2019年基金從業資格考試（證券投資基金基礎知識）真題匯編（七）(總分：100.00，做題時間：120分鐘)單項選擇題(總題數：98，分數：100.00)1.貨幣市場工具的發行主體通常不包括()。

（分數：1.00）

A.政府

B.合伙企業

√

C.金融機構

D.信譽卓著的大型工商企業解析：貨幣市場工具通常由政府、金融機構以及信譽卓著的大型工商企業發行。2.()是指基金份額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所進行申購或者贖回的一種基金運作方式。

（分數：1.00）

A.債券型基金

B.契約型基金

C.開放式基金

√

D.封閉式基金解析：開放式基金是指基金份額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所進行申購或者贖回的一種基金運作方式。3.開放式基金出現巨額贖回時，基金管理人不應采取的措施是()。

（分數：1.00）

A.立即暫停贖回

√

B.部分延期贖回

C.接受全額贖回

D.連續2個開放日以上發生巨額贖回，延期支付贖回金額解析：出現巨額贖回時，基金管理人可以根據基金當時的資產組合狀況決定接受全額贖回或部分延期贖回。基金連續2個開放日以上發生巨額贖回，如基金管理人認為有必要，可暫停接受贖回申請；已經接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時間20個工作日，并應當在至少一種中國證監會指定的信息披露媒體公告。4.關于公募基金的合同生效，下列表述正確的是()。

（分數：1.00）

A.基金如果募集失效，管理人及托管人不得收取報酬，銷售機構除外

B.公募基金合同生效，基金募集規模必須不少于2億元人民幣

C.自中國證監會書面對基金募集的備案手續確認之日起，基金合同生效

√

D.所有募集基金合同生效，基金份額持有人數量必須達到1000人及以上解析：中國證監會自收到基金管理人驗資報告和基金備案材料之日起3個工作日內予以書面確認；自中國證監會書面確認之日起，基金合同生效。5.基金銷售渠道審慎調查的內容包括()。

I．基金代銷機構對基金管理人的審慎調查

Ⅱ．基金管理人對基金代銷機構的審慎調查

Ⅲ．基金托管人對基金代理機構的審慎調查

Ⅳ．基金代理機構對基金托管人的審慎調查

（分數：1.00）

A.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.I、Ⅱ

√

C.Ⅲ、Ⅳ

D.I、Ⅲ解析：基金銷售渠道審慎調查既包括基金代銷機構對基金管理人的審慎調查，也包括基金管理人對基金代銷機構的審慎調查。6.投資者辦理申購、贖回等業務交易時間為證券交易所的開放時間的()。

（分數：1.00）

A.9：00—11：30

B.9：30—11：30

√

C.9：00—11：00

D.9：30—11：00解析：證券交易所的開放時間為9：30—11：30和13：00—15：00，除此時間之外不辦理基金份額的申購和贖回。7.以下不屬于資產管理特征的是()。

（分數：1.00）

A.從管理方式來看，主要通過投資證券、期貨、基金、保險等資產實現增值

B.從受托資產來看，主要為貨幣等金融資產，一般不包括固定資產等實物資產

C.從參與方來看，包括委托方和受托方

D.從收益特征來看，是有增值的特點

√解析：資產管理具有以下特征：(1)從參與方來看，資產管理包括委托方和受托方，委托方為投資者，受托方為資產管理人。資產管理人根據投資者授權，進行資產投資管理，承擔受托人義務。(2)從受托資產來看，主要為貨幣等金融資產，一般不包括固定資產等實物資產。(3)從管理方式來看，資產管理主要通過投資于銀行存款、證券、期貨、基金、保險或實體企業股權等資產實現增值。8.下列關于公募基金管理人高管的任職條件的說法中，正確的有()。

I．應當具備基金從業資格

Ⅱ．不得在基金托管人處兼職

Ⅲ．應當熟悉證券投資方面的法律、行政法規

Ⅳ．須具有3年以上基金投資從業經歷

（分數：1.00）

A.I、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.I、Ⅲ、Ⅳ

D.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

√解析：依據《中華人民共和國證券投資基金法》的規定，基金管理人的董事、監事和高級管理人員，應當熟悉證券投資方面的法律、行政法規，具有3年以上與其所任職務相關的工作經歷；高級管理人員還應當具備基金從業資格。公開募集基金的基金管理人的董事、監事、高級管理人員和其他從業人員，不得擔任基金托管人或者其他基金管理人的任何職務，不得從事損害基金財產和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。9.()是指合規人員應當熟悉業務制度，了解基金管理人各種業務的運作流程，并準確理解和把握法律法規的規定和變動趨勢。

（分數：1.00）

A.獨立性原則

B.客觀性原則

C.規范性原則

D.專業性原則

√解析：專業性原則是指合規人員應當熟悉業務制度，了解基金管理人各種業務的運作流程，并準確理解和把握法律法規的規定和變動趨勢。10.分開募集是指基金以子份額的代碼進行分開募集，通過比例配售實現子份額的配比。分開募集的分級基金通常為()。

（分數：1.00）

A.股票型分級基金

B.債券型分級基金

√

C.封閉式分級基金

D.開放式分級基金解析：分開募集的分級基金通常為債券型分級基金。11.下列關于非公開募集基金的投資行為的說法中，正確的是()。

（分數：1.00）

A.在投資過程中將基金管理公司固有財產和基金財產嚴格分離，建立防火墻制度，避免利益輸送

√

B.一只基金到期發生流動性風險，發行另外一只基金承接解決流動性問題

C.在不同基金的管理人員之間共享具體的投資信息

D.基金經理通過適當的交易措施使得兩只收益率差異巨大的基金最終收益趨于一致，保障全體投資人的利益解析：《私募投資基金監督管理暫行辦法》規定，同一私募基金管理人管理不同類別私募基金的，應當堅持專業化管理原則；管理可能導致利益輸送或者利益沖突的不同私募基金的，應當建立防范利益輸送和利益沖突的機制。12.下列通過基金從業資格考試的人員，可以從事基金銷售活動的是()。

I．獨立第三方銷售機構員工Ⅱ．證券公司營業部員工

Ⅲ．基金監管機構員工Ⅳ．商業銀行營業網點員工

（分數：1.00）

A.I、Ⅱ、Ⅳ

√

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ解析：證券公司總部及營業網點，商業銀行總行、各級分行及營業網點，專業基金銷售機構和證券投資咨詢機構總部及營業網點從事基金宣傳推介、基金理財業務咨詢等活動的人員應取得基金銷售業務資格。13.下列關于基金銷售支付機構的說法中，錯誤的是()。

（分數：1.00）

A.基金銷售支付機構必須由商業銀行或其他金融支付機構擔任

√

B.基金銷售支付機構需要根據中國證監會規定予以備案

C.基金銷售支付機構應當具備安全高效的辦理支付結算業務的信息系統

D.基金銷售支付機構必須確保基金銷售結算資金安全、及時劃付解析：基金銷售支付機構可以是具有基金銷售業務資格的商業銀行或者取得中國人民銀行頒發的《支付業務許可證》的非金融支付機構。14.公開募集基金的基金管理人履行的職責不包括()。

（分數：1.00）

A.辦理基金備案手續

B.依法募集資金，辦理基金份額的發售和登記事宜

C.編制月度基金報告

√

D.保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料解析：基金管理人應當編制中期和年度基金報告。15.下列關于基金托管業務監管的說法中，正確的是()。

（分數：1.00）

A.基金托管業務的監管主要由中國證監會負責

√

B.中國證監會對托管銀行監管只涉及市場準入監管

C.基金托管業務的監管主要由中國銀監會負責

D.基金托管人資格由中國銀監會核準解析：基金托管業務的監管主要由中國證監會負責，A項正確，C項錯誤；中國證監會對托管銀行的監管涉及市場準入監管和日常監管，B項錯誤；基金托管人資格由中國證監會和中國銀監會核準，D項錯誤。16.募集機構通過互聯網媒介在線向投資者推介私募基金之前，應當設置()確定程序，投資者應承諾其符合合格投資者標準。

（分數：1.00）

A.線下特定對象

B.線下不定對象

C.線上不定對象

D.在線特定對象

√解析：募集機構通過互聯網媒介在線向投資者推介私募基金之前，應當設置在線特定對象確定程序，投資者應承諾其符合合格投資者標準。17.基金管理公司信息技術系統應具備的功能包括()。

I．安全保護Ⅱ．身份驗證

Ⅲ．故障恢復Ⅳ．訪問控制

（分數：1.00）

A.I、Ⅱ、Ⅲ

B.I、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

√解析：公司軟件的使用應充分考慮軟件的安全性、可靠性、穩定性和可擴展性，應具備身份驗證、訪問控制、故障恢復、安全保護、分權制約等功能。18.基金管理人可以從()中計提一定比例的銷售服務費，用于基金的持續銷售和給基金份額持有人提供服務。

（分數：1.00）

A.開放式基金

√

B.封閉式基金

C.銷售價格

D.傭金解析：基金管理人可以從開放式基金中計提一定比例的銷售服務費，用于基金的持續銷售和給基金份額持有人提供服務。19.將基金分為基礎行業基金、資源類基金、房地產基金等類型，其屬于()的分類。

（分數：1.00）

A.行業股票基金

√

B.地域差別

C.投資對象

D.股票性質解析：以某一特定行業或板塊為投資對象的基金就是行業股票基金，通常有基礎行業基金、資源類基金、房地產基金、金融服務基金和科技股基金等。20.下列關于公募基金和私募基金的募集方式及監管要求的說法中，錯誤的是()。

I．公募基金可以向不特定投資者公開募集資金

Ⅱ．私募基金在信息披露、投資限制等方面監管要求較高，方式較為靈活

Ⅲ．公募基金在法律和監管部門的嚴格監管下，有信息披露、利潤分配等行業規范

Ⅳ．私募基金也可向不特定投資者公開募集資金

（分數：1.00）

A.Ⅱ、Ⅲ

B.I、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ

√解析：私募基金是私下或直接向特定投資者募集的資金，私募基金只能向少數特定投資者采用非公開方式募集，對投資者的投資能力有一定的要求，同時在信息披露、投資限制等方面監管要求較低，方式較為靈活。21.下列關于基金管理公司高級管理人員資格管理的說法中，正確的是()。

（分數：1.00）

A.基金公司總經理的任選或者改任，應當報中國證監會審核

√

B.基金管理公司的董事和基金經理的任免，不用報中國證監會審核

C.未經中國證監會核準，基金管理人可以決定本公司法定代表人的任免

D.未經中國銀監會核準，基金管理公司不可以決定董事長的任免解析：按現行法規規定，基金行業高級管理人員的選任和改選，應報經中國證監會審核。基金公司的董事長、董事和基金經理的任免．也應當向中國證監會報告。基金管理人的法定代表人、經營管理主要負責人和從事合規監管的負責人的選任或者改任，應當報經中國證監會進行審核。22.普通開放式基金開放期每日凈值公告內容包括基金()等信息。

I．資產總值Ⅱ．資產凈值

Ⅲ．份額凈值Ⅳ．份額累計凈值

（分數：1.00）

A.Ⅱ、Ⅲ

B.I、Ⅱ

C.I、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

√解析：普通基金凈值公告主要包括基金資產凈值、份額凈值和份額累計凈值等信息。封閉式基金和開放式基金在披露凈值公告的頻率上有所不同。封閉式基金一般至少每周披露一次資產凈值和份額凈值。對開放式基金來說，在其放開申購和贖回前，一般至少每周披露一次資產凈值和份額凈值；放開申購和贖回后，則會披露每個開放日的份額凈值和份額累計凈值。23.基金銷售活動的監管內容不包括()。

（分數：1.00）

A.基金銷售內容的監管

√

B.基金銷售適用性監管

C.對基金宣傳推介材料的監管

D.對基金銷售費用的監管解析：基金銷售活動的監管內容包括：(1)基金銷售適用性監管；(2)對基金宣傳推介材料的監管；(3)對基金銷售費用的監管。某投資管理有限公司經中國證券投資基金業協會備案為私募證券投資管理人，主要業務為證券類投資咨詢、投資管理，管理方式包括自主發行產品以及擔任其他基金管理公司發行的專戶產品的投資顧問。（分數：3）24.該投資管理有限公司發行產品中的下列行為，符合規定的是()。（分數：1）

A.對于擔心虧損的投資者，在銷售時與其簽訂回購協議，如到期虧損則由該投資管理有限公司回購全部份額

B.資產管理合同中表述由于本產品主要投資于債券，本金沒有虧損的風險

C.某投資者只有90萬元，該投資管理有限公司為其提供短期借貸100萬元，以達到100萬元的起始認購金額

D.發行期內拒絕與上市公司簽署股票非公開發行認購協議

√解析：依據《私募投資基金監督管理暫行辦法》的規定，私募基金管理人、私募基金銷售機構不得向投資者承諾投資本金不受損失或者承諾最低收益。25.該投資管理有限公司擬發行一只結構化資產管理計劃，資產管理合同的如下約定符合規定的是()。（分數：1）

A.產品提前終止時，劣后級份額投資者需額外支付優先級份額投資者兩個月的收益

B.優先級份額收益每日計提，產品結束時統一支付

C.計提風險準備金用以在必要情況下補足優先級份額投資者收益

D.風險條款約定總資產占凈資產的比例不得超過140％

√解析：結構化資管計劃的總資產占凈資產的比例不得超過140％，非結構化集合資管計劃的總資產占凈資產的比例不得超過200％。26.下列關于該投資管理有限公司擔任其他基金管理公司發的專戶產品的投資顧問的說法中，錯誤的是()。（分數：1）

A.擔任投資顧問需具備3年以上連續可追溯證券、期貨投資管理業績的投資管理人員不少于3人，無不良從業記錄

B.擔任投資顧問需在中國證券投資基金業協會登記滿一年，無重大違法違規記錄的會員

C.不得以其自有資金或募集資金投資于專戶產品的劣后級份額

D.投資顧問應要求管理公司不得拒絕其投資建議

√解析：投資顧問主要為管理公司提供證券買賣建議或投資組合管理等服務，輔助客戶做出投資決策。27.對在()個月內連續被出具監管警示函仍未改正的基金管理公司或基金代銷機構，該公司或機構在分發或公布基金宣傳材料前，應當事先將材料報送中國證監會。

（分數：1.00）

A.1

B.2

C.3

D.6

√解析：對在6個月內連續被出具監管警示函仍未改正的基金管理公司或基金代銷機構，該公司或機構在分發或公布基金宣傳材料前，應當事先將材料報送中國證監會。28.合規管理部門的獨立，實質上就是()的獨立性，直接關系到合規風險能否有效揭示。

（分數：1.00）

A.人

√

B.物

C.時間

D.地點解析：合規管理部門的獨立，實質上就是“人”的獨立性，直接關系到合規風險能否有效揭示。29.我國封閉式基金在達成交易后，二級市場交易份額和股份的交割是在()日，資金交割是在()日完成。

（分數：1.00）

A.T+0，T+1

√

B.T+1，T+0

C.T+0，T+0

D.T+1，T+1解析：我國封閉式基金在達成交易后，二級市場交易份額和股份的交割是在T+0日，資金交割是在T+1日完成。30.基金托管人職責終止的情形不包括()。

（分數：1.00）

A.被基金業協會警告

√

B.被依法取消基金托管資格

C.被基金份額持有人大會解任

D.依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產解析：基金托管人職責終止的情形包括：(1)被依法取消基金托管資格；(2)被基金份額持有人大會解任；(3)依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產；(4)基金合同約定的其他情形。31.狹義的監管措施通常不包括()。

（分數：1.00）

A.市場準入監管

√

B.基金機構的審核注冊

C.基金機構的行為檢查

D.行政處置措施解析：狹義的監管措施通常不包括市場準入監管，而僅包括檢查及其后續的處置措施。32.()負責公司所有產品的審核、決策和監督執行。

（分數：1.00）

A.風險控制委員會

B.產品審批委員會

√

C.投資決策委員會

D.運營估值委員會解析：產品審批委員會負責公司所有產品的審核、決策和監督執行。33.基金銷售()是指基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，注重根據基金投資人的風險承受能力銷售不同風險等級的產品，把合適的產品賣給合適的基金投資人。

（分數：1.00）

A.規范性

B.專業性

C.適用性

√

D.服務性解析：基金銷售適用性是指基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，注重根據基金投資人的風險承受能力銷售不同風險等級的產品，把合適的產品賣給合適的基金投資人。34.督察長向公司董事會、中國證監會及相關派出機構報告的情形不包括()。

（分數：1.00）

A.基金及公司發生違法違規行為

B.基金及公司存在重大經營風險或隱患

C.公司變更注冊資本時

√

D.督察長依法認為需要報告的其他情形解析：督察長向公司董事會、中國證監會及相關派出機構報告的情形包括：(1)基金及公司發生違法違規行為；(2)基金及公司存在重大經營風險或隱患；(3)督察長依法認為需要報告的其他情形；(4)中國證監會規定的其他情形。35.當代表基金份額()以上的基金份額持有人就同一事項要求召開持有人大會，而管理人和托管人都不召集的時候，這部分基金份額持有人有權自行召集。

（分數：1.00）

A.10％

√

B.15％

C.20％

D.25％解析：當代表基金份額10％以上的基金份額持有人就同一事項要求召開持有人大會，而管理人和托管人都不召集的時候，代表基金份額10％以上的持有人有權自行召集。36.證券基金經營機構設合規負責人，合規負責人包括證券公司的合規總監和證券投資基金管理公司的()。合規負責人應當通曉相關法律法規和準則，誠實守信，熟悉證券、基金業務，具有勝任合規管理工作需要的專業知識和技能。

（分數：1.00）

A.CFO

B.CEO

C.董事長

D.督察長

√解析：證券基金經營機構設合規負責人，合規負責人包括證券公司的合規總監和證券投資基金管理公司的督察長。37.()是對投資產品和服務做出選擇的行為和過程，它是整個投資者教育體系的基礎。

（分數：1.00）

A.風險控制教育

B.投資決策教育

√

C.資產配置教育

D.權益保護教育解析：投資決策教育是對投資產品和服務做出選擇的行為和過程，它是整個投資者教育體系的基礎。38.下列不屬于董事會履行的合規職責的是()。

（分數：1.00）

A.審議批準合規政策，監督合規政策的實施，并對實施情況進行年度評估

B.根據總經理提名決定合規負責人的聘任、解聘及薪酬事項

C.收集、篩選可能預示潛在合規問題的數據

√

D.決定公司合規管理部門的設置及職能解析：C項收集、篩選可能預示潛在合規問題的數據屬于合規管理部門應當履行的職責。39.根據《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》的規定，下列屬于重大變更事項的有()。

I．基金清盤

Ⅱ．基金合同重大修改

Ⅲ．基金托管人被基金份額持有人大會解任

Ⅳ．基金投資人變更比例超過2／3

（分數：1.00）

A.I、Ⅱ、Ⅲ

√

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.I、Ⅲ、Ⅳ

D.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ解析：《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》規定，私募基金管理人發生以下重大事項的，應當在10個工作日內向基金業協會報告：(1)私募基金管理人的名稱、高級管理人員發生變更。(2)私募基金管理人的控股股東、實際控制人或者執行事務合伙人發生變更。(3)私募基金管理人分立或者合并。(4)私募基金管理人或高級管理人員存在重大違法違規行為。(5)依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產。(6)可能損害投資者利益的其他重大事項。私募基金運行期間，發生以下重大事項的，私募基金管理人應當在5個工作日內向基金業協會報告：(1)基金合同發生重大變化。(2)投資者數量超過法律法規規定。(3)基金發生清盤或清算。(4)私募基金管理人、基金托管人發生變更。(5)對基金持續運行、投資者利益、資產凈值產生重大影響的其他事件。40.對于在中國證監會離職的工作人員，經過中國證監會批準，不可以立即擔任的職務是()。

（分數：1.00）

A.督察長

B.合規總監

C.CEO

√

D.首席風險官解析：對于在中國證監會離職的工作人員，經過中國證監會批準，可以在基金管理公司、證券公司、期貨公司等擔任督察長、合規總監和首席風險官等。41.下列不屬于基金合同、基金招募說明書中的特殊披露要求的是()。

（分數：1.00）

A.境外服務機構信息

√

B.境外投資顧問和境外托管人信息

C.投資交易信息

D.投資境外市場可能產生的風險信息解析：基金合同、基金招募說明書中的特殊披露要求包括：境外投資顧問和境外托管人信息、投資交易信息和投資境外市場可能產生的風險信息等。42.下列關于中國證券投資基金業協會為私募基金管理人和私募基金辦理的登記備案的說法中，錯誤的是()。

（分數：1.00）

A.中國證券投資基金業協會為私募基金管理人辦理登記備案表明對其持續合規情況的認可，但并不構成對其投資能力的保證

√

B.中國證券投資基金業協會為私募基金管理人辦理登記備案并不構成對其投資能力和持續合規情況的認可

C.中國證券投資基金業協會為私募基金管理人和私募基金辦理登記備案并不構成對私募基金管理人投資能力和持續合規情況的認可，并不作為對基金財產安全的保證

D.中國證券投資基金業協會為私募基金辦理登記備案并不作為對基金財產安全的保證解析：中國證券投資基金業協會為私募基金管理人和私募基金辦理登記備案不構成對私募基金管理人投資能力、持續合規情況的認可，不作為對基金財產安全的保證。43.基金托管人發現基金管理人的投資指令違反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反基金合同約定的，應當采取如下措施()。

I．執行基金管理人的指令Ⅱ．拒絕執行基金管理人的指令

Ⅲ．立即通知基金管理人Ⅳ．及時向中國證監會報告

（分數：1.00）

A.I、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

√解析：基金托管人發現基金管理人的投資指令違反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反基金合同約定的，應當拒絕執行，立即通知基金管理人，并及時向中國證監會報告。基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的投資指令違反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，并及時向中國證監會報告。44.非公開募集基金實行登記制度，基金管理人向()登記即可。

（分數：1.00）

A.中國證監會

B.證券交易所

C.基金管理公司

D.基金業協會

√解析：非公開募集基金實行登記制度，即非公開募集基金的基金管理人只需向基金業協會登記即可。45.某銀行認購了某基金管理公司A、B兩個特定客戶資產管理計劃，下列說法正確的是()。

（分數：1.00）

A.因A、B兩個資產管理計劃的財產屬于同一委托人，基金公司為提高效率，應當把A、B兩個資產管理計劃合并操作

B.為了方便資金劃轉，基金公司應當為A、B兩個資產管理計劃開立一個基金賬戶，但設立兩個不同的交易賬戶

C.基金公司應當分別以A資產管理計劃和B資產管理計劃為會計核算主體，獨立建賬，獨立核算

√

D.為了避免利益輸送，基金公司須安排不同的基金經理分別管理A、B資產管理計劃解析：公司對所管理的基金應當以每只基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算，保證不同基金在名冊登記、賬戶設置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨立。46.某證券投資基金合同生效已超過10年，投資業績表現良好，關于該基金宣傳推介材料的業績登載，下列表述正確的是()。

I．應當登載最近10個完整會計年度的業績

Ⅱ．推介該基金的定期定額投資業務時，可以按該基金業績比較基準指數過往足夠長時間的實際收益率進行模擬

Ⅲ．可以表明10年的優異業績表現是對未來業績表現構成強有力支持

Ⅳ．該基金的業績表現，是該基金管理人管理其他基金的業績保證

（分數：1.00）

A.I、Ⅱ、Ⅲ

B.1、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.I、Ⅱ

√解析：基金合同生效10年以上的，應當登載最近10個完整會計年度的業績。對于推介定期定額投資業務等需要模擬歷史業績的，應當采用我國證券市場或者境外成熟證券市場具有代表性的指數，對其過往足夠長時間的實際收益率進行模擬，同時注明相應的復合年平均收益率。基金宣傳推介材料登載基金過往業績的，應當特別聲明，基金的過往業績并不預示其未來表現，基金管理人管理的其他基金的業績并不構成基金業績表現的保證。47.下列屬于研究業務控制的主要內容的是()。

（分數：1.00）

A.建立投資風險評估與管理制度，在設定的風險權限額度內進行投資決策

B.健全投資決策授權制度，明確界定投資權限，嚴格遵守投資限制，防止越權決策

C.建立完善的交易記錄制度，每日投資組合列表等應當及時核對并存檔保管

D.建立嚴密的研究工作業務流程，形成科學、有效的研究方法

√解析：研究業務控制的主要內容包括：(1)研究工作應保持獨立、客觀；(2)建立嚴密的研究工作業務流程，形成科學、有效的研究方法；(3)建立投資對象備選庫制度，研究部門根據基金契約要求，在充分研究的基礎上建立和維護備選庫；(4)建立研究與投資的業務交流制度，保持通暢的交流渠道；(5)建立研究報告質量評價體系。48.基金銷售機構人員管理和培訓的方式不包括()。

（分數：1.00）

A.基金銷售機構組織基金銷售人員取得基金銷售業務資格

√

B.基金銷售機構完善銷售人員招聘程序，明確資格條件，審慎考查應聘人員

C.基金銷售機構建立科學合理的績效評價體系，健全激勵、約束機制

D.基金銷售機構加強對銷售人員的日常管理，建立管理檔案，對銷售人員行為、誠信、獎懲情況進行記錄解析：基金銷售人員取得基金銷售業務資格是從事基金宣傳推介、基金理財業務咨詢等活動的條件。49.就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會的，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的()個月以后、()個月以內，就原定審議事項重新召集基金持有人大會。

（分數：1.00）

A.2；3

B.2；6

C.3；4

D.3；6

√解析：參加基金份額持有人大會的持有人的基金份額低于前款規定比例的，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。50.我國相關法律法規規定，系統運行數據中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份，應當在不可修改的介質上保存()年。

（分數：1.00）

A.25

B.3

C.15

√

D.5解析：系統運行數據中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份，應當在不可修改的介質上保存15年。51.下列關于股票、債券、基金風險收益的說法，不正確的有()。

（分數：1.00）

A.股票的收益小于基金

√

B.股票的收益是不確定的

C.證券投資基金的收益高于債券

D.基金投資的風險大于債券解析：通常情況下，股票是一種高風險、高收益的投資品種；債券是一種低風險、低收益的投資品種；基金投資于眾多的股票，能有效分散風險，是一種風險相對適中、收益相對穩健的投資品種。因此，相比較可得出，股票的風險、收益要大于基金的風險、收益，基金的風險、收益大于債券的風險、收益。52.公開募集基金的基金管理人應當建立董事、監事、高級管理人員和其他從業人員進行證券投資的申報、登記、審查、處置等管理制度，并報()備案。

（分數：1.00）

A.中國證監會

√

B.證券交易所

C.基金業協會

D.基金管理公司解析：公開募集基金的基金管理人應當建立董事、監事、高級管理人員和其他從業人員進行證券投資的申報、登記、審查、處置等管理制度，并報中國證監會備案。53.關于ETF份額的場內申購和贖回，下列表述正確的是()。

I．場內申購和贖回ETF采用份額申購、份額贖回的方式

Ⅱ．場內申購和贖回ETF采用金額申購、份額贖回的方式

Ⅲ．場內申購和贖回ETF采用份額申購、金額贖回的方式

Ⅳ．場內申購和贖回ETF的對價包括組合證券、現金替代等

（分數：1.00）

A.Ⅱ、Ⅳ

B.I、Ⅳ

√

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅳ解析：申購和贖回的原則：(1)場內申購和贖回ETF采用份額中購、份額贖回的方式，即申購和贖回均以份額申請。場外申購和贖回采用金額申購、份額贖回的方式，即申購以金額申請，贖回以份額申請。(2)場內申購和贖回ETF的申購對價和贖回對價包括組合證券、現金替代、現金差額及其他對價。場外申購和贖回ETF時，申購對價和贖回對價均為現金。(3)申購和贖回申請提交后不得撤銷。54.基金中基金是將一定基金資產投資于其他基金份額的基金，其主要特點不包括()。

（分數：1.00）

A.風險性相對較小

B.起購金額低

√

C.起購金額較高，開放期不同

D.基金收益率稍低解析：基金中基金的特點包括：(1)風險性相對較小；(2)基金收益率稍低；(3)起購金額較高，開放期不同；(4)手續費方面存在雙重費用，以基金為投資標的。55.投資決策業務控制的主要內容不包括()。

（分數：1.00）

A.公司應當執行公平的交易分配制度，確保不同投資者的利益能夠得到公平對待

√

B.健全投資決策授權制度，明確界定投資權限，嚴格遵守投資限制，防止越權決策

C.建立投資風險評估與管理制度，在設定的風險權限額度內進行投資決策

D.投資決策應當有充分的投資依據，重要投資要有詳細的研究報告和風險分析支持，并有決策記錄解析：A選項屬于基金交易業務制度的內容。56.基金托管人是由()擔任。

（分數：1.00）

A.商業銀行

√

B.中國人民銀行

C.中國證監會

D.證券交易所解析：基金托管人是由依法設立的商業銀行或者其他金融機構擔任。57.證券交易所屬于基金的()。

（分數：1.00）

A.監管機構

B.份額登記機構

C.自律管理機構

√

D.評價機構解析：證券交易所是基金的自律管理機構之一。58.某投資人投資303萬元認購某開放式基金，認購金額在募集期間產生的利息為300元，其對應的認購費率為1％，基金份額面值為1元，則其認購費用和認購份額分別為()。

（分數：1.00）

A.30300元；3000300份

B.29700元；3000000份

C.30300元；3000000份

D.30000元；3000300份

√解析：凈認購金額=3030000／(1+1％)=3000000(元)，認購費用=3030000—3000000=30000(元)，認購份額=(3000000+300)／1=3000300(份)。59.中國證券投資基金業協會在加強基金從業人員職業道德教育中，下列措施正確的是()。

I．制定基金職業道德規范Ⅱ．宣傳基金職業道德規范

Ⅲ．建立職業道德獎懲機制Ⅳ．建立基金從業人員道德檔案

（分數：1.00）

A.I、Ⅲ、Ⅳ

B.I、Ⅱ、Ⅲ

C.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

√

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ解析：基金業協會應當采取切實有效的措施，加強基金職業道德教育。一方面要制定完備的基金職業道德規范，宣傳并組織基金從業人員學習和領會職業道德規范；另一方面，還應建立必要的職業道德獎懲機制，促進和保證基金職業道德的實施。例如，建立專門的職業道德檢查和獎懲機構，建立基金從業人員職業道德檔案等。60.下列關于基金銷售適用性實施保障中的匹配方法的說法中，正確的是()。

（分數：1.00）

A.當基金產品風險超過投資人風險能力的情況時，銷售人員應提示投資人重新進行測評

B.基金銷售機構應當制定基金管理人和基金投資人偏好匹配的方法

C.匹配方法至少應當在基金產品的風險等級和基金投資人的風險承受能力類型之間建立合理的對應關系

√

D.在基金銷售過程中，銷售人員應當人工完成基金產品風險和投資人風險承受能力的匹配解析：匹配方法至少應當在基金產品的風險等級和基金投資人的風險承受能力類型之間建立合理的對應關系，同時在建立對應關系的基礎上將基金產品風險超越基金投資人風險承受能力的情況定義為風險不匹配。61.公開市場一級交易商制度是指中國人民銀行根據規定遴選符合條件的債券二級市場參與者作為()的對手方，與之進行債券交易。

（分數：1.00）

A.財政部

B.中央結算公司

C.上海清算所

D.中國人民銀行

√解析：公開市場一級交易商制度是指中國人民銀行根據規定遴選符合條件的債券二級市場參與者作為中國人民銀行的對手方，與之進行債券交易，從而配合中國人民銀行貨幣政策目標的實現。62.內部控制的基本要素不包括()。

（分數：1.00）

A.控制環境

B.風險評估

C.遵守規章

√

D.信息溝通解析：內部控制的基本要素包括：控制環境、風險評估、控制活動、信息溝通和內部監控。63.下列不屬于基金市場營銷特殊性的是()。

（分數：1.00）

A.服務性

B.專業性

C.一次性

√

D.持續性解析：基金市場營銷特殊性包括：規范性、服務性、專業性、持續性、適用性。64.()不能形成二級市場價格。

（分數：1.00）

A.股票基金

B.封閉式基金

C.開放式基金

√

D.ETF解析：開放式基金不能形成二級市場價格。65.非公開募集基金對象是特定的，這就決定了采用()推介是其區別于公開募集基金的關鍵性特征。

（分數：1.00）

A.傳單方式

B.電臺方式

C.公開方式

D.非公開方式

√解析：非公開募集基金的募集對象是特定的，這就決定了采用非公開方式推介是其區別于公開募集基金的關鍵性特征。66.()是合規管理的關鍵性原則。

（分數：1.00）

A.獨立性原則

√

B.專業性原則

C.審慎性原則

D.規范性原則解析：獨立性原則是指合規管理應當獨立于基金管理人的業務經營風險，以真正起到牽制制約的作用，是合規管理的關鍵性原則。67.投資者在申購或贖回ETF時，申購或贖回參與券商可按照()的標準收取傭金，其中包含證券交易所、登記結算機構等收取的相關費用。

（分數：1.00）

A.0．01％

B.0．1％

C.0．5％

√

D.2％解析：投資者在申購或贖回ETF時，申購或贖回參與券商可按照0．5％的標準收取傭金，其中包含證券交易所、登記結算機構等收取的相關費用。68.不同的社會條件有著不同的社會價值觀念和道德標準，以及與其相適應的道德規范體系。這體現了道德的()特征。

（分數：1.00）

A.約束性

B.差異性

√

C.繼承性

D.具體性解析：不同的社會條件有著不同的社會價值觀念和道德標準，以及與其相適應的道德規范體系。社會經濟基礎和社會關系的不同就決定了道德的差異性。69.年度報告提供的是最近()個會計年度的主要會計數據和財務指標。

（分數：1.00）

A.1

B.2

C.3

√

D.5解析：年度報告提供的是最近3個會計年度的主要會計數據和財務指標。70.下列不屬于合規文化建設的內容的是()。

（分數：1.00）

A.基金管理人管理層對合規文化建設工作足夠重視

B.加強合規管理部門與業務部、監察稽核部等各部門之間的信息交流和良好的互動性，實現資源共享

C.完善合規管理部門的規章制度

D.有效落實考核機制

√解析：合規文化的建設內容包括：(1)基金管理人管理層對合規文化建設工作足夠重視；(2)加強合規管理部門與業務部、監察稽核部等各部門之間的信息交流和良好的互動性，實現資源共享；(3)完善合規管理部門的規章制度；(4)積極推行全員合規理念，加強合規文化思想教育。71.基金管理公司和基金代銷機構制作、分發或公布基金宣傳推介材料，應當報工商注冊登記所在地中國證監會派出機構備案報告材料。其報送的內容不包括()。

（分數：1.00）

A.基金宣傳推介材料的形式和用途說明

B.基金經理出具的合規意見書

√

C.基金托管銀行出具的基金業績復核函

D.有關獲獎證明的復印件解析：報送內容包括基金宣傳推介材料的形式和用途說明、基金宣傳推介材料、基金管理公司督察長出具的合規意見書、基金托管銀行出具的基金業績復核函或基金定期報告中相關內容的復印件。以及有關獲獎證明的復印件。72.基金銷售人員的禁止性情形不包括()。

（分數：1.00）

A.在銷售活動中為自己或他人謀取不正當利益

B.向他人提供公開信息

√

C.承諾利用基金資產進行利益輸送

D.挪用投資者的交易資金或者基金份額解析：基金銷售人員的禁止性情形應是違規向他人提供未公開信息。73.分級基金的特點不包括()。

（分數：1.00）

A.一支基金，多類份額，多種投資工具

B.A類、B類份額分級，資產分別運作

√

C.基金份額可在交易所上市交易

D.內含衍生工具與杠桿特性解析：B項應改為A類、B類份額分級，資產合并運作。除此之外，分級基金的特點還包括多種收益實現方式、投資策略豐富。74.下列關于ETF基金份額凈值的說法中，錯誤的是()。

（分數：1.00）

A.按規定于次日(跨境ETF可以為次2個工作日)在指定報刊披露

B.按規定通過證券交易所的行情發布系統于次1個交易日(跨境ETF可以為次2個工作日)揭示

C.按規定通過托管人托管系統于次1個交易日(跨境ETF可以為2個工作日)揭示

√

D.按規定于次日(跨境ETF可以為次2個工作日)在管理人網站披露解析：交易日的基金份額凈值除了按規定于次日(跨境ETF可以為次2個工作日)在指定報刊和管理人網站披露外，也將通過證券交易所的行情發布系統于次ι交易日(跨境ETF可以為次2個工作日)揭示。75.下列關于基金銷售適用性的說法中，正確的是()。

I．當基金銷售機構或基金銷售人員的利益與基金投資人的利益發生沖突時，應當優先保障基金投資人的合法利益

Ⅱ．當基金銷售機構或基金銷售人員的利益與基金投資人利益發生沖突時，應當根據公平原則保障雙方合法利益

Ⅲ．基金銷售機構應當將基金銷售適用性貫穿于基金銷售的各個業務環節

Ⅳ．考慮到效率問題，基金銷售基金應當在關鍵業務環節中考量基金銷售適用性

（分數：1.00）

A.I、Ⅲ

√

B.I、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅳ解析：基金銷售機構在實施基金銷售適用性的過程中應當遵循以下原則：(1)投資人利益優先原則。當基金銷售機構或基金銷售人員的利益與基金投資人的利益發生沖突時，應當優先保障基金投資人的合法利益。(2)全面性原則。基金銷售機構應當將基金銷售適用性作為內部控制的組成部分，將基金銷售適用性貫穿于基金銷售的各個業務環節。(3)客觀性原則。(4)及時性原則。(5)有效性原則。(6)差異性原則。76.2017年，證監會起草了《關于避險策略基金的指導意見》，將“保本基金”名稱調整為“避險策略基金”，其調整的原因不包括()。

（分數：1.00）

A.保本基金可能使市場投資者形成產品絕對保本的“剛性兌付”預期，不利于行業平穩健康發展

B.國外均采用避險策略基金的說法

√

C.存在將低等級信用債納入穩健資產投資范圍、剩余期限錯配、風險資產放大倍數過高等情況

D.隨著保本基金規模快速膨脹，潛在的風險損失可能危及基金公司體系，最終損害持有人利益解析：20l7年1月24日，證監會起草了《關于避險策略基金的指導意見》(中國證券監督管理委員會公告[2017]3號)，將“保本基金”名稱調整為“避險策略基金”。調整的原因主要有：(1)保本基金名稱雖在字面含義上一定程度闡述了此類產品的機理，但可能使市場投資者形成產品絕對保本的“剛性兌付”預期，不利于行業平穩健康發展。極端情形下，保本基金的投資者仍有可能虧損本金。(2)存續保本基金均采用了連帶責任擔保機制，且多數規定了擔保方對基金管理人擁有無條件追索權條款。這樣的保障機制安排，將由基金管理人承擔最終的可能風險損失，與基金公司的資本金制度不相匹配。(3)部分保本基金為提高收益率，投資運作不夠穩健，存在將低等級信用債納入穩健資產投資范圍、剩余期限錯配、風險資產放大倍數過高等情況，使得基金凈值波動加劇，潛在一定風險。(4)隨著保本基金規模快速膨脹，潛在的風險損失可能危及基金公司體系，最終損害持有人利益。77.貨幣市場基金開放申購贖回后，在遇到法定節假日時，應于節假日結束后第二個自然日披露()。

I．節假日期間的每萬份基金凈收益

Ⅱ．節假日后首個開放日的7日年化收益率

Ⅲ．節假日后首個開放日的每萬份基金凈收益

Ⅳ．節假日最后一日的7日年化收益率

（分數：1.00）

A.Ⅱ、Ⅳ

B.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

√

C.I、Ⅲ、Ⅳ

D.I、Ⅲ解析：節假日的收益公告是指貨幣市場基金放開申購贖回后，在遇到法定節假日時，于節假日結束后第二個自然日披露節假日期間的每萬份基金凈收益，節假日最后一日的7日年化收益率，以及節假日后首個開放日的每萬份基金凈收益和7日年化收益率。78.下列關于投資者保護工作的說法中，正確的有()。

I．投資者保護是基金監管機構的一項重要工作

Ⅱ．投資者保護是中國證券基金業協會的一項重要工作

Ⅲ．投資者保護不等同于投資咨詢

Ⅳ．投資者保護工作的主要目的在于促進基金銷售

（分數：1.00）

A.I、Ⅱ、Ⅲ

√

B.I、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.I、Ⅲ、Ⅳ解析：投資者保護，是指針對個人投資者所進行的有目的、有計劃、有組織地傳播有關投資知識，傳授有關投資經驗，培養有關投資技能，倡導理性的投資觀念，提示相關的投資風險，告知投資者的權利和保護途徑，提高投資者素質的一項系統的社會活動。其手段就是用簡單的語言向投資者解釋他們在投資過程中所面臨的各種問題以及應對措施。79.基金職業道德教育需要完成的目標不包括()。

（分數：1.00）

A.使擬從業者了解基金職業道德規范的主要內容

B.使擬從業者了解基金職業所面臨的道德風險

C.使擬從業者熟悉基金職業所包括范圍

√

D.培養擬從業者的基金職業道德情感和觀念解析：基金職業道德教育需要完成三個方面的目標：(1)使擬從業者了解基金職業道德規范的主要內容；(2)使擬從業者了解基金職業所面臨的道德風險；(3)培養擬從業者的基金職業道德情感和觀念。80.對股票規模的劃分并不嚴格，依據相對規模進行劃分，將全部上市公司按市值大小排名：市值較小、累計市值占市場總市值20％以下的為小盤股；市值排名靠前，累計市值占市場總市值()以上的為大盤股。

（分數：1.00）

A.20％

B.30％

C.50％

√

D.80％解析：對股票規模的劃分并不嚴格，通常有兩種劃分方法。一種方法是依據市值的絕對值進行劃分。如通常將超過20億元人民幣的公司歸為大盤股。另一種方法是依據相對規模進行劃分。如將一個市場的全部上市公司按市值大小排名：市值較小、累計市值占市場總市值20％以下的公司歸為小盤股；市值排名靠前，累計市值占市場總市值50％以上的公司為大盤股。81.某投資人投資1萬元申購某基金，申購費率為1．5％，假定申購當日基金份額凈值為1．0500元，則其可得到的申購份額為()。

（分數：1.00）

A.9280．95份

B.9350．95份

C.9383．06份

√

D.9480．95份解析：凈申購金額=申購金額／(1+申購費率)=10000／(1+1．5％)=9852．22元，申購份額=凈申購金額／申購當日基金份額凈值=9852．22／1．0500=9383．06(份)。82.()是一般社會道德在職業活動和職業關系中的特殊表現，是與人們的職業行為緊密聯系的符合職業特點要求的道德規范的總和。

（分數：1.00）

A.社會公德

B.企業章程

C.法律規范

D.職業道德

√解析：職業道德也稱職業道德規范，是一般社會道德在職業活動和職業關系中的特殊表現，是與人們的職業行為緊密聯系的符合職業特點要求的道德規范的總和。83.基金托管人有下列()情形的，中國證監會、中國銀監會可以取消其基金托管資格。

（分數：1.00）

A.違反《證券投資基金法》規定，情節不嚴重的

B.連續2年沒有開展基金托管業務的

C.連續3年沒有開展基金托管業務的

√

D.使托管基金財產遭受損失的解析：中國證監會、中國銀監會對有下列情形之一的基金托管人，可以取消其基金托管資格：(1)連續3年沒有開展基金托管業務的；(2)違反《證券投資基金法》規定，情節嚴重的；(3)法律、行政法規規定的情形。84.下列關于基金銷售適用性管理制度的內容的說法中，不正確的是()。

（分數：1.00）

A.對基金托管人進行全面調查的方式和方法

√

B.對基金產品的風險等級進行設置、對基金產品進行風險評價的方式和方法

C.對基金投資人風險承受能力進行調查和評價的方式和方法

D.對基金產品和基金投資人進行匹配的方法解析：基金銷售機構應當建立基金銷售適用性管理制度，至少包括以下內容：(1)對基金管理人進行審慎調查的方式和方法；(2)對基金產品的風險等級進行設置、對基金產品進行風險評價的方式和方法；(3)對基金投資人風險承受能力進行調查和評價的方式和方法；(4)對基金產品和基金投資人進行匹配的方法。85.()是指針對個人投資者所進行的有目的、有計劃、有組織地傳播有關投資知識，傳授有關投資經驗，培養有關投資技能，倡導理性的投資觀念，提示相關的投資風險，告知投資者的權利和保護途徑，提高投資者素質的一項系統的社會活動。

（分數：1.00）

A.投資者教育

√

B.投資者服務

C.基金公司宣傳

D.基金公司風險提示解析：投資者教育，是指針對個人投資者所進行的有目的、有計劃、有組織地傳播有關投資知識，傳授有關投資經驗，培養有關投資技能，倡導理性的投資觀念，提示相關的投資風險，告知投資者的權利和保護途徑，提高投資者素質的一項系統的社會活動。其目的就是用簡單的語言向投資者解釋他們在投資過程中所面臨的各種問題以及應對措施。86.基金銷售機構在基金銷售活動中，可以產生的行為是()。

（分數：1.00）

A.在簽訂銷售協議后銷售基金的活動中進行商業賄賂

B.對基金投資者風險承受能力進行調查

√

C.通過先收后返、財務處理等方式降低收費標準

D.采取抽獎、回扣或者送實物、保險、基金份額等方式銷售基金解析：基金管理人和代銷機構基金銷售過程中的八項禁止行為：(1)以排擠競爭對手為目的，壓低基金的收費水平；(2)采取抽獎、回扣或者送實物、保險、基金份額等方式銷售基金；(3)以低于成本的銷售費率銷售基金；(4)募集期間對認購費打折；(5)承諾利用基金資產進行利益輸送；(6)挪用基金份額持有人的認購、申購、贖回資金；(7)基金宣傳推介材料違反禁止性規定；(8)其他。87.基金份額持有人的()是基金管理人的內部治理的法定基本原則。

（分數：1.00）

A.利益優先原則

√

B.風險控制原則

C.規范運作原則

D.適度投資原則解析：基金份額持有人的利益優先原則是基金管理人的內部治理的法定基本原則。88.下列關于基金管理人的合規管理的說法中，正確的是()。

I．合規管理是一種風險管理活動

Ⅱ．合規管理包括檢查、通報、評估、處置等管理活動

Ⅲ．合規管理是公司長期健康發展的基礎

Ⅳ．合規管理的獨立性體現在對每個業務部門單獨考核

（分數：1.00）

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.I、Ⅲ、Ⅳ

C.I、Ⅱ、Ⅲ

√

D.I、Ⅱ、Ⅳ解析：合規獨立性是指基金管理人的合規管理應當在體制機制、組織架構、人力資源、管理流程等諸多方面獨立于內部其他風險部門、業務部門、內部審計部門等。89.披露上市基金前()名持有人信息有助于防范上市基金的價格操縱和市場欺詐等行為的發生。

（分數：1.00）

A.5

B.10

√

C.15

D.20解析：披露上市基金前10名持有人信息有助于防范上市基金的價格操縱和市場欺詐等行為的發生。90.基金管理公司變更持有5％以上的股權的股東，變更公司的實際控制人或者變更其他重大事項，應當報經()批準。

（分數：1.00）

A.證券交易所

B.銀監會

C.基金業協會

D.國務院證券監督管理機構

√解析：基金管理公司變更持有5％以上的股權的股東，變更公司的實際控制人或者變更其他重大事項，應當報經國務院證券監督管理機構批準。91.基金營銷是一種理財服務，不是一錘子買賣，這說明的是銷售服務的()。

（分數：1.00）

A.規范性

B.服務性

C.適用性

D.持續性

√解析：基金營銷是一種理財服務，不是一錘子買賣，這強調的是銷售服務的持續性。92.下列不屬于會計系統控制的內容的是()。

（分數：1.00）

A.應當建立復核制度，通過會計復核和業務復核防止會計