專業合作社有機茶基地建設項目項目建議書編制單位：XX工程咨詢公司編制時間：二00六年十一月第一章總論 1第二章項目建設背景及必要性 7第三章建設條件 第四章市場分析與預測 第五章項目建設方案 第六章投資估算與資金籌措 第七章財務評價 第八章社會效益和生態效益 第九章農村經濟合作組織評價 第十章項目組織與管理 第十一章可行性研究結論與建議 附表1:詳細成本表附表2:總成本費用估算表附表3:損益表附表4:財務現金流量表(增量全部投資)附表5:財政有償資金還本付息表附件1:注冊登記證書附件2:營業執照及組織機構代碼證附件4:合作社財務管理制度附件5:2005年度審計報告第一章總論面積3890畝，人口合計4560人，由于處于信息閉塞，交通不發達，資人均年收入僅288元。從1996年XX縣開始建設百里茶廊，兩村人民XX專業合作社。2005年底，合作社總資產49.5萬元，其中固定資產第一章總論2建設規模：有機茶基地600畝產品方案：鮮茶120噸建設期限：項目建設期限12個月，即2007年1月～2007年12月。主要建設內容：新建良種苗圃50畝，新開茶園50畝，品種改良茶園250畝，測土配方施肥茶園250畝；新建培訓樓400m2,配套購置培項目建設總投資178.63萬元，其中固定資產投資113.32萬元；工擬申請中央財政(世行貸款)資金81.14萬元(合10.14萬美元),地方財政配套資金40.57萬元(合5.07萬美元),協會自籌資金56.92萬元(合7.12萬美元)。第一章總論3表1-1主要技術經濟指標表序號指標名稱單位數量備注1建設規模有機茶基地畝鮮茶噸2產品方案種苗萬株/年鮮茶葉噸/年3工程定員管理人員人6技術人員人84總投資萬元5固定資產投資萬元6建設期利息萬元7年銷售收入萬元8年總成本萬元9投資利潤率%投資利稅率%財務凈現值萬元所得稅后財務內部收益率%所得稅后靜態投資回收期年所得稅后(1)《中華人民共和國國民經濟和社會發展第十一個五年規劃綱第一章總論4(5)2006年中共中央1號文件《中共中央國務院關于推進社會主(10)農業部文件關于印發《農民專業合作經濟組織示范章程(試(13)國家及省、市(縣)關于基本建設的政策、法律、法規、標(1)符合國家產業政策和世界銀行扶持貧困農民的要求該項目是屬于茶葉種植業，是XX縣三大主導產業(茶第一章總論5(2)項目產品市場前景廣闊，適應當今人們崇尚自然、安全、衛順應了當今社會日益形成的保健消費潮流。目前，國內年需有機茶2萬噸左右，預計每年還以20%需求量增加，而實際產量不足1萬噸，國內寧波等城市以及部分縣市已相繼設立了有機茶專賣店(柜),掀起了一股(3)項目預期效益好，抗風險能力和資金償還能力強項目正常年利潤總額為56.28萬元，年銷售稅金及附加與增值稅總額為11.92萬元，投資利潤率為24.40%,投資利稅率為29.57%。項目經濟效益計算期內，所得稅后財務內部收益率達20.13%,財務凈現值為111.30萬元，靜態投資回收期(不含建設期):稅前為4.47年，稅后為5.26年。(4)該項目有較好的社會效益和生態效益本項目直接安排14人就業，轉移安置300多名農村剩余勞動力，帶動1000戶農戶從事茶葉種植，同時茶農種植有機茶每畝茶園收入高達1500元/年，社會效益較好。1.3.2論證結論第一章總論(1)該項目建設籌資有較大困難，合作社自籌資金有限，需請求(2)該項目屬于有機茶種植項目，在實施過程中建議要加強農戶第二章項目建設背景及必要性7第二章項目建設背景及必要性與上個世紀50年代初“農村合作化運動”不同，是從事同類農產品生《全國農業和農村經濟發展第十一個五年規劃》等國家重要文件都將(1)茶葉被列為XX市四大、XX省五大農業優勢產業帶之一8區)為茶葉基地縣(市、區)。(2)茶葉被列為XX縣主導產業之一茶葉是XX縣三大主導產業(茶葉、蔬菜、花卉苗木)之一。目前越9個鄉鎮，蜿蜒100余里，這就是被列為XX市四大優勢產業帶的茶葉加工企業23家，加工廠房8.3萬平方米，年加工茶葉能力5萬噸。2005年，XX縣加工干茶2.3萬噸，產業加工總產值2.8億元，實現年第二章項目建設背景及必要性9有機食品貿易也在逐年擴大，到本世紀前10年，世界有機食品銷售量年生產量8000至10000噸，國內有機茶生產是90年代發展起來的。因(2)是擴大XX省農產品出口創匯的需要。第二章項目建設背景及必要性上萬噸，創匯4000多萬美元，約占全省農副產品出口總額1/3左右。2002年出口創匯不足2000萬美元，跌到只占全國1/25。阻礙XX省茶葉出口的主要原因是茶葉農殘超標、品質差、質量低。隨著我國(3)是環境保護和農業可持續發展的需要。(4)是解決項目區茶葉生產、加工、流通相互脫節的矛盾，提高本項目采取“合作社+基地+農戶”的產業第三章建設條件第三章建設條件XX縣位于XX省東部偏北，東經11316’、北緯28012’,西與XX年均氣溫17.2℃,年降雨量1390mm,日照1677h,無霜期275天，且XX縣總面積1997km2,轄4個鄉、16個鎮，547個村民(居民)萬人。全縣現有耕地58000公頃，水田542100公頃，旱地36300公頃，可供開發的丘崗山地99559公頃。2004年，全縣實現國內生產總值1066309萬元，其中第一產業187407萬元，第二產業576427萬元，第三產業302475萬元，人均GDP14575元；農林牧漁業總產值301147萬元，占國內生產總值的28.24%;種植業產值為157768萬元，占全年農林牧漁業總產值的52.39%;據統計，2005年，全縣茶園面積已發展到7.45萬畝，其中良種茶達4.66萬畝；有各類茶葉加工企業23家，實現茶葉加工總量2.3萬噸；茶葉加工總產值2.8億元，實現銷售收入3.5項目建設地點XX縣，處XX東北部，為XX省會城市XX的近郊縣，交通四通八達。長瀏高速公路、319國道、107國道、京珠高速從第四章市場分析與預測第四章市場分析與預測(1)國內外茶葉供求現狀127hm2,茶葉總產量達79.60萬噸，與2000年相比茶葉種植面積增加18.09hm2、總產量增加11.27萬噸；出口增長較快，2004中國茶葉出口增加到28.02萬噸，比2000年增長5.25萬噸，占茶葉生產量的三分之一，出口金額4.37億美元，已成為世界第二大茶表4-12000~2004年中國茶葉產銷量統計表序號1茶園面積2生產總量3出口總量4內銷總量世界茶葉生產量由2000年的295.9萬噸，增加到313.6萬噸，世界茶葉貿易量從2000年的132.25萬噸，增加到2004年的147.0萬噸。印度、斯里卡蘭、肯尼亞、中國四個主要茶葉貿易國，四國2004年的出口貿易量占全球貿易量的73.6%,比2003年的70.4%增加了三個第四章市場分析與預測表4-22000~2004年世界茶葉生產量及貿易量序號1生產量2貿易量表4-32000~2004年世界主要產茶國出口情況序號12斯里蘭卡345(2)國內外有機茶生產現狀0.2%,主要是紅茶和綠茶，還有少量烏龍茶。國內有機茶生產是90年代發展起來的，目前我國通過有機茶認證的茶葉生產企業已達到300多家，認證茶園面積超過12萬畝。除了產第四章市場分析與預測比例越來越高。1997年這三大市場的有機食品銷售為105億美元，1998年為130億美元，2000年為200億美元，2001年為240億美元，2002年達到300億美元。據聯合國國際貿易中心(ITC)估計近期有機食品銷售值年增長率將在5%～40%之間。2004年世界茶葉總產量313.6萬噸，貿易量為147.0萬噸，有機茶貿易量只占茶葉貿易總量的0.2%,相對其它有機食品來說，更具有巨大的潛力。國際貿易市場年需有機茶10萬噸，每年還以30%以上需求量增加，現年產量不足2萬噸，有機茶市場缺口較大。從2000年7月1加入WTO后，農殘問題等技術壁壘一直困擾中國茶葉界，而有機茶可我國2004年產茶葉79.60萬噸，出口28.02萬噸，內銷52.50萬噸，人均消費量僅為0.3kg,與發達國家1.6kg的平均茶葉消費水平相比，差距甚大，與愛爾半、英國、美國、日本等國3～7kg/人差距更遠，潛力第四章市場分析與預測2萬噸左右，預計每年還以20%需要量增加，而實際產量不足1萬噸，京和寧波等城市以及部分縣市已相繼設立了有機茶專賣店(柜),掀起了本項目選址于XX縣XX鎮，項目區適宜的氣候、得天獨厚的生態產及加工嚴格按照日本JAS有機食品法規、歐盟《EECNo2092/91有機工后產品以出口創匯為主，預期國際銷售70%,國內銷售30%。第五章項目建設方案第五章項目建設方案5.1建設任務與建設規模設有機茶葉基地600畝，培訓大樓400m2,購置茶葉生產、培訓及信息服務網絡設備若干臺(套)。5.1.2產品方案(1)種苗1100萬株/年(2)鮮茶葉120噸/年(2)NY/T5199-2002有機茶產地環境條件(5)NY525-2002有機肥料(6)NY227-94微生物肥料2、產品性能指標鮮茶葉產品理化指標見表5-1表5-1鮮茶葉理化指標表序號指標名稱數據備注1水分含量花茶≤7.5%,緊壓茶≤8.5%2粉末含量3總灰分含量名緊壓茶≤7.0%4水浸生物含量5銅含量≤30毫克/千克6鉛含量≤1毫克/千克緊壓茶≤2毫克/千克7六六六、DDT、三氯殺螨醇不得檢出區域化布局、專業化生產、形成規模優勢的要求，合理布局600畝茶葉主要規劃布局為：新建良種苗圃布置50畝及新開茶園50畝分布在西山村；250畝茶園改良及250畝測土配方施肥茶園分布在脫甲村。(1)母穗園的培育1～2年生幼齡茶樹應采取定型修剪，培養樹冠；3年生以上成齡茶樹采取輕修剪的方式，在距地面高約50cm高處平剪去表面細弱枝；衰b.肥培管理基肥：母穗園在秋冬末施的基肥主要為有機肥(農家肥、餅肥);幼齡母穗園每667m2施餅肥100kg、復合肥50kg;成齡母穗園每667m2施餅肥200kg、施基肥的時間可結合修剪期進行，開溝深度隨修剪枝葉的多少而定，修剪的枝葉多時開溝深度為30cm左右，先將剪下的枝葉追肥：每年追肥3次，主要以氮肥為主。第一次在春芽萌動前半個月左右進行，幼齡母穗園每667m2施30～50kg,成齡母穗園每667m2施50～100kg,以后每剪一次即施一次肥。c.打頂催芽當新梢生長一段時間后，在頂芽即將停止生長(芽頭很小)時，即盛的晚進行。待枝條下半部由綠色變棕紅色(半木質化),腋芽膨大，如果是當年秋、冬扦插的苗木，翌年5～11月份均可分批剪插，但要剪取扦插的苗木高度要求在35cm以上，植株生長健壯、無病蟲葉的方可打頂養穗，剪時應留下20～25cm(保持有5～6片葉)的高度。(2)苗圃地的建立地一般不宜連續扦插，扦插2～3年后的苗圃最好與綠肥輪作，以增加或樹干，高度為240cm,埋入土中50cm,柱子間距為4m×4m,上面用水田為10～20cm,畦溝(走道)寬20cm。施肥：施基肥，以滿足苗木質疏松、通氣性好的紅黃壤心土(表土部分不要)鋪在苗床上，鋪心土(3)插條、插穗的剪取與扦插穗園應在枝條基部留1～2片真葉后進行剪取；對以苗育苗的母穗園應在枝條基部留5～6片葉(留20～25cm高)后進行剪取，以利于下一輪否則不利用茶芽的生長),每667m2扦插數為26萬～30萬株，葉片的(4)苗木護理技術10月)均覆蓋在蔭棚下，5月扦插的于9月下旬選擇陰天揭棚，6～7月以后扦插的于10月上中旬揭棚，使茶苗充分利用陽光，提高光合作(1)環境選擇(2)土壤與品種透性好，有機質含量，1.5%,pH值4.5-6.5。茶園周圍100米以內不得設廁所、糞坑、牲畜圈等。1年-3年生幼齡茶園，在行間要合理間作綠肥、蔗渣、薯藤等覆蓋土壤，這樣可以減少水土流失，抑制雜草生(3)施肥技術(4)病蟲害防治(5)采收(1)田間工程表5-2田間工程建設內容表序號工程名稱單位數量備注1土壤平整、整理苗床畝2新開茶園畝蓄水窖Φ3000個噴灌管道m第五章項目建設方案續表5-2序號工程名稱單位數量備注改造機耕道路新建機耕道路3品種改良畝4土壤改良畝250畝(2)土建工程(3)儀器設備表5-1新增儀器設備表序號名稱單位數量備注1培訓設備課桌椅套電教設備套22農機具采茶機臺修邊機臺4殺蟲機臺殺蟲燈臺重型修剪機臺4平行修剪機臺43信息網絡設備微型服務車臺1打印復印一體機臺1計算機臺3數碼相機臺1攝像機臺1掃描儀臺1傳真機臺1第五章項目建設方案本項目建設期限為1年，即2007年1月~12月，2006完成可研報工期工作階段2006年2007年N可研報告審批辦理相關手續初步設計及審查50畝苗圃基地建設新建50畝有機茶園品改改良250畝茶園測土配方施肥250畝驗收第六章投資估算與資金籌措第六章投資估算與資金籌措本項目投資估算范圍包括有機茶種植投資和設備購置的固定資產2、世行貸款(中央財政資金)和地方財政配套資金的無償和有償6、匯率：1美元=8元人民幣。(1)田間工程建設投資43.8萬元；(2)合作社培訓基地培訓樓建設投資28萬元；(3)設備投資41.52萬元；(1)項目管理與監測費5萬元；(2)勘測設計費4萬元；(3)培訓及考察費36萬元；(4)科研費5萬元；預備費(1)基本預備費按固定資產的5%估算，為5.67萬元；(2)漲價預備費，國內部分不計，外匯部分按2006-2007年外幣增長率1.5%估算，為1.5萬元。=170.63(萬元)項目總投資=建設資金+流動資金(建設期內鋪底流動資金)=178.63(萬元)專業合作社基地建設項目總投資178.63萬元(合22.33萬美元),擬申請中央財政(世行貸款)扶持資金81.14萬元(合10.14萬美元),地方財政配套資金40.57萬元(合5.07萬美元),協會自籌資金56.92萬元(合7.12萬美元)。項目投資計劃安排詳見附表1。第七章財務評價第七章財務評價(2)根據世界銀行和國家農業綜合開發評審中心對此類項目的有(3)遵照本省有關農業和農村經濟政策。(1)計算期為12年，其中建設期為1年。(2)基準收益率為10%。(3)投入產出物價格按2006年下半年價格。(4)世行貸款(中央財政資金)及地方財政配套資金的有償和無償資金的比例為20:80。(5)外匯匯率按1:8計。(6)基本預備費按總投資5%左右計，漲價預備費僅限世行資金部(7)本項目新增固定勞動定員14人，其中管理人員6人，專業技術人員8人。正常年產120噸鮮茶葉，每噸收購價為2萬元，共計新增年銷售收入240萬元。第七章財務評價(1)外購原輔材料及動力費用為108萬元。(2)工資及福利費協會管理及技術人員14人，福利社保按工資總額44%計。工資及福利費為20萬元。(3)折舊攤銷費項目固定資產投資170.63萬元，余值按5%,折舊年限20年計，年折舊費5萬元。(4)修理費按年折舊攤銷費的20%計，為1萬元。(5)其他費用技術開發費用按年銷售收入的2%計，為4.8萬元；銷售費用按年銷售收入的10%計為24萬元；管理費用按工資總額的20%計為0.96萬元。(6)財務費系未償還的世行貸款(中央財政)和地方財政配套有償資金部分的達產年份(第3年)項目總成本費用171.80萬元，其中固定成本63.80萬元，可變成本108萬元，經營成本158.76萬元。成本費用估算詳見表2。第七章財務評價2、投資利稅率=(年利潤總額+銷售稅金及附加)÷總投資×100%3、財務內部收益率(稅后)=20.13%4、財務凈現值(稅后，ic=10%)=111.30(萬元)5、投資回收期(稅后，含建設期)=6.26(年)年變動成本)×100%=48.66%第九章農村經濟合作組織評價第八章社會效益和生態效益(1)有利于農村勞動力轉移，增加就業。本項目茶園畝產量普遍比一般茶園多出50斤，而且所產鮮葉價格園收入高達1500元/年比未入社前多增加700元。(3)本項目注重科技服務體系建設，項目建成后，將使科技服務(4)項目實施后，總計培訓人員達3000人次，項目區每個村將擁有10名有機茶技術骨干，每4戶有1戶科技示范戶，每戶有1個技術(5)項目建設將充分發揮婦女的“半邊天”作用，婦女直接參與(1)增加植被，防止水土流失。第九章農村經濟合作組織評價(2)凈化空氣，控制環境污染，發展生態農業。(3)美化環境，形成較好的旅游資源，促進當地旅游經濟發展。第九章農村經濟合作組織評價第九章農村經濟合作組織評價本項目采取“合作社+基地+農戶”的產業化組