(3)國有商業銀行：5家，即中國工商銀行、中國建設銀行、中國銀行、中國農業銀行、交通銀行。

(4)股份制商業銀行：12家，即招商銀行、中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行、浦發銀行、興業銀行、民生銀行、平安銀行(原深圳開展銀行)、廣發銀行、恒豐銀行、渤海銀行、浙商銀行。

(5)城市商業銀行：138家。

(6)農村商業銀行：約224家。

(7)專業銀行：1家，即中國郵政儲蓄銀行。

其余組成局部還包括：外資銀行、合資銀行以及近年來新增的村鎮銀行。2．全國性股份制商業銀行

股份制商業銀行(Joint-equityCommercialBank)指經人民銀行批準，在全國范圍內開展商業金融業務的股份制銀行，目前主要有12家。

3．城市商業銀行

城市商業銀行(UrbanCommercialBanks)是中國銀行業的重要組成和特殊群體，其前身是20世紀80年代設立的城市信用社。業務定位：為地方中小企業和市民當家理財；參與地方經濟改革，為開展地方經濟提供全面金融效勞，即效勞地方、效勞中小企業、效勞市民。4．農村商業銀行

農村商業銀行(RuralCommercialBank)是由轄內農民、農村工商戶、企業法人和其他經濟組織共同入股組成的股份制的地方性金融機構。

農村信用合作社(RuralCreditCooperatives)是指經中國人民銀行批準設立、由社員入股組成、實行民主管理、主要為社員提供金融效勞的農村合作金融機構。

5．商業銀行的業務

(1)吸收公眾存款；

(2)發放短期、中期和長期貸款；

(3)辦理國內外結算；第二課開設銀行存款賬戶與常用銀行結算方式

銀行存款賬戶開立

一、銀行存款賬戶

銀行存款是指企業存放在銀行和其他金融機構的貨幣資金。按照國家現金管理和結算制度的規定，每個企業都要在銀行開立賬戶，用來辦理存款、取款和轉賬結算。銀行結算賬戶，是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結算的人民幣活期存款賬戶。

存款人以單位名稱開立的銀行結算賬戶為單位銀行結算賬戶。單位銀行結算賬戶按用途分根本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。1．根本存款賬戶開立銀行存款賬戶需要準備哪些資料？

?人民幣銀行結算賬戶管理方法?第四條規定單位銀行結算賬戶的存款人只能在銀行開立一個根本存款賬戶。根本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經營活動的資金收付及其工資、獎金和現金的支取，應通過該賬戶辦理。開立根本存款賬戶是開立其他銀行結算賬戶的前提。

2．一般存款賬戶

一般存款賬戶是存款人因借款或其他結算需要，在根本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶。一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉存、借款歸還和其他結算的資金收付。該賬戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。3．臨時存款賬戶

臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶，主要用于辦理臨時機構以及存款人臨時經營活動發生的資金收付，如企業異地產品展銷、臨時性采購資金等。有以下情況的，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：

(1)設立臨時機構；

(2)異地臨時經營活動；

(3)注冊驗資。4．專用存款賬戶

專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規和規章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶，主要用于辦理各項專用資金的收付，如根本建設工程專項資金、農副產品資金等，企事業單位的銷售貨款不得轉入專用存款賬戶。

5.銀行賬戶的開立與使用二、開立銀行存款賬戶

1．許可程序

(1)存款人開立根本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位開立專用存款賬戶應先向銀行機構提交開立賬戶的證明文件，并填寫銀行提供的開戶申請書。

(2)銀行對存款人的開戶申請書填寫的事項和證明文件的真實性、完整性、合規性進行認真審查。

(3)中國人民銀行對銀行報送的根本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位專用存款賬戶的開戶資料的合規性予以審核。銀行根本賬戶開戶許可證(4)開戶許可證記載以下事項：“開戶許可證〞字樣、開戶許可證編號、開戶核準號、中國人民銀行當地分支行賬戶管理專用章、核準日期、存款人名稱、存款人的法定代表人或單位負責人姓名、開戶銀行名稱、賬戶性質、賬號。臨時存款賬戶開戶許可證除記載上述事項外，還應記載臨時存款賬戶的有效期限。

開戶許可證是記載單位銀行結算賬戶信息的有效證明。

(5)銀行為存款人開立銀行結算賬戶，應與存款人簽訂銀行結算賬戶管理協議，明確雙方的權利與義務。除中國人民銀行另有規定的以外，應建立存款人預留簽章卡片，并將簽章式樣和有關證明文件的原件或復印件留存歸檔。2．收費標準

存款人開立銀行結算賬戶不需向中國人民銀行交納費用。

3．承諾辦理時間

中國人民銀行及其分支行受理、審查根本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位專用存款賬戶的開戶申請后，認為開戶申請材料齊全、符合法定開戶條件的，應當在2個工作日內予以核準。

4．審批主辦單位

開立銀行存款賬戶的審批主辦單位為中國人民銀行及其分支行。

5．辦理行政許可所需的格式文書

存款人開立賬戶所需的開戶申請書由開戶銀行提供。2．開立根本存款賬戶須攜帶的資料

(1)個體工商戶、企業法人營業執照正本原件及正本復印件一式二份(加蓋單位公章)。

(2)組織機構代碼證正本原件及其正本復印件一式二份。

(3)國稅、地稅登記證正本原件及其正本復印件各一式二份。

(4)個體工商戶戶主(法人)、企業法人代表身份證復印件一份(假設非法人前來辦理的，還需經辦人的身份證復印件及其法人授權書各一份)。

(5)單位公章、財務專用章、法人章。

(6)二張一寸照片用于辦理單位結算證。3．開立根本存款賬戶須填寫的資料

(1)開戶申請書一式三聯。

(2)印鑒卡一式三份。(注：印鑒卡是單位身份、賬戶的證明。印鑒卡分為正卡和副卡，均應加印防偽標志及編號(正、副卡編號一致)，正卡一張，由印鑒初審人員保管使用，副卡二張，其中一張由印鑒復審人員保管使用，一張由銀行受理簽章后退開戶單位)。

(3)密碼申請書一式二份。

(4)協議一式二份。印鑒卡四、開立臨時存款賬戶須攜帶的資料和應出具的證明文件

1．開立臨時存款賬戶須向銀行出具的證明文件

(1)臨時機構，應出具其駐在地主管部門同意設立臨時機構的批文。

(2)異地建筑施工及安裝單位，應出具其營業執照正本或其隸屬單位的營業執照正本，以及施工及安裝地建設主管部門核發的許可證或建筑施工及安裝合同。同時，還應出具其根本存款賬戶開戶登記證。

(3)異地從事臨時經營活動的單位，應出具其營業執照正本以及臨時經營地工商行政管理部門的批文。同時，還應出具其根本存款賬戶開戶登記證。

(4)注冊驗資資金，應出具工商行政管理部門核發的企業名稱預先核準通知書或有關部門的批文。五、開立一般存款賬戶須攜帶的資料和應出具的證明文件

1．開立一般存款賬戶須向銀行出具的證明文件

存款人申請開立一般存款賬戶，應向銀行出具其開立根本存款賬戶規定的證明文件、根本存款賬戶開戶登記證和以下證明文件：

(1)存款人因向銀行借款需要，應出具借款合同。

(2)存款人因其他結算需要，應出具有關證明。

2．開立一般存款賬戶須攜帶的資料

(1)營業執照正本原件及其正本復印件一份(加蓋單位公章)。

(2)代碼證正本原件及其正本復印件一份。(3)根本戶開戶許可證正本及正本復印件一份。

(4)國稅、地稅登記證正本原件及其正本復印件各一份。

(5)法人身份證復印件一份(假設非法人前來辦理的，還需經辦人的身份證復印件及其法人授權書各一份)。

(6)單位公章、財務專用章、法人章。

(7)二張一寸照片用于辦理單位結算證。

(8)申請開戶的公函一份(加蓋單位公章)。

3．開立一般存款賬戶須填寫的資料

(1)開戶申請書一式三聯。

(2)印鑒卡一式二份。

(3)密碼申請書一式二份。

(4)協議一式二份。(5)法人身份證復印件一份(假設非法人前來辦理的，還需經辦人的身份證復印件及其法人授權書各一份)。

(6)單位公章、財務專用章、法人章。

(7)二張一寸照片用于辦理單位結算證。

(8)申請開戶的公函一份(加蓋社保專用章)。

3．開立專用存款賬戶須填寫的資料

(1)開戶申請書一式三聯。

(2)印鑒卡一式二份。

(3)密碼申請書一式二份。

(4)協議一式二份。銀行印鑒卡以下為存款人上級法人或主管單位信息：以下欄目由開戶銀行審核后填寫：七、銀行預留印鑒與銀行存款賬戶的變更、遷移、合并和撤銷

1．預留印鑒

企業在銀行開設賬戶，開戶時需要在銀行預留印鑒，也就是財務章和法人代表(或者是其授權的一個人)名字的印章(俗稱“小印〞)。印鑒要蓋在一張卡片紙上，留在銀行。當企業需要通過銀行對外支付時，先填寫對外支付申請，申請必須有如上印鑒。銀行經過核對，確認對外支付申請上的印鑒與預留印鑒相符的話，即可代企業進行支付。2．變更賬戶

開戶單位由于人事變動或其他原因需要變更單位財務專用章、財務主管印鑒或出納員印鑒的，應填寫“更換印鑒申請書〞，并出具有關證明。經銀行審查同意后，重新填寫印鑒卡，并注銷原預留的印鑒卡。單位應將原印鑒蓋在新印鑒卡的反面，將新印鑒蓋在新印鑒卡的下面并注明啟用日期后交開戶銀行。在更換印鑒前簽發的支票仍然有效。

當各單位預留銀行印鑒的印章遺失時，應當出具公函，填寫“更換印鑒申請書〞，由開戶銀行辦理更換印鑒手續。遺失個人名章的由開戶單位備函證明，遺失單位公章的由上級主管單位備函證明。經銀行同意后，按規定方法更換印鑒，并在新印鑒卡上注明情況。存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號的，應于5個工作日內向開戶銀行提出銀行結算賬戶的變更申請，并出具有關部門的證明文件。單位的法定代表人或主要負責人、住址以及其他開戶資料發生變更時，應于5個工作日內書面通知開戶銀行并提供有關證明。銀行接到存款人的變更通知后，應及時辦理變更手續，并于2個工作日內向中國人民銀行報告。(8)組織機構代碼證正本原件、復印件。

(9)國、地稅務登記證正本原件、復印件。

(10)開戶許可證原件、復印件。

(11)法人授權委托書。

(12)法定代表人證明書。

(13)公章、財務專用章、私章。

4．遷移賬戶

單位發生辦公或經營地點搬遷時，應到銀行辦理遷移賬戶手續。如果遷入遷出在同一城市，那么可以憑遷出行出具憑證到遷入行開立新戶；如果搬遷異地，那么應按規定向遷入銀行重新辦理開戶手續。5．合并和撤銷賬戶

因機構調整、合并、撤銷、停業等需要合并和撤銷賬戶的，應向銀行提出申請。經銀行同意后，先同開戶銀行核對存貸款戶的余額并結算全部利息。全部核對無誤后，開出支取憑證結清余額，同時將未用完的各種重要空白憑證交給銀行注銷，然后再辦理合并和撤銷手續。

撤銷是指存款人因開戶資格或其他原因終止銀行結算賬戶使用的行為。有以下情形之一的，存款人應向開戶銀行提出撤銷銀行結算賬戶的申請：(1)被撤并、解散、宣告破產或關閉的。

(2)注銷、被撤消營業執照的。

(3)因遷址需要變更開戶銀行的。

(4)其他原因需要撤銷銀行結算賬戶的。

存款人有(1)、(2)情形的，應于5個工作日內向開戶銀行提出撤銷銀行結算賬戶的申請。存款人根本存款賬戶的開戶銀行應于2個工作日內書面通知該存款人其他銀行結算賬戶的開戶銀行；存款人其他銀行結算賬戶的開戶銀行2個工作日內通知存款人撤銷有關銀行結算賬戶；存款人應自收到通知之日起3個工作日內辦理其他銀行結算賬戶的撤銷。存款人撤銷銀行結算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據及結算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤前方可辦理銷戶手續并在其根本存款賬戶開戶登記證上注明銷戶日期并簽章，同時2個工作日內，向中國人民銀行報告。

未獲得工商行政管理部門核準登記的單位，在驗資期滿后，應向銀行申請撤銷注冊驗資臨時存款賬戶，其賬戶資金應退還給原匯款人賬戶。注冊驗資資金以現金方式存入，出資人需提取現金的，應出具繳存現金時的現金繳款單原件及其有效身份證件。存款人尚未清償其開戶銀行債務的，不得申請撤銷該賬戶。常用的銀行結算方式

一、支票

1.支票

支票是出票人簽發的，委托辦理支票存款業務的銀行或者其他金融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。支票可以支取現金，也可以轉賬，用于轉賬時，應當在支票正面注明。支票的提示付款期限為10天，超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行不予受理，付款人不予付款。2.支票的分類與功能

現金支票只能用于支取現金，它可以由存款人簽發用于到銀行為本單位提取現金，也可以簽發給其他單位和個人用來辦理結算或者委托銀行代為支付現金給收款人。

轉賬支票只能用于轉賬，它適用于存款人給同一城市范圍內的收款單位劃轉款項，以辦理商品交易、勞務供給、清償債務和其他往來款項結算。

普通支票可以用于支取現金，也可以用于轉賬。但在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，只能用于轉賬，不能支取現金。3.支票應記載的事項

(1)說明“支票〞的字樣；

(2)無條件支付的委托；

(3)確定的金額；

(4)付款人名稱；

(5)出票日期；

(6)出票人簽章。

支票上未記載以上規定事項之一的，支票無效。支票4.現金支票的結算程序

開戶單位用現金支票提取現金時，由本單位出納人員簽發現金支票并加蓋銀行預留印鑒后，到開戶銀行提取現金。開戶單位用現金支票向外單位或個人支付現金時，由付款單位出納人員簽發現金支票并加蓋銀行預留印鑒后交收款人，同時收款人需在存根聯簽收。收款人持現金支票到付款單位的開戶銀行提取現金，并按照銀行的要求交驗有關證件。5.現金支票的辦理流程

(1)出票：客戶根據本單位的情況，簽發現金支票，加蓋預留銀行印鑒。

(2)提示付款：收款人持現金支票到出票人開戶行提示付款，收款人提示付款時，應在現金支票反面“收款人簽章〞處簽章，持票人為個人的，還需交驗本人身份證件，并在現金支票反面注明證件名稱、號碼及發證機關。

(3)領取現金。

(4)掛失止付：現金支票喪失，失票人需要掛失止付的，應填寫掛失止付通知書并簽章，掛失止付通知書由銀行提供，同時按標準交費。6.轉賬支票的結算程序

轉賬支票由付款人簽發后，可以直接交給收款人，由收款人委托其開戶銀行代收，也可以直接交給付款人開戶銀行，委托開戶銀行將款項劃轉給收款人，二者在結算程序上不同。

(1)由付款人簽發，交收款人辦理轉賬結算程序。

①付款人按應支付的款項簽發轉賬支票并加蓋銀行預留印鑒后，交給收款人。

②收款人審查無誤后，應作委托收款背書，在支票反面“背書人簽章〞欄簽章，記載“委托收款〞字樣、背書日期，在“被背書人〞欄記載開戶銀行名稱，并將支票和填制的“進賬單〞一并交其開戶銀行辦理轉賬。③銀行受理后，在“進賬單〞上加蓋銀行印章，退回收款人，作為收款入賬憑據。

④銀行之間傳遞支票并清算資金。

(2)由付款人簽發，委托開戶銀行辦理轉賬結算程序。

①付款人按應支付的款項簽發轉賬支票加蓋銀行預留印鑒，并填制“進賬單〞后，直接交其開戶銀行，要求轉賬。

②付款人開戶銀行受理后，退回“進賬單〞回單聯(第一聯)，然后將款項劃轉收款人開戶銀行。

③銀行之間傳遞憑證，并辦理劃轉手續。

④收款人開戶銀行辦妥進賬手續后，通知收款人收款入賬。二、匯票

1.匯票

匯票是出票人簽發的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。匯票是國際結算中使用最廣泛的一種信用工具。匯票分為銀行匯票和商業匯票。(1)銀行匯票。它是出票銀行簽發的，由銀行在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據。系統內簽發的銀行匯票見票即付；結算多余款自動退回；在匯票有效期內可以背書轉讓；注明“現金〞字樣的匯票可以異地支取現金。銀行匯票的提示付款期限自出票日起1個月。銀行匯票一律記名，即在匯票中指定某一特定人為收款人，其他任何人都無權領款；但如果指定收款人以背書方式將領款權轉讓給其指定的收款人，其指定的收款人有領款權。銀行匯票的最大特點就是銀行開票，票隨人走，錢貨兩清，信用度高。即銀行見票付款，銀行保證支付。銀行匯票辦理流程為：

第一步，付款人按要求填寫“結算業務申請書〞，加蓋預留印鑒，憑支付密碼支取的，還需在指定位置編制、填寫支付密碼。對于現金銀行匯票，注明“現金〞字樣。

第二步，出票銀行按規定審核“結算業務申請書〞，依據申請書簽發銀行匯票。

第三步，付款人將銀行匯票交持票人(收款人)，持票人收款時填寫進賬單，連同銀行匯票(“持票人向銀行提示付款簽章〞處需加蓋銀行預留印鑒)和解訖通知一并送交代理付款銀行委托收款。(2)商業匯票。它是指由付款人或存款人(或承兌申請人)簽發，由承兌人承兌，并于到期日向收款人或被背書人支付款項的一種票據。其承兌期限由交易雙方商定，一般為3個月至6個月，最長不得超過6個月。商業匯票的提示付款期限自匯票到期日起10日內(提示付款：票據持有人向銀行提交并要求銀行付款的行為，提示付款期即提示付款的有效期)。未到期的商業匯票可以到銀行辦理貼現。商業匯票分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。銀行承兌匯票信用好，承兌性強，銀行在承兌到期無條件付款。目前我國紙質銀行承兌匯票每張票面金額最高為1億元(電子的最大限額為10億元)。銀行承兌匯票按票面金額向承兌申請人收取萬分之五的手續費。紙質匯票的承兌期限最長不超過6個月(電子匯票的最長期限可達1年)。

商業承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌的票據。商業承兌匯票可以由付款人簽發并承兌，也可以由收款人簽發交由付款人承兌。商業匯票的付款人為承兌人，屬于商業信用。2.匯票當事人

(1)出票人：是開立票據并將其交付給他人的法人、其他組織或者個人。出票人對收款人及正當持票人承擔票據在提示付款或承兌時必須付款或者承兌的保證責任。

(2)受票人：就是“付款人〞，即接受支付命令的人。進出口業務中，通常為進口人或銀行。在托收支付方式下，付款人一般為買方或債務人；在信用證支付方式下，付款人一般為開證行或其指定的銀行。

(3)收款人；又叫“匯票的抬頭人〞，是指受領匯票所規定的金額的人。進出口業務中，一般填寫出票人提交單據的銀行。3.匯票必須記載的事項匯票

(1)說明“匯票〞字樣；

(2)無條件支付的委托；

(3)確定的金額；

(4)付款人名稱；

(5)收款人名稱；

(6)出票日期；

(7)出票人簽章。

匯票上未記載以上規定事項之一的，匯票無效。4.匯票票據行為

票據行為是以票據權利義務的設立及變更為目的的法律行為。廣義的票據行為是指票據權利義務的創設、轉讓和解除等行為，包括票據的出票、背書、承兌、保證、參加承兌付款、參加付款、追索等行為在內。狹義的票據行為專指以設立票據債務為目的的行為，只包括票據出票、背書、承兌、保證、參加承兌等，不包括解除票據債務的付款、參加付款、追索等。

(1)匯票出票。

出票是指出票人簽發票據并將其交付給收款人的票據行為。付款日期可以按照以下形式之一記載：見票即付；定日付款；出票后定期付款；見票后定期付款。(2)匯票背書。

如果持票人將匯票權利轉讓給他人或者將一定的匯票權利授予他人行使，應當背書并交付匯票。背書是指在票據反面或者粘單上記載有關事項并簽章的票據行為。

(3)匯票承兌。

承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據行為。(4)匯票保證。

匯票的債務可以由保證人承擔保證責任。保證人必須在匯票或者粘單上記載的事項：說明“保證〞的字樣；保證人名稱和住所；被保證人的名稱；保證日期；保證人簽章。被保證的匯票，保證人應與被保證人對持票人承擔連帶責任。匯票到期后得不到付款的，持票人有權向保證人請求付款，保證人應足額付款。

(5)匯票付款。

持票人應當按照以下期限提示付款：見票即付的匯票，自出票日起一個月內向付款人提示付款；定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票，自到期日起十日內向承兌人提示付款。(6)匯票追索權。

匯票到期被拒絕付款的，持票人可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務人行使追索權。匯票到期日前，有以下情形之一的，持票人也可以行使追索權：

①匯票被拒絕承兌的；

②承兌人或者付款人死亡、逃匿的；

③承兌人或者付款人被依法宣告破產的或者因違法被責令終止業務活動的。三、本票

銀行本票是出票人簽發的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據，其特點是銀行見票即付。定額銀行本票面額有1千元、5千元、1萬元和5萬元。銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不得超過2個月。不定額銀行本票憑證一式兩聯，第一聯卡片，第二聯本票；定額本票憑證分為存根聯和正聯。1.銀行本票必須記載的事項

(1)說明“本票〞的字樣；

(2)無條件支付的承諾；

(3)確定的金額；

(4)收款人名稱；

(5)出票日期；

(6)出票人簽章。銀行本票2.銀行本票辦理流程

(1)本票申請人填寫?銀行本票申請書?，并加蓋在開戶行的預留印鑒。

(2)銀行審核無誤辦理扣賬并收取費用后，開立銀行本票，連同客戶繳費回單交付本票申請人。

(3)客戶申請開立現金本票的，申請人、收款人雙方均應為個人，且必須交存現金。

(4)本票申請人將銀行本票交付給本票上記明的收款人，收款人可以將銀行本票背書轉讓給被背書人，背書轉讓時，收款人或背書人填明被背書人名稱和背書日期并簽章；

(5)收款人(持票人)持銀行本票、進賬單到開戶行辦理兌付手續，應在本票反面“持票人向銀行提示付款簽章〞處簽章，簽章須與預留銀行簽章相同。四、匯兌

匯兌是指匯款人委托銀行將款項支付給境內收款人的結算方式。匯兌分為普通匯兌、實時匯兌和普通貸記；信匯和電匯。

1.信匯和電匯

(1)信匯是匯款人向銀行提出申請，同時交存一定金額及手續費，匯出行將信匯委托書以郵寄方式寄給匯入行，授權匯入行向收款人解付一定金額的一種匯兌結算方式。

(2)電匯是匯款人將一定款項交存匯款銀行，匯款銀行通過電報或電傳給目的地的分行或代理行(匯入行)，指示匯入行向收款人支付一定金額的一種匯款方式。2.普通匯兌、實時匯兌和普通貸記

(1)普通匯兌是匯款人委托銀行將款項支付給收款人的結算產品。

(2)實時匯兌是在銀行系統內為匯款人辦理款項2小時內到賬的結算產品。

(3)普通貸記是指付款人通過付款行向收款行主動發起的跨行付款產品，包括匯款、委托收款劃回、托收承付劃回、國庫貸記匯劃業務等。

3.匯兌辦理流程

(1)匯款人填寫匯兌憑證，匯出行審核無誤后，向匯入銀行辦理匯款；

(2)匯入銀行將款項入收款人賬戶。

五、托收承付

托收承付是指收款人根據購銷合同發貨后委托銀行向異地的付款人收取款項，由付款人向銀行成認付款的結算方式。托收承付只有異地托收承付方式。

辦理流程為：

(1)收款人填制郵劃或電劃托收承付憑證，連同有關發運證件(或其他有關證件)和交易單證送交開戶行；

(2)委托行向付款行發起托收；

(3)款項收妥后，將入賬回單交付收款人。六、委托收款

委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結算方式。單位客戶在境內同城或異地憑已承兌的商業匯票、債券、存單等付款人債務證明辦理款項結算時，均可使用委托收款。

辦理流程為：

(1)收款人填制委托收款憑證，連同有關付款人的債務證明提交開戶行，委托開戶行向付款人收款；

(2)委托行向付款行發起托收；

(3)款項收妥后，將入賬回單交付收款人。七、7種銀行結算方式的比較

7種銀行結算方式的比較如下表所示。創業企業不同開展階段的各類資金需求經驗數據②還款來源評估。在確定還款來源時，要從還款來源的合理性和確定性兩方面著手進行。還款來源主要有：融入資金使用在確定時限內產生的現金流；企業未來可以變現的資產；企業未來的銷售回款；企業未來可以借入的資金及其他確定的還款來源。二、流動資金貸款

流動資金貸款是指貸款人向企(事)業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的用于借款人日常生產經營周轉的本外幣貸款。

1．流動資金貸款申請應具備的條件

(1)借款人依法設立；

(2)借款用途明確、合法；

(3)借款人生產經營合法、合規；

(4)借款人具有持續經營能力，有合法的還款來源；

(5)借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；

(6)貸款人要求的其他條件。2．申辦貸款應提供的資料

提出書面申請，同時提供如下資料：

(1)注冊登記或批準成立的有關文件及其最新有效的年檢證明。

(2)經年檢的組織機構代碼證，有效的稅務登記證及近期的納稅證明，法定代表人身份的有效證明或法定代表人授權的委托書。

(3)企(事)業章程或合資、合作的合同或協議，驗資證明。

(4)人民銀行核發的經年檢有效的貸款卡。三、經營性物業貸款

經營性物業是指已竣工驗收并投入運營，經營管理標準、經營收入穩定、現金流充裕、綜合收益較好的商業營業用房、辦公用房、賓館酒店、ShoppingMall(大型購物中心)、酒店式公寓、工業和倉儲用房等物業形式。

經營性物業貸款是指銀行向具有合法承貸主體資格的經營性物業所有權人發放的，以其所擁有的物業作為貸款抵押物，以該物業的經營收入作為主要還款來源的貸款。貸款辦理流程為：客戶申請與受理→信貸業務調查(評估)→信貸業務審查、審議與審批→信貸業務實施→信貸業務發生后管理→信用收回。經營性物業抵押貸款可用于物業在經營期的資金需求。對于自行建造的物業，可用于置換負債性資金和超過工程資本金規定比例以上的資金；對于購置的物業，可用于置換購置款。

經營性物業抵押貸款可根據物業所有權人的需求、物業租金收入和物業價值來確定貸款期限和貸款金額。四、城市土地開發貸款

城市土地開發貸款是指銀行向政府授權或委托、向合法的城市土地開發主體發放的，用于對城市規劃區內的城市國有土地、農村集體土地進行統一的征地、拆遷、安置、補償及相應市政配套設施建設的貸款。貸款辦理流程：客戶申請與受理→信貸業務調查(評估)→信貸業務審查、審議與審批→信貸業務實施→信貸業務發生后管理→信用收回。按貸款對象劃分，城市土地開發貸款可分為：

1．政府土地儲藏貸款

政府土地儲藏貸款主要用于城市規劃區內規劃用途為住宅、商業、旅游及綜合等經營性用地的依法收購(或征用)、前期開發、儲存，是由銀行向政府土地儲藏機構發放的貸款。

2．園區土地開發貸款

園區土地開發貸款主要用于園區內規劃用途為工業、綜合等用地的依法收購(或征用)、整理及配套根底設施的開發，是指銀行向園區土地開發企業(機構)發放的，用于園區內規劃用途為工業、綜合等用地的依法收購(或征用)、整理及配套根底設施開發的貸款。3．企業土地一級開發貸款

企業土地一級開發貸款主要用于所在城市規劃區內規劃用途為住宅、商業、旅游及綜合等經營性用地的依法開發，是銀行向土地一級開發企業發放的貸款。

五、委托貸款

委托貸款是指由政府部門、企事業單位及個人等作為委托人提供資金，由銀行作為受托人，根據委托人確定的貸款對象、用途、幣種、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式等，由銀行代為發放、監督使用并協助收回的貸款。此時，銀行以中間人的身份替客戶辦理資金融通。辦理流程為：(1)委托人和借款人就貸款條件達成一致后，共同以書面形式或其他有效方式向銀行提出委托貸款業務申請；

(2)委托人和借款人分別提供相關根本資料原件和復印件；

(3)銀行與委托人、借款人簽訂三方?委托貸款合同?，根據委托人授權，催促借款人落實擔保手續和其他條件；

(4)銀行在核實委托資金確實到達指定的委托人賬戶后，按委托人要求將委托資金劃至委托人指定的借款