全方面預算管了處理方案集團預算管理面臨六個關鍵問題全方面預算管理七個最好業務實踐全方面預算管理應用體系全方面預算處理方案十三個特色全方面預算管了處理方案六個關鍵成功要素全方面預算管了處理方案帶給用戶七個價值效益分析用戶名目

集團預算管理面臨六個關鍵問題預算是困難、無效、復雜依據PWC調查，“對于大多數企業，每$100萬收入中，僅財務部門用于預算成本就是$63,000”；

依據PWC調查，一個完整預算步驟通常需要110天時間，而且預算利潤和實際利潤往往相差10%；

Gartner稱預算為“一個痛苦年度儀式”。很多大中型企業預算是不完整或不正確。部分含有復雜組織結構企業甚至放棄了預算這一關鍵管理控制方法。為何呢，因為她們認為預算是困難、無效、復雜。

依據一項調查結果顯示，下面多個問題在預算編制步驟中比較突出：1、預算編制周期長一線業務經理要花數周時間準備預算數據，而預算管理者則需要花費更多時間來匯總、調整，而且這個過程往往循環往復。

2、預算編制過程不好控制

預算單位眾多，管理含有多層級性，造成各個管理層級之間信息傳輸不順暢，不透明，一定程度上也延長了編制周期；同時在預算編制過程中，缺乏合作和交流，各自編制自己預算，沒有對預算假設前提進行溝通和確定。

3、預算數據缺乏正確性為了編制預算而預算，成為一個數字游戲，而沒有考慮具體業務，這么編制出來預算是沒有任何指導意義，形同虛設。4、預算缺乏企業戰略明確指導在沒有企業戰略環境下談預算管理，會重視短期活動，忽略長久目標，便短期預算指標和長久企業發展戰略不相適應，各期編制預算銜接性差。5、缺乏較為完整預算指標體系沒有包含業務預算、財務預算、資本預算在內總預算，無法將組織經營各個階段有機地聯絡在一起，從而使得預算缺乏對全局估計。6、實施預算管理過程中缺乏有效控制和分析機制和手段無法對實際業務起指導和控制作用，無法確保預算分析立即性、全方面性、深入性。集團對各個企業預算實施情況、各個企業對各個部門預算實施情況，因為數據量大、數據起源廣泛，無法立即有效獲取，造成預算流于形式，起不到真正指導和控制作用。

全方面預算管理七個最好業務實踐1、企業預算完整步驟

企業預算管理是一個循環過程。這個循環過程是從預算目標下達開始，經過預算編制，經過匯總審批，這個過程要上上下下多個反復，然后到預算實施，預算實施包含了預算控制，然后是預算分析調整，先有分析才有調整，然后到預算考評評價這么一個循環過程。

這個預算循環含有以下多個特征：

層級性：含有很多相互聯絡控制層級；

反復性：編制過程往返數次，有多個版本；

廣泛性：需要大家參與，而且這些人分布廣泛；

期間性：通常十二個月、或一個季度、30天度編制一次；

易變性：企業環境改變增加了不確定性。2、預算組織預算管理組織是根據可控、責權對等標準劃分責任中心，給予責任中心任務和預算目標應該是責任中心經過努力能夠達成。各責任中心以其責權范圍為限，對其預算差異負責。3、預算內容就預算內容而言，能夠高度概括為：編制誰預算（WHO）、編制什么預算（WHAT）、編制多長時間預算（WHEN）。

4、預算編制

具體預算編制步驟，包含填報預算、審核預算、上報預算、批復預算等步驟，另外能夠實施滾動預算和預算調整。

對于多級預算單位來說，能夠進行N上N下預算編制步驟。

5、預算控制

能夠設置當期控制和累進控制；

能夠設置嚴格控制和提醒控制；

能夠設置總額控制和分項控制。在財務業務系統進行預算實時控制：

6、預算分析和調整預算分析：

依據分析結果進行預算調整：

預算調整后，形成一個新版本，而且能夠進行各個版本之間比較分析；

一個預算數據調整，能夠聯動相關預算調整；7、估計模擬

提供了多個估計模型，依據歷史數據估計未來；

依據估計結果生成相關預算數據；

估計模擬表現在預算填報、審批、批復、調整各個步驟。

全方面預算管理應用體系1、總體架構

提供從預算目標下達、到預算編制、到預算實施和控制、到預算分析和調整、到預算考評評價完整預算應用步驟。2、總體應用步驟

全方面預算處理方案十三個特色1、支持自定義多級責任中心和預算組織適應扁平化集團組織或多層級集團組織，企業內部能夠設置多級責任中心。

2、自定義預算指標體系設置既適合多產業集團類型，也適合單一產業集團。預算指標能夠針對組織設置、分配不一樣指標體系，以滿足不一樣經營實體負擔不一樣責任和考評指標；

3、集團預算體系和子企業預算體系兼容子企業在繼承集團下發預算體系后，能夠增設私有預算項目，形成既符合自己管理需要又和集團兼容企業預算體系，協調了集團預算體系統一性和差異化并存矛盾。

4、許可建立預算假設預算假設是對未來經營環境參數估量。

5、支持多周期預算能夠到年、季、月、旬、周、日；

6、支持滾動預算

7、提供預算導航能夠設置預算編制前后次序；

8、支持全方面預算體系包含業務預算、財務預算、資本預算等內容；

9、提供多個預算編制方法自上而下、自下而上、零基預算、定額預算、定率預算、基于歷史數據估計等多個方法；

10、多個預算控制模型選擇能夠選擇預算內容和預算周期進行控制，控制到多個業務系統；可設置超預算事件特殊審批步驟；

11、嚴格權限管理能夠按人員來設置對每一張預算樣表權限，包含讀寫權限、只讀權限、和不可讀權限；甚至能夠將這么權限設置到預算樣表上某個單元格中；

12、自定義預算分析工具

13、類似EXCEL風格數據輸入界面全方面預算管了處理方案六個關鍵成功要素預算管理要能夠表現企業戰略目標；

集團預算要能夠和企業預算有效銜接；

預算系統要和財務、業務系統要能夠緊密集成，才能實現預算事中控制、事后分析；

預算體系建設要能夠滿足目前管理需要，并含有可擴展性，滿足企業發展需要；

預算編制中需要采取多個預算編制方法；

利用滾動預算隨時依據預算實施調整下期預算。全方面預算管了處理方案帶給用戶七個價值縮短了預算編制周期

因為系統提供自動計算、自動匯總、自動分解等功效，使得過去經過手工操作來完成工作全部自動化，所以在預算步驟不變情況下，也大大縮短了編制周期。

預算編制過程透明化

經過系統提供預算狀態查詢，能夠對每個預算編制單位目前預算編制狀態一目了然，編制數據在權限許可前提下可清楚可見，所以大大加強了上下級單位之間、和同級單位之間協作和配合。

預算數據正確程度大大提升

在編制預算時，能夠參考歷史數據、上級批復數據、同級協作單位預算數據等多種參考數據，并經過估計和模擬來看在不一樣預算假設前提下會得到什么結果，所以也提升了預算數據正確程度。

預算編制、監督控制、分析調整考評一體化

經過預算系統和財務、業務系統緊密集成，使得預算控制，和預算立即有效分析成為可能，使得整個集團預算目標、實施過程、業績結果可視化，便于立即發覺、消除影響業績目標達成威脅原因。

預算成為真正全方面預算管理體系

因為預算指標含有全方面性和可擴展性，所以能夠伴隨企業預算管理體系逐步發展而發展，最終建立起全方面預算管理體系來。

加強了預算全員