第第頁銀行票據管理制度銀行票據管理制度7.4.1第一章總則第一條為加強對與資金相關的銀行票據（以下簡稱“票據”）的管理，規范各種票據的領用、保管、使用等事項，特訂立本制度。第二條本制度適用于與資金相關票據的業務辦理。7.4.2第二章票據的領用、保管與使用第三條出納人員在向開戶銀行領購支票時，必需得到資金主管與財務部負責人的授權審批。第四條出納人員領取的票據額必需在銀行存款的額度內。第五條出納人員負責建立票據登記薄，保管相關的票據。第六條企業的各類業務往來原則上使用轉賬支票，確需簽發現金支票的，則需上報財務部負責人批準。第七條有關部門或人員領用票據時要填寫用款申請或報銷票據，注明領用票據的日期、金額、用途等事項并報相關管理人員批準。第八條出納人員簽發票據前要逐項審核票據領用單上的內容與相關管理人員的審批看法，審核無誤后蓋章簽發，并在“票據簽發登記薄”上記錄。第九條出納人員必需依照支票的序號簽發支票，不得換本或跳號簽發，否則后果由出納人員承當。第十條出納人員對填寫錯誤的支票要加蓋“作廢”戳記并與存根一起保管。第十一條票據領用人在“票據簽發登記薄”中的領用人欄中簽字，未使用的票據與使用過的票據存根、相關使用憑證應在3天之內交予出納人員進行票據注銷登記。第十二條出納人員應在“票據注銷登記薄”上注明票據編號與注銷日期，逾期不辦理票據注銷業務的票據領用人，出納人員有權停止對其部門及個人簽發票據。第十三條票據領用人妥當保管相關票據，不得將票據折疊、污損、丟失。第十四條票據領用人不得將票據借給他人或擅自變化用途及使用限額，否則財務人員不予報銷，由此引發的后果由領用人承當。第十五條出納人員不得簽發印章齊全的空白支票，確需簽發的應當得到財務總監的批準，并在支票上注明收款單位名稱、款項用途、簽發日期、最高限額，不能確定收款單位名稱的必需注明簽發日期、最高限額，逾期未用的轉賬支票需及時收回注銷。第十六條出納人員簽發票據時用碳素筆或簽字筆填寫，數字一律采用銀行規定的大寫漢字表示，日期、金額、用途、單位應填寫齊備并加蓋預留銀行印鑒，票據填寫日期必需是支票簽發當日，不得推前或推后，因不按規定填寫、被人涂改冒領的，由簽發人負全責。第十七條出納人員不得簽發沒有資金保證的票據或遠期支票，套取銀行信用；不得簽發、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據；不得無理拒絕付款或任意占用他人資金。第十八條為方便企業財務報表的編制，財務部定于每月26日停止簽發票據，各相關票據領用人要布置好票據的使用，提前或推后請簽。7.4.3第三章票據的遺失處理與核銷第十九條票據的保管、領用人員必需保管好票據，若不慎遺失，由那時候的持票人負全責。第二十條部分票據遺失時的處理方法：1．持票人的現金支票不慎丟失時，持票人應立刻上報財務部，財務部及時聯系銀行采取措施。2．持票人持有的轉賬支票不慎丟失時，持票人應立刻聯系收款單位懇求幫忙防范。3．持票人的銀行匯票若遺失，持票人立刻向兌付銀行或簽發銀行懇求掛失。銀行不予掛失的填明收款單位或收款人的銀行匯票，持票人遺失此類銀行匯票時，立刻通知收款單位、收款人、兌付銀行、簽發銀行并懇求幫忙。第二十一條票據的核銷必需經過相關管理層的批準，任何人不得擅自銷毀票據。第二十二條票據核銷時由財務部負責人、審計人員與票據保管員共同審核票據的金額、數量等，確保票據是使用過的或已繳款的，并編制核銷票據登記薄進行記錄。第二十三條票據核銷后，票據保管人應蓋上“作廢”章并隨同記賬憑證，依照票據的本號與序號的相應次序裝訂成冊，妥當保管，在保管期之前禁止銷毀。第二十四條核銷后的票據保管期限為10年，與票據相關的領用憑證、核銷憑證的保管期限不低于15年。7.4.4第四章票據的結算第二十五條業務中使用票據結算時，經手人必需審核票據的內容，確認其為有效票據。實在的審核內容包含：1．票據填寫是否清楚。2．票據內容是否齊全。3．是否在簽發單位處加蓋單位印鑒。4．票據上的金額及收款人是否有涂改跡象。5．票據是否在有效期內。6．有背書的票據其背書是否正確。第二十六條使用支票結算時，有效支票的標準內容應當具備以下條件：1．收款人名稱是否正確，要求不能寫錯或遺漏一個字。2．填寫的日期必需在十日以內。3．付款企業的財務印鑒章齊全、清楚。4．支票用碳素筆或簽字筆填寫，內容清楚，無涂改。5．支票金額的大小寫全都。第二十七條票據背書的規范：1．背書要連續，背書粘單上的簽章符合規定，背書人的簽章符合規定。2．背書粘單上必需加蓋企業財務專用章、企業法人章或財務負責人章。第二十八條財務部相關人員收到的現金支票、銀行現金本票等要及時存入銀行，當日不能存入銀行的，需請示財務部負責人后妥當保管，于第二日存入。第二十九條若銀行退票，票據業務經手人應立刻到簽發單位進行更換，同時企業將對經手人與出納的工作過失按規定進行處理。第三十條票據管理員需注意承兌匯票的日期，在到期之前提示財務部負責人。承兌匯票到期后，財務部負責人對匯票進行背書，由出納人員交到銀行委托銀行收款。7.4.5第五章票據管理的其他規范第三十一條企業票據與印鑒的保管分開，出納員不得保管銀行印鑒。第三十二條出納人員離職或調職時，必需辦理移交手續，必需時由內部審計部門進行審計，移交不清的禁止其離職或調職。7.4.6第六章附則第三十三條本制度由財務部負責訂立、修訂及解釋。第三十四條本制度自董事會通過之日起執行。篇2:學校票據管理制度一、票據包含向財政部門購領的行政事業性收費票據和事業單位結算票據，以及向主管部門購領的中學校收費收據。學校私自印刷的票據為無效票據。二、學校全部票據的購領、保管、管理統一歸會計室負責。實在管理工作由總賬會計負責。三、建立票據領、用情況登記制度。票據在領用時需在登記簿上登記起止號碼、領用時間、用途，并由領用人簽名。交回時，須檢查其使用的合法性、合規性，是否缺少、交回日期及剩余份數等內容。票據使用完畢，須全部送財政部門核銷。四、對須供應票據的經濟業務，應依據經濟業務的性質按規定開具不同種類的票據。五、票據項目須填寫齊全、數字正確、內容真實。不得涂改、撕毀、轉讓、銷毀和拆本使用。不得代其他單位開具。六、各種票據不行提前蓋具印鑒。只有在經濟業務發生時，方可蓋具印鑒。七、對錯填的票據應將各聯完整保管，并在各聯顯著位置上加蓋“作廢”戳記。八、票據使用后存根聯須和會計檔案一起保管。九、總賬會計應常常檢查票據的使用、保管情況。篇3:現金票據印鑒有價證券等保管儲存運輸安全管理制度現金、票據、印鑒、有價證券等保管、儲存、運輸的安全管理制度現金、票據安全管理規定加強現金、票據、印鑒、有價證券等的安全管理工作，是我工區財務管理的緊要構成部分。依據《企、事業單位內部治安保衛條例》和國務院《關于實行現金管理的規定》及相關政策、法規。訂立本規定。1、工區現金、票據等管理的職能部門，是工區財務科，依照“統一管理，歸口管理“的方法對現金、票據實行管理。2、現金、票據管理必需嚴格執行國務院《關于實行現金管理的規定》，并按此《規定》訂立相應的管理辦3、對支票和其它票證、憑證的管理，必需堅持檢驗、復核制度，堵塞漏洞。4、取送巨款必需用專車、并有專人負責押運。取送數額特大的款項，必需有兩人以上同行，保衛處派員重點護衛。5、存放現金、票據必需用合格的保險柜，財務室門窗必需堅固、安全。并安裝防盜報警設備。現金、票證必需有