投融資的書面說明)E、境內居民個人直接或間接持有擬境外投融資境內企業資產或權益，或者合法持有境外資產或權益的證明文件【正確答案】：ABCDE11.[多選]國際收支申報范圍()。A、境內居民通過境內銀行與境內非居民之間發生的收付款B、境內居民個人通過境內銀行與境內非居民個人之間發生的人民幣收付款C、境內居民和境內非居民通過境內銀行從境外收到的款項和對境外支付的款項D、銀行自身發生的除銀行黃金進出口外的其他涉外收付款【正確答案】：AC12.[多選]個人存入外幣現鈔當日累計等值超過1萬美元的，可憑以下哪些材料在銀行辦理?A、本人有效身份證件B、經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》C、本人原存款銀行外幣現鈔提取單據D、外匯局核準件【正確答案】：ABC13.[多選](以下簡稱金融機構總行)應建立業務部門和科技部門()的工作機制【正確答案】：A、分工負責B、相互協作C、各司其職D、互不干涉【正確答案】：AB解析：

這道題考查金融機構內部管理機制。金融機構總行在業務與科技部門間需建立有效工作機制。分工負責確保職責明確，相互協作促進部門間流暢配合。各司其職雖表達職責分明，但更偏向單一部門職責，不涉及部門間關系；互不干涉則過于絕對，不利于部門協同。因此，正確選項強調部門間既分工又協作的平衡。14.[多選]企業外債業務在銀行辦理的環節有()。A、外債簽約備案B、外債賬戶開關C、外債資金提款D、外債結匯及還本付息環節【正確答案】：BCD15.[多選]《》中的“境內個人”是指境內公司董事、監事、高級管理人員及其他員工，包括()A、中國公民(不含港澳臺籍)B、外籍個人C、中國公民(含港澳臺籍)D、非居民個人【正確答案】：BC解析：

這道題考查對“境內個人”范圍的理解。中國公民含港澳臺籍以及外籍個人都屬于“境內個人”。中國公民含港澳臺籍是基于整體的國籍歸屬，外籍個人在境內也符合。非居民個人有特定的界定，不在此范疇。中國公民不含港澳臺籍的說法不準確。16.[多選]非居民機構存款賬戶類型包括:（）賬戶。A、NRA非居民賬戶B、OSA離岸賬戶C、自貿區FT賬戶D、自營賬戶【正確答案】：ABC解析：

這道題考察的是對非居民機構存款賬戶類型的了解。非居民機構存款賬戶主要包括NRA非居民賬戶、OSA離岸賬戶以及自貿區FT賬戶，這些都是專門為非居民機構設立的賬戶類型。而自營賬戶通常指的是銀行或金融機構自己運營的賬戶，不屬于非居民機構存款賬戶范疇。17.[多選](以下簡稱金融機構總行)應建立業務部門和科技部門()的工作機制A、分工負責B、相互協作C、各司其職D、互不干涉【正確答案】：AB解析：

這道題考查金融機構總行內業務部門和科技部門的工作機制。分工負責能明確職責，相互協作可提升效率。分工負責和相互協作是良好的工作模式。各司其職強調各自履行職責，未突出合作。互不干涉則過于獨立，不利于工作開展。18.l多選」“移民轉移”是指(),將其在取得移民身份之前在境內擁有的合法財產變現，通過外匯指定銀行購匯和匯出境外的行為。A、從中國內地移居國外并取得永久居留權的自然人B、從內地赴香港特別行政區并取得特區永久居留權的自然人C、從內地赴澳門特別行政區并取得特區永久居留權的自然人D、從大陸赴臺灣地區定居的自然人【正確答案】：ABCD19.[多選]以下貨物貿易結算幣種說法正確的有?()A、海關特殊監管區域與境內海關特殊監管區域外之間貨物貿易，可以人民幣或外幣計價結算B、海關特殊監管區域內機構之間的貨物貿易，可以人民幣或外幣計價結算C、境內海關特殊監管區域外機構之間的貨物貿易，應以人民幣計價結算D、海關特殊監管區域外機構之間的深加工結轉項下境內收付款，可以外幣計價結算【正確答案】：ABCD20.[多選]A公司在匯出前期費用之日起()內，因新冠疫情影響未設立境外投資項目，因此A公司擬提交說明函向原登記銀行申請延期，根據相關規定，延期期限合計最長不得超過()。A、3個月B、6個月C、9個月D、12個月【正確答案】：BD解析：

這道題考查境外投資項目前期費用相關規定。因新冠疫情影響，匯出前期費用未設立項目可申請延期。6個月內未設立可申請，延期期限合計最長不得超過12個月。3個月和9個月不符合規定。前期費用主要用于籌備，3個月太短，9個月并非規定期限。21.[多選]辦理境內機構境外直接投資資金匯出的申核材料有哪些？()A、業務登記憑證B、資本項目信息系統銀行端中打印的對外義務出資額度控制信息表C、境外投資資金來源證明D、資金使用計劃和企業有關權力機構關于境外投資的相關決議以及合同等真實性證明材料【正確答案】：ABCD解析：

這道題考查辦理境內機構境外直接投資資金匯出的審核材料。業務登記憑證是必備手續，對外義務出資額度控制信息表用于額度把控，資金來源證明保證資金合規，資金使用計劃等材料證明投資的真實性和合理性。這些都是審核所需。22.［多選］金融機構總部/總行（以下簡稱金融機構總行）應建立業務部門和科技部門()的工作機制A、分工負責B、相互協作C、各司其職D、互不干涉【正確答案】：AB解析：

這道題考察的是金融機構總行的工作機制。金融機構總行在運營時，業務部門和科技部門需要既分工負責，確保各自職責清晰，又相互協作，共同推動業務發展。分工負責能確保工作高效有序，相互協作則能促進信息共享和資源整合。因此，A、B選項正確描述了這種工作機制。C、D選項雖然描述了部門間的一種狀態，但不夠準確全面，未體現出協作的重要性，且“互不干涉”并不符合金融機構內部部門間應有的合作模式。23.[多選]對機構申報主體填寫的紙質《組織機構基本情況表》，境內銀行和機構申報主體應妥善永久留存()或()備查。A、原件B、復印件C、原件的電子掃描件或拍照件D、復印件的電子掃描件或拍照件【正確答案】：AC24.[多選]外債資金的運用期限應與外債的還款期限相匹配。以下符合短期外債的用途為:A、搭橋B、經營周轉C、備用金D、投資固定資產【正確答案】：ABC25.[多選]個人存入外幣現鈔當日累計等值超過1萬美元的，可憑以下哪些材料在銀行辦理?()A、本人有效身份證件B、經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》C、本人原存款銀行外幣現鈔提取單據D、外匯局核準件【正確答案】：ABC26.[多選]以下關于外債資金使用的說法，正確的是()A、銀行在為非銀行債務人辦理外債提款入賬和還本付息時，應在資本項目信息系統銀行端憑非銀行債務人提供的業務登記憑證查詢該筆外債控制信息表，在尚可提款金額內，方可為非銀行債務人辦理相關手續。B、外債提款幣種可以與簽約幣種不一致C、外債提款幣種可以與償還幣種不一致D、外債賬戶資金的境內支付使用不能適用資本項目外匯收入支付便利化業務辦理。【正確答案】：AB27.[多選]銀行應根據《經常項目外匯業務指引》制定內部管理制度，明確有關業務操作規程，并按規定()、()、()地向所在地外匯局報送相關外匯收支信息。A、及時B、準確C、完整D、全面【正確答案】：ABC28.[多選]境內企業外保內貸業務發生擔保履約，以下說法正確的是:A、中資非金融機構及選擇宏觀審慎管理模式的外商投資企業因外保內貸履約形成的對外負債，應直接占用該企業跨境融資風險加權余額。由此造成企業外債超出跨境融資風險加權余額上限的，按未經批準擅自對外借款進行處理。B、選擇“投注差”模式的外商投資企業因外保內貸履約形成的對外負債，其未償本金余額不得超過其上年未經審計的凈資產數額。超出上述限額的，須占用其自身的外債額度;外債額度仍然不夠的，按未經批準擅自對外借款進行處理。C、辦理外保內貸履約外債登記應提交書面申請、擔保履約證明文件、上年度或最近一期經審計的財務報告等材料，D、貸款行憑外匯局核準件與境外擔保人辦理擔保履約收款。【正確答案】：AB解析：

這道題考查境內企業外保內貸業務擔保履約的相關規定。A選項說明了中資非金融機構等履約形成負債的處理方式。B選項明確了選擇“投注差”模式的外商投資企業的相關規定。C選項說的是辦理登記應提交的材料，與履約規定核心概念不符。D選項說的是貸款行與境外擔保人的收款，并非履約規定的重點。29.[多選]在國際收支統計間接申報中,以下哪些不屬于中國居民（）。A、因工作的季節需要出國工作后又回到中國的工人。B、在境內已留學兩年的外國留學生。C、因私到中國旅游半年的澳門人。D、外國駐華使領館。【正確答案】：BCD30.[多選]辦理境內機構境外直接投資資金匯出的審核材料有哪些?A、業務登記憑證B、資本項目信息系統銀行端中打印的對外義務出資額度控制信息表C、境外投資資金來源證明D、資金使用計劃和企業有關權力機構關于境外投資的相關決議以及合同等真實性證明材料【正確答案】：ABCD31.[多選]以下屬于外保內貸業務范圍的是A、銀行為某中資企業辦理固定資產貸款等授信業務，該授信業務追加該中資企業實際控制人香港居民A的連帶責任擔保:并由其妻(香港居民)共同簽署保證合同。B、境外機構使用其持有的境內企業A股為境內企業從境內銀行獲得授信提供擔保。C、境內信托公司擬從境內銀行拆入資金，其境外合作機構為該筆同業借款提供擔保。【正確答案】：AB32.[多選]在國際收支統計間接申報中以下哪些不屬于中國居民()。()A、因工作的季節需要出國工作后又回到中國的工人。B、在境內已留學兩年的外國留學生。C、因私到中國旅游半年的澳門人。D、外國駐華使領館。【正確答案】：BCD33.[多選]境外上市公司股權激勵計劃是指境外上市公司以本公司股票為標的，對境內公司的董事、監事、高級管理人員、其他員工等與公司具有雇傭或勞務關系的個人進行權益激勵的計劃，包括()等法律、法規允許的股權激勵方式。A、員工持股計劃B、員工分紅計劃C、股票期權計劃D、期貨計劃【正確答案】：AC34.[多選]A公司在匯出前期費用之日起()內，因新冠疫情影響未設立境外投資項目，因此A公司擬提交說明函向原登記銀行申請延期，根據相關規定，延期期限合計最長不得超過()。【正確答案】：A、3個月B、6個月C、9個月D、12個月【正確答案】：BD解析：

這道題考查境外投資項目前期費用相關規定。因新冠疫情影響，未設立項目可申請延期。6個月內匯出前期費用，延期最長不得超過12個月。3個月和9個月不符合規定。前期費用有時效和延期限制，以保障資金合理使用和監管。35.[多選]境內個人境外()等因私用匯無須辦理和提交《稅務備案表》A、留學B、旅游C、探親D、捐贈【正確答案】：ABC36.[多選]需要憑外匯局核準件辦理的業務是:()A、境內企業作為擔保人的內保外貸履約款辦理購付匯B、銀行作為擔保人的內保外貸履約款辦理購付匯C、外保內貸境外擔保履約款結匯D、外保內貸境外擔保履約款入賬【正確答案】：BC37.1多選以下屬于外保內貨業務范圍的是：()A、銀行為某中資企業辦理固定資產貨款等授信業務，該授信業務追加該中資企業實際控制人香港居民A的連帶責任擔保，并由其妻（香港居民）共同簽署保證合同B、境外機構使用其持有的境內企業A股為境內企業從境內銀行獲得授信提供擔保。C、境內信托公司擬從境內銀行拆入資金，其境外合作機構為該筆同業借款提供擔保。D、兩家境內企業之間因貨物買賣產生的應付賬款支付義務而接受的境外擔保。【正確答案】：ABC38.[多選]境外上市公司股權激勵計劃是指境外上市公司以本公司股票為標的，對境內公司的董事、監事、高級管理人員、其他員工等與公司具有雇傭或勞務關系的個人進行權益激勵的計劃，包括()等法律、法規允許的股權激勵方式。A、員工持股計劃B、員工分紅計劃C、股票期權計劃D、期貨計劃【正確答案】：AC39.[多選]銀行為B類企業辦理貿易外匯收支業務時，下列哪些做法是正確的?【正確答案】：A、以信用證、托收方式結算的，除按國際慣例審核有關商業單證外，還應審核合同B、以預付貨款、預收貨款結算的，應審核合同和發票C、以其他方式結算的，應審核相應報關單和合同，貨物不報關的，可運輸單據等其他證明材料代替報關單D、要求B/C類企業事前逐筆到所在地【正確答案】：ABC解析：

這道題考察的是銀行對B類企業辦理貿易外匯收支業務的合規操作。銀行需根據結算方式審核相應單證，確保交易真實合法。A項提到信用證、托收方式需審核合同，符合規定。B項指出預付、預收貨款需審核合同和發票，也正確。C項說明其他結算方式需審核報關單或替代的運輸單據等，符合操作流程。D項未完整表述，且通常不要求企業事前逐筆報備，故不選。40.［多選］境內居民個人以境內外合法資產或權益（包括但不限于貨幣、有價證券、知識產權或技術、股權、債權等）向特殊目的公司出資的，應提交以下材料()。A、書面申請，并附《境內居民個人境外投資外匯登記表》（一式兩份）B、境內居民個人身份證明文件C、特殊目的公司登記注冊文件及股東或實際控制人證明文件（如股東名冊、認繳人名冊等）D、境內外企業權力機構同意境外投融資的決議書（企業尚未設立的，提供權益所有人同意境外投融資的書面說明）E、境內居民個人直接或間接持有擬境外投融資境內企業資產或權益，或者合法持有境外資產或權益的證明文件【正確答案】：ABCDE解析：

這道題考察的是境內居民個人向特殊目的公司出資時應提交的材料。根據規定，居民需提交書面申請并附外匯登記表，提供身份證明，提交特殊目的公司的相關文件，以及境內外企業權力機構或權益所有人的同意書，還需證明直接或間接持有擬投融資境內企業或境外資產或權益的文件。這些都是出資過程中必須的文件。41.[多選]對C類企業貨物貿易外匯收支業務，下列說法錯誤的是?A、企業需事前逐筆到所在地外匯局辦理登記手續。B、經外匯局批準，企業可將出口收入存放境外賬戶。C、已開展跨國公司跨境資金集中運營業務的主辦企業被列為C類后，應到外匯局重新申請主辦企業資格。D、C類企業如要辦理離岸轉手買賣外匯業務，需事前向所在地外匯局申請取得資格。【正確答案】：BCD42.［多選］金融機構不得對()進行手工干預。A、申報號碼B、業務編號C、數據自編碼D、節點代碼【正確答案】：ABC解析：

這道題考察的是金融機構操作規范。在金融領域，為確保數據完整性和系統穩定性，特定信息如申報號碼、業務編號、數據自編碼等，不得進行手工干預，以防止人為錯誤或舞弊。節點代碼是系統內部標識，通常允許適當的管理操作，不在禁止手工干預之列。因此，A、B、C選項符合金融機構不得手工干預的規則。43.[多選]個人存入外幣現鈔當日累計等值超過1萬美元的，可憑以下哪些材料在銀行辦理?A、本人有效身份證件B、經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》C、本人原存款銀行外幣現鈔提取單據D、外匯局核準件【正確答案】：ABC解析：

這道題考察的是關于個人外幣現鈔存入銀行的相關規定。當個人存入外幣現鈔當日累計等值超過1萬美元時，需要提供一些必要的材料。其中，本人有效身份證件是必需的，用于驗證身份；經海關簽章的申報單用于證明外幣現鈔的來源合法；原存款銀行的外幣現鈔提取單據則作為資金來源的證明。而外匯局核準件并不是在這種情況下必需的，因此不是正確答案之一。44.1多選境內企業外保內貨業務發生擔保履約，以下說法正確的是：()A、中資非金融機構及選擇宏觀審慎管理模式的外商投資企業因外保內貨履約形成的對外負債，應直接占用該企業跨境融資風險加權余額。由此造成企業外債超出跨境融資風險加權余額上限的，按未經批準擅自對外借款進行處理。B、選擇"投注差模式的外商投資企業因外保內貨履約形成的對外負債其末償本金余額不得超過其上年末經宙計的凈咨產數額．超出-述限業因外保內貨履約形成的對外負債其末償本金余額不得超過其上年末經審計的凈資產數額。超出上述限額的，須占用其自身的外債額度；外債額度仍然不夠的，按末經批準擅自對外借款進行處理。C、辦理外保內貸履約外債登記應提交書面申請、擔保履約證明文件、上年度或最近一期經審計的財務報告等材料。D、貨款行憑外匯局核準件與境外擔保人辦理擔保履約收款。【正確答案】：ABC解析：

這道題考查境內企業外保內貨業務擔保履約的相關知識。A選項說明了中資非金融機構等的對外負債處理方式；B選項明確了不同模式外商投資企業的相關規定；C選項提到辦理履約外債登記所需材料。D選項中貨款行憑外匯局核準件辦理收款說法錯誤，應是憑外匯局登記辦理。45.、［多選］銀行為B類企業辦理下列哪些業務時，應進行電子數據核查，通過貨貿系統扣減其對應的可收付匯額度？A、收付匯B、開證C、出口貿易融資放款D、出口收入待核查賬戶資金結匯或劃出【正確答案】：ABCD46.[多選]個人出境哪些情況下，確有需要提鈔超過等值1萬美元以上外幣現鈔的，可以向銀行所在地外匯局事前報備?【正確答案】：A、出境赴戰亂國家B、出境赴外匯管制嚴格的國家C、出境旅游D、出境赴金融條件差或金融動亂的國家【正確答案】：ABD解析：

本題考察的是個人出境提鈔的報備規定。根據外匯管理規定，個人出境在特定情況下，如需提鈔超過等值1萬美元外幣現鈔，需事前報備。這些情況包括：赴戰亂國家、外匯管制嚴格的國家，以及金融條件差或金融動亂的國家。出境旅游不屬于此列，無需報備。因此，正確選項體現了外匯管理對個人資金安全的考慮。47.[多選]企業境外投資登記200萬，已匯出120萬，本次擬減資100萬，其中80萬是未投資的金額，20萬是已經投資的金額，經辦銀行應為其辦理境外直接投資變更登記，操作步驟為先在“對外義務出資”中做減義務()，再“對外實際出資減資”中做減()。本例在系統中的具體操作順序是?()A、80萬B、40萬C、20萬D、100萬【正確答案】：AC48.［多選］以下哪些行業企業，不適用跨境融資宏觀審慎管理模式。()A、跨境電商企業B、政府融資平臺C、房地產企業D、制造行業企業【正確答案】：BC解析：

這道題考察的是跨境融資宏觀審慎管理模式的應用范圍。跨境融資宏觀審慎管理主要針對的是非政府、非房地產行業的企業融資行為。政府融資平臺因其特殊性質，通常不納入此管理模式；同樣，房地產企業由于其融資活動的特殊性和風險性，也不適用該模式。制造行業企業則屬于一般企業范疇，是適用的。跨境電商企業，除非特別指明其政府或房地產背景，一般也視為適用對象。因此，B、C兩項不適用跨境融資宏觀審慎管理模式。49.[多選]銀行辦理外債還本付息操作，正確的表述是()。A、在資本項目信息系統銀行端核查業務的相關控制信息表B、還本金額不能超出尚可還本金額C、提前還款時，應當審核提前還款的條款，且債權人、債務人均同意，并由債務人提出申請D、無合理原因的，外債提款項下境外匯款人、還款項下境外收款人應當與債權人一致。【正確答案】：ABCD50.[多選]境內投資主體可通過以下哪幾種方式報送上年末境外直接投資存量權益數據?A、外匯局B、境內投資主體自身C、委托會計師事務所D、銀行【正確答案】：BCD51.[多選]境內居民通過境內銀行與境外居民發生的收付款具體申報要求包括()A、境內居民通過境內銀行與境外居民發生的收付款，境內銀行應在基礎信息中的“對方付款人/收款人名稱”前添加“(JW)”(半角大寫英文字符)字樣。B、境內居民通過境內銀行與境外居民發生的收入和支付款項，由境內居民分別按照境外居民的資金來源和資金用途性質進行申報。C、境內居民通過境內銀行與境外居民發生的收入和支付款項，“付款人/收款人常駐國家(地區)”填寫為境外居民境外賬戶開戶銀行所在國家或地區。D、機構申報主體在境內銀行任何一家網點首次辦理涉外收付款業務時，應填寫《組織機構基本情況表》紙質版或電子版。【正確答案】：ABCD52.[多選]企業境外投資登記200萬，已匯出120萬，本次擬減資100萬，其中80萬是未投資的金額，20萬是已經投資的金額，經辦銀行應為其辦理境外直接投資變更登記，操作步驟為先在“對外義務出資’中做減義務()，再“對外實際出資減資中做減()。本例在系統中的具體操作順序是?【正確答案】：A、80萬B、40萬C、20萬D、100萬【正確答案】：AC解析：

這道題考查企業境外投資變更登記的操作。未投資的80萬在“對外義務出資”中減義務，已投資的20萬在“對外實際出資減資”中減。100萬中80萬未投資，20萬已投資，所以答案是A、C。B、D選項不符合實際減資的金額分配。53.[多選]原則上，銀行辦理以下哪些金額的服務貿易外匯收付時，應審核相關單證，確認交易真實性。()A、45000美元B、50000美元C、55000美元D、60000美元【正確答案】：CD54.[多選]依據法律法規，境內個人辦理購匯業務時，應遵守“六不得”，下述哪些屬于“六不得”范疇()?【正確答案】：A、不得虛假申報個人購匯信息B、不得出借本人額度協助他人購匯C、不得提供不實的證明材料D、不得參與洗錢、逃稅、地下錢莊交易等違規法活動【正確答案】：ABCD解析：

這道題考察的是對個人購匯業務中“六不得”規定的了解。購匯業務中，個人需遵守相關規定，包括不得虛假申報購匯信息，這是為了保證信息的真實性；不得出借本人額度協助他人購匯，以防止額度濫用；不得提供不實的證明材料，確保材料的真實性；同時，也不得參與洗錢、逃稅、地下錢莊交易等違法活動，以維護金融秩序。這些都是“六不得”的重要內容。55.［多選］銀行為B類企業辦理貿易外匯收支業下列哪些做法是正確的？A、、以信用證、托收方式結算的，除按例審核有關商業單證外，還應審核合同B、、以預付貨款、收貨款結算的，應同和發票C、、以其他方式結算的，應審核相應的和合同，貨物不報關的，可審核運輸單他證明材料代替報關單D、、要求B/C類企業事前逐筆到所在地外匯局登記手續。【正確答案】：ABC解析：

這道題考查銀行對B類企業貿易外匯收支業務的處理。A選項，信用證、托收方式結算審核商業單證和合同是必要的。B選項，預付貨款、收貨款