《個人理財》課程標準《個人理財》課程標準目錄TOC\o"1-2"\h\u32616一、課程概況 “個人理財”課程標準一、課程概況課程名稱與編號：個人理財課程適用專業：高等職業院校財經商貿大類專業課程設置屬性：專業核心課課程實施屬性：必修課課程任務屬性：理實一體課二、課程定位本課程是在借鑒銀行業專業人員職業規格考試體系所要求掌握的核心內容的基礎上，以金融機構理財經理崗位典型工作任務為主線，通過課程項目教學內容的學習，輔以仿真實訓，完成理財基礎知識和基本理論的學習，培養學生運用理財規劃的原理、方法和工具，為客戶提供綜合理財規劃服務的職業能力。通過本課程的學習，學生能夠收集客戶信息、分析評價客戶財務狀況，全面掌握各種金融工具及相關法律法規，圍繞居住規劃、現金規劃、投資規劃、保險規劃、教育規劃、養老規劃、財產分配與傳承規劃等理財規劃任務，為客戶提供量身訂制的、切實可行的理財方案，同時在對方案的不斷修正中，滿足客戶長期的、不斷變化的財務需求。本課程是以《經濟數學》、《經濟學原理》、《貨幣銀行學》等課程為基礎開設的，課時為68課時，學分為4學分。三、設計思路個人理財被譽為“從財務角度審視人生”的一門課程，其涉及面廣、綜合性強，既有很深的理論性，也具有很強的實務性和操作性。同時，個人理財還是一門日新月異、不斷發展的學科，需要將理財實踐中不斷涌現的創新方法和手段以及最新的政策融入其中。因此，在內容體系的設置上，本課程立足高職高專教學工作的實際和人才培養工作的需要，貫徹國家職教改革20條精神，以理財專業人員所需的知識、能力和素質為基本依據，合理借鑒銀行業專業人員職業資格考試體系所要求掌握的核心內容以及AFP及CFP考試相關內容，充分汲取國內外相關理論與實踐發展的最新成果，并經過課程教學組多次研究和討論，將課程內容分為三大部分：第一部分基礎篇，包括第一章個人理財概述；第二部分理論篇，包括第二章個人理財理論與計算基礎和第三章個人財務狀況分析；第三部分實務篇，包含現金規劃、住房規劃、風險管理和保險規劃、投資規劃、個人納稅籌劃、教育規劃、退休養老規劃、財產分配與傳承規劃八個實務章節。其中，八個實務章節中，現金規劃是個人理財各項規劃的起點，風險管理和保險規劃應處于個人理財規劃的前列，投資規劃則是是對個人資產進行有效管理和使用的核心，稅務籌劃涉及如何在合法的前提下盡量減少稅負，是個人理財規劃的重點。其余教育規劃、退休養老規劃、住房規劃、財產分配與傳承規劃則直面當前人們生活中面臨的子女教育、醫療、退休養老、買房等復雜財務問題。以上內容共同構成了一個完整的個人理財框架體系。課程教學應特別強調理論在實踐中的運用，如貨幣時間價值理論在理財決策中的運用，生命周期理論的運用等等，將個人理財的基礎知識、專業理論與理財實踐融為一體，充分體現了高等職業教育知行合一、工學結合、理實一體的教學特點。同時鑒于理財相關政策變化較快，如近年來新頒布的個稅最新政策、社保稅率調整、房貸利率調整以及《民法典》的出臺等等，因此在教學設計時應及時加入這些新的政策，并對新政策在住房規劃、養老規劃、保險規劃等財務規劃中的運用進行深度解析，以體現課程教學內容的前瞻性。此外，遵循課證融合相關理念，課程教學內容的設計也應當為學生獲取銀行業專業人員職業資格證書以及健康財富規劃和家庭理財規劃等“1+X”證書奠定良好基礎。四、課程目標學生通過理財基礎知識和基本理論的學習，了解主要的理財產品及其收益、風險特點，能夠運用相關的理財專業知識，進行居住規劃、現金規劃、投資規劃、保險規劃、教育規劃、養老規劃、財產分配與傳承規劃及綜合理財規劃。培養學生的敬業精神、團隊精神、求索精神，使其具有良好的人際溝通能力和職業道德素養，為其成為一名優秀的理財服務人員奠定良好的理論和實踐基礎。（一）思政目標1.培養學生樹立誠實守信，專業盡責的價值觀，嚴守理財職業規范；2.培養學生的學習和觀察能力，提升理財職業素養；3.培養學生的語言表達能力和合作意識，提高理財適應能力；4.培養學生樹立正確的理財觀念。（二）知識目標1.熟悉個人理財規劃的內容與流程，了解理財規劃職業發展概況和前景；2.掌握貨幣時間價值理論、收益與風險、生命周期理財理論等理財基本理論；3.掌握家庭現金和消費信貸知識、投資規劃基礎知識、居住規劃知識、投資知識、保險知識、退休規劃知識；4.掌握與理財相關的財務會計知識、金融基礎知識、金融法律知識。（三）能力目標1.能夠利用會計基礎知識和財務管理基礎知識，制定個人及家庭財務報表；2.能夠按照客戶的風險偏好和家庭財務狀況，為其選擇合適的理財產品；3.能利用理財計算基礎知識進行個人理財決策分析；4.能利用理財基本知識，進行居住規劃、現金規劃、教育規劃、保險規劃、投資規劃、養老規劃、財產分配與傳承規劃；5.能夠針對客戶財務狀況，進行理財綜合規劃；6.能夠為客戶提供量身訂制的、切實可行的理財方案。五、課程內容及課時分配（一）課程教學內容與課時分配模塊任務思政元素知識點及技能點課時分配1個人理財概述1認識個人理財1.理財規劃職業介紹：理財規劃師應遵守一定的職業道德準則，包括：正直誠信原則、客觀公正原則、勤勉謹慎原則、專業盡責原則、嚴守秘密原則、團隊合作原則，這些原則體現了理財規劃師對公眾、客戶、同行以及雇主的責任。1.個人理財的含義；2.個人理財的作用；3.個人理財的目標。22認識個人理財規劃1.個人理財規劃的含義；2.理財從業人員；3.個人理財規劃的內容；4.個人理財規劃的基本流程；5.個人理財規劃法律法規13樹立科學理性的理財觀念1.理財既要開源也要節流；2.理財既要保值也要增值；3.理財首先是風險控制，其次才是讓錢生錢；4.重新認識“資本”的價值，學會讓錢為我們“打工”。12個人理財理論與計算基礎1貨幣時間價值及其運用1.貨幣時間價值的相關計算（單利、復利、年金）：應養成書寫規范、認真嚴格的良好習慣，體現一定的專業素養；2.風險承受能力評估：應從客戶角度出發嚴格履行程序，體現正直誠信、專業盡責的職業素養。1.貨幣時間價值基本原理；2.貨幣時間價值基本計算；3.貨幣時間價值基本運用。22生命周期理財計劃1.生命周期儲蓄模型；2.生命周期理財策略；3.生命周期中的重要理財決策。23收益率的計算和風險的度量1.收益率的計算；2.風險的度量。23個人財務狀況分析1資產負債表的編制與分析1.客戶信息收集：應當遵循為客戶保密的基本原則；2.收支表財務分析：引導學生樹立開源節流、量入為出、勤儉節約的消費觀。1.資產負債表的編制；2.資產負債表的分析。22收支表的編制與分析1.收支表的編制；2.收支表的分析。24現金規劃1現金規劃基本認知1.信用卡的使用：引導學生科學合理的使用信用卡，不惡意透支，利用信用卡為自身建立良好的信用。理性使用花唄、借唄等互聯網信貸產品。1.現金的含義；2.現金持有動機；3.現金持有成本；22現金規劃實務1.現金規劃的流程；2.客戶現金需求量分析；3.現金規劃工具選擇。25住房規劃1認識住房規劃1.住房消費：深入貫徹學習習近平總書記“房子是用來住的，不是用來炒的”的基本思想，引導學生樹立科學的理性的住房消費觀念。2.公積金貸款：結合公積金貸款的條件，深入解析良好的信譽對申請銀行貸款的重要性，引導學生珍惜信用，杜絕征信不良。1.住房規劃流程；2.購房與租房的決策；3.影響購房與租房決策的基本因素。22購房籌資規劃1.評估個人購房支付能力；2.個人住房公積金貸款；3.個人住房商業貸款；4.個人住房組合貸款。23購房還款規劃1.等額本金償還方式；2.等額本息償還方式；3.提前還貸；4.延期還貸。26風險管理與保險規劃1風險認知及風險管理1.保險最大誠信原則：保險雙方在簽訂和履行保險合同時，必須保持最大限度的誠信，恪守信用，互不隱瞞和欺騙，結合大量案例說明保險誠信原則在保險實務中的運用，以及違背該原則導致的結果。1.認知風險；2.風險管理與保險；3.認知保險22保險基本原則的運用1.保險利益原則；2.最大誠信原則；3.損失補償原則；4.近因原則。43個人保險規劃1.個人保險規劃的基本流程；2.保險規劃的基本原則；3.不同保險的規劃要點。27投資規劃1投資與投資規劃1.樹立科學的投資理念：傳遞科學的投資理念，如收益和風險均衡的觀念、長期投資的觀念、價值投資的觀念等等，引導學生避免進行追漲殺跌、頻繁交易、盲目從眾等短期投資行為。2.證券禁止交易行為：結合《公司法》、《證券法》、《證券投資基金法》、《銀行個人理財業務管理暫行辦法》等法律法規，使學生樹立一定的法治意識，明確內幕交易、操縱市場、編造傳播虛假信息或者誤導性信息，擾亂證券市場等行為均為禁止的行為。1.投資；2.投資規劃；3.投資工具和資產配置組合；4.樹立正確的投資理念。12股票投資規劃1.股票的定義及性質；2.股票的分類；3.股票投資操作；4.股票投資分析；5.股票價值與價格的關系；6.股票投資規劃的選擇。23債券投資規劃1.債券的定義及性質；2.債券的分類；3.債券價格確定；4.債券投資操作；5.債券投資收益與風險的影響因素；6.債券投資規劃的選擇；24證券投資基金投資規劃1.證券投資基金的定義及性質；2.證券投資基金的分類；3.證券投資基金數據解讀；4.基金的估值、費用與利潤分配；5.開放式基金的交易操作；6.證券投資基金的投資規劃選擇。25銀行理財產品投資規劃1.銀行理財產品的定義及基本要素；2.銀行理財產品的分類；3.銀行理財產品投資風險分析；4.銀行理財規劃選擇；18個人納稅籌劃1個人所得稅計算與申報1.個人納稅籌劃的概念解讀：個人稅務籌劃是納稅人在遵守法律條文和不違背立法精神的前提下，通過對自身經營行為的調整，尋求最佳納稅方案的一種行為。明確納稅籌劃的基本前提是“合法”和“正當”，從而劃清自身與同為節稅目的的偷稅、逃稅、騙稅、漏稅等行為的區別。2.《個人所得稅法》深度解析：使學生明確一切納稅籌劃行為均需依法合規，使學生樹立納稅籌劃法治意識。3.公益救濟性捐贈的納稅籌劃：使學生樹立慈善友愛的意識。1.個人所得稅的納稅人及納稅義務；2.個人所得稅的征稅對象；3.個人所得稅的稅率；4.個人所得稅應納稅額的計算；5.個人所得稅的優惠政策；6.個人所得稅的征收管理。22個人所得稅納稅籌劃1.居民個人綜合所得的納稅籌劃；2.經營所得的納稅籌劃；3.財產租賃所得的納稅籌劃；4.財產轉讓所得的納稅籌劃；5.利息、股息、紅利所得的納稅籌劃；6.公益救濟性捐贈的納稅籌劃；7.個人所得稅年終匯算清繳的納稅籌劃43個人其他涉稅籌劃1.增值稅納稅籌劃；2.契稅納稅籌劃；3.車船稅納稅籌劃；4.車輛購置稅納稅籌劃。29教育規劃1教育規劃基本認知1.教育規劃的必要性：分析教育的重要性，使學生明確教育最值得投資，引導學生在接受教育的過程中應自強自律、吃苦耐勞。1.教育規劃的必要性；2.教育規劃的主要內容；22教育規劃實務1.教育規劃的流程；2.客戶教育金需求分析；3.教育資金的來源分析；4.教育規劃工具選擇。210退休養老規劃1認識養老規劃1.中國養老保險制度分析：結合企業職工養老保險、城鎮居民養老保險、新型農村養老保險等社會保險的制度設計，以及退休職工養老金發放現狀，分析社會主義制度的優越性，使學生樹立家國情懷，對學生適時開展愛國教育。1.退休養老規劃的含義；2.制定退休養老規劃的必要性；3.制定退休養老規劃的原則。22養老規劃實務1.退休養老規劃的工具；2.制定退休養老規劃影響因素；3.制定退休規劃方案。23社會養老保險分析1.社會養老保險的含義；2.養老保險籌資模式；3.中國的養老保險制度分析。24社會醫療保險分析1.現代醫療保險制度；2.社會醫療保險與退休養老規劃；3.我國社會醫療保險制度分析。211財產分配與傳承規劃1婚姻家庭風險因素分析1.《民法典》深度解讀：結合《民法典》婚姻家庭編、繼承編等相關法律法規的深度解讀，使學生在財產分配與規劃過程中增強法治意識，知法守法，并能夠充分利用法律規定科學合理進行財產分配與傳承規劃。2.財產分配與傳承：根據《民法典》相關條款及其司法解釋，在財產分配與傳承規劃過程中，大力宣揚男女平等、夫妻和諧、尊老愛幼等家庭美德和社會公德，增強和諧意識。1.經營的風險；2.婚姻變動中的財產風險；3.子女撫養教育的財產風險；4.財產傳承的風險。22財產權屬界定1.財產所有權的界定；2.個人所有財產的界定；3.財產共有的界定；4.共有財產的分割原則和方法。23財產分配規劃1.財產分配規劃的原則；2.財產分配規劃的工具。24財產傳承規劃1.遺產；2.財產傳承規劃；3.法定繼承4.財產傳承規劃的工具；5.影響財產傳承規劃的因素。2（二）課程可對接的職業技能等級證書序號職業技能等級證書名稱級別（初級、中級、高級）課證融通內容置換學分備注1銀行業專業人員職業資格證書個人理財概述個人理財理論與計算基礎個人財務狀況分析現金規劃風險管理與保險規劃投資規劃個人稅務籌劃教育規劃退休養老規劃財產分配與傳承規劃122健康財富規劃職業資格證書初級、中級風險管理與保險規劃投資規劃退休養老規劃財產分配與傳承規劃73家庭理財規劃職業資格證書初級、中級個人理財概述個人理財理論與計算基礎個人財務狀況分析現金規劃風險管理與保險規劃投資規劃個人稅務籌劃教育規劃退休養老規劃財產分配與傳承規劃7六、教學條件（一）師資條件1.專任教師（1）具有金融機構理財相關崗位工作經歷，熟悉個人理財的基本原理、方法和工具。（2）了解我國基本法律準則，熟悉理財相關法律法規，具備制定合法合理的理財規劃方案的法律素質。（3）能夠運用理財規劃原理、方法和工具，為客戶提供綜合理財規劃服務。（4）能夠運用案例教學法、情境教學法、角色扮演法等方法進行教學。2.兼職教師金融機構理財相關部門的業務能手，具備較強的理財分析、決策和規劃能力，熟悉理財方法、原理和相關工具，能熟練地進行個人理財課程的示范教學。（二）實踐教學條件1.實訓場所具備仿真職業環境，能進行現金規劃、居住規劃、投資規劃、保險規劃、教育規劃、養老規劃等理財技能訓練。2.具有家庭財務報表等實訓資料，能夠開展個人財務狀況分析的實訓。（三）教學資源配備1.教材配備本課程選用“十四五”職業教育國家規劃教材《個人理財》（第2版）（中國人民大學出版社，2024年5月出版），該教材具有內容前瞻性、形式多樣性、體例新穎性、理實一體性、對象廣泛性、課證融合性等鮮明特點，同時參考銀行業專業人員職業資格考試用書《個人理財》以及AFP及CFP考試相關內容，為學生獲取個人理財相關職業資格證書如健康財富規劃和家庭理財規劃等1+X證書奠定良好基礎。2.在線開放課程本課程已在智慧職教mooc學院建成在線開放課程，目前已經完成多期的在線學習，并被評為山西財專校級精品在線開放課程。《個人理財》在線開放課程3.其他教學資源配備資源類別資源名稱資源來源使用資源的教學章節視頻《租房買房都一樣》CCTV2財經頻道（央視財經評論）住房規劃《房地產市場，未來怎么樣》CCTV2財經頻道（中國經濟大講堂）《看懂樓市的ABC》CCTV2財經頻道（財經V講堂）《個人破產破冰溫州》CCTV2財經頻道（經濟半小時）個人理財理論與計算基礎《瘋狂校園貸》CCTV1綜合頻道（新聞調查）現金規劃《以房養老》北京電視臺科教頻道退休養老規劃動畫《同樣理財，為啥別人賺的就比你多？》智慧職教個人理財理論與計算基礎案例24美元買下紐約曼哈頓是否劃算《個人理財》，江珂編，經濟管理出版社個人理財理論與計算基礎1260億美元的債務如何產生百度文庫拿破侖的尷尬《讀者》，2000年歷史上的三次房地產泡沫人民網-環球時報，2006年6月5日住房規劃財經專題“起來，不愿做奴隸的人們”搜狐財經住房規劃法規政策《住房公積金管理條例》住房規劃《關于調整住房公積金使用政策的通知》《住房公積金個人貸款操作細則》《關于調整商轉公貸款辦理流程的通知》《住房公積金提取管理辦法》七、教學方法和教學手段（一）教學方法本課程教學方法主要包括六步教學法、案例教學法、直觀教學法、角色扮演法、情境教學法等。1.情境教學法。情境創設完全來源于生活中多數人都會遇到的一些財務問題，通過創設情境，在理論知識和實際生活之間搭起了一座橋梁，由此教師帶領學生由身邊的財務問題走入書本的理論知識，促進理論與實踐的有機融合。在真實、自然、生動的教學情境的營造下，拋出具有吸引力的問題，使學生根據已有認知結構，自主探究學習，逐步培養學生分析問題解決問題的能力。2.六步教學法。將教學組織分為明確任務、教學準備、教學設計、教學實施、教學檢查、教學評價六步。以學生為主體進行完成相關工作任務的知識、技能、準備等信息搜集，制定課程教學方案，并準備各項教學資料。教學實施過程中，教師應著重指導學生按照規范化的要求和理財工作流程實施模擬工作過程，并以“過程+結果”的方式進行課程考核。六步教學法為本課程主要的課程教學組織方法，每個完整的教學模塊的教學均要采用六步教學法進行課堂組織，實現以學生為主體的理實一體教學。3.案例教學法。通過案例教學能夠實現教學相長。案例教學過程中，教師是整個教學的主導者，掌握著教學進程，引導學生思考、組織討論研究，進行總結、歸納。案例教學的最大特點是它的真實性．由于教學內容是具體的實例，加之采用是形象、直觀、生動的形式．給人以身臨其境之感，易于學習和理解。4.小組研討法。按照“組內異質，組間同質”原則，充分考慮學生能力、興趣、性別、知識水平差異等因素在課堂教學中將學生劃分為若干小組，使每一個學生都參與其中，在完成學習任務的同時培養了學生的合作意識和團隊精神。（二）教學手段1.多媒體教學手段：包括電子課件、投影、視頻、音頻、動畫等。2.網絡信息化教學手段：利用學習通APP的強大數據統計功能，極大提高學生學習的自動化智能化水平，提高學習效率。具體而言包括以下功能：智能發放投票/問卷，實時掌握學情，更好組織教學；智能發放練習/測試，即時了解學生知識掌握情況；智能發放教學資源，極大提高學習自動化智能化水平，提高效率；智能話題討論和搶答，提升學習興趣；智能布置作業，系統直接批閱，節省教師時間，提高教學效率；教學運行數據統計，隨時掌握學生學習參與程度。《個人理財》主要教學手段八、考核評價（一）考核內容《個人理財》課程考核主要對學生收集客戶信息、分析評價客戶財務狀況，全面掌握各種金融工具及相關法律法規