集團有限公司投融資工作管理制度第一章總則第一條為促進XX(以下簡稱"公司")規范運作，提高資金使用效率，保護投資者權益，加強內控，規避風險，確保國有資產保值增值。根據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）和《XX章程》（以下簡稱《公司章程》）以及根據《XX集團公司"三重一大"決制度實施方法》等有關法律法規、規章制度的相關規定，特制定本制度。第二條本制度所稱投融資決策主要是指公司投、融資及資產項目的管理決策,包括而不限于：對內投資、對外投資、對外融資、重大資產重組、對外擔保、關聯交易等。第二章對內投資決策管理第三條對內投資是指公司利用自有資金或第三方貸款進行基本建設、技術改造、購買大型機器、設備及新項目投資建設等。第四條公司對內投資的決策程序：（一）投融資計劃經營部按照公司戰略規劃和年度經營目標，結合相關部門和單位組織編制的項目可行性研究報告，提出公司固定資產投資計劃；（二）按本制度規定的審批權限履行審批程序；（三）管理層根據審批結果負責組織實施，相關部門按公司有關規定辦理項目建設手續。第三章對外投資決策管理第五條對外投資是指公司為獲取未來收益而將一定數量的貨幣資金、股權、以及經評估后的實物或無形資產等作價出資，對外進行各種形式的投資活動。第六條按照投資期限的長短，公司對外投資分為短期投資和長期投資。短期投資主要指公司購入的能隨時變現且持有時間不超過一年（含一年）的投資，包括各種股票、債券、基金、分紅型保險等；長期投資主要指投資期限超過一年，不能隨時變現或不準備變現的各種投資，包括債券投資、股權投資和其他投資等。包括但不限于下列類型：（一）公司獨立興辦的企業或獨立出資的經營項目；（二）公司出資與其他境內、外獨立法人實體、自然人成立合資、合作公司或開發項目；（三）參股其他境內、外獨立法人實體；（四）經營資產出租、委托經營或與他人共同經營；第七條公司在進行投資決策時，需聘請技術、經濟、法律等有關機構和專家進行咨詢；決策投資項目時，應重點關注投資風險分析與防范，同時兼顧項目的報酬率。對投資項目的決策要持有謹慎原則，確保國有資產的保值與增值。第八條公司監事會、紀檢審計部、財務部應依據其職責對投資項目進行監督，對違規行為及時提出糾正意見，對重大問題提出警示報告，并提請項目投資審批機構討論處理。第四章重大資產重組的決策管理第九條重大資產重組是指公司在日常經營活動之外購買、出售資產或者通過其他方式進行的，將導致公司的主營業務、資產、收入發生重大變化的資產交易行為。第十條重大資產重組的決策程序：（一）投融資計劃部或投資并購小組負責組織相關部門對標的資產進行前期調研、論證，并進行可行性分析，提交項目建議書；（二）聘請具有執行證券、期貨相關業務資格的專業審計機構對標的資產進行審計或評估；（三）經黨委會前置研究后，董事會進行討論并審議,上報國資委審批。（四）按財務制度規定的審批權限履行審批程序；（五）管理層根據審批結果負責組織實施。第五章對外融資決策管理第十一條對外融資包括股權融資和債務融資兩種方式。股權融資是指公司發行股票方式融資；債務融資是指公司以負債方式借入并到期償還的資金，包括短期借款、長期借款、應付債券、融資租賃資產等。第十二條公司對外借款（包括長短期借款、票據貼現等）的決策程序：（一）投融資計劃部根據公司經營狀況和資金需求提出申請；（二）財務負責人審批；（三）按公司"三重一大"程序審議通過后；（四）按財務管理制度規定的審批權限履行審批程序并上報國資委審批；（五）投融資計劃部負責實施。第十三條公司發行企業債券和股票，由出資人批準。第六章對外擔保決策管理第十四條公司有關對外擔保的決策，由董事會上報X國資委審批。第七章關聯交易決策管理第十五條公司有關聯交易的決策，由董事會上報X國資委審批。第八章審批權限第十六條本制度規定的投融資事項應由董事會批準，按程序上報集團公司黨委會和總經理辦公會按"三重一大"事項審議。第十七條本制度規定的投融資事項應由董事會批準，按程序上報集團公司黨委會和總經理辦公會按"三重一大"事項審議。投融資事項需要提交出資人審議的，還應當提交出資人大會審議。本制度規定的投融資事項，若交易標的為公司股權，公司應當聘請具有執行證券、期貨相關業務資格會計師事務所對交易標的最近一年又一期財務會計報告進行審計，審計截止日距協議簽署日不得超過六個月；若交易標的為股權以外的其他資產，公司應當聘請具有執行證券、期貨相關業務資格資產評估機構進行評估，評估基準日距協議簽署日不得超過一年。對于未達到上述規定標準的交易，若集團公司認為有必要的，集團公司也應當按照前款規定，聘請相關會計師事務所或資產評估機構進行審計或評估。第九章其他第十八條公司發生上述有關事項時應嚴格按照有關法律、法規和《公司章程》、《公開信息披露管理制度》等的規定履行信息披露義務。第十九條公司紀檢審計部有權對上述有關事項及其過程進行監督并進行專題審計，對違規行為或對重大問題出具專項報告提交董事會。第二十條公司監事會有權對上述有關事項及其過程進行監督，對違規行為及時提出糾正意見，對重大問題提出專項報告，提請相應審批機構進行處理。監事會認為必要時，可直接向股東大會報告。第二十一條公司董事有權對上述有關事項及其過程進行監督。公司有關人員必須積極配合，不得拒絕、阻礙或隱瞞，不得干預其獨立行使職權。第二十二條公司董事、經理及其他管理人員未按本制度規定執行，對公司造成損害的，應當追究責任人的法律責