股票簡稱：九聯(lián)科技 股票代碼：688609廣東九聯(lián)科技股份有限公司UnionmanTechnologyCo.,Ltd.（惠州市惠澳大道惠南高新科技產(chǎn)業(yè)園惠泰路5號）2023年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案論證分析報告（二次修訂稿）二零二四年三月PAGEPAGE10（系上海證券（（（論證分析報告。2023年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票預(yù)案（二次修訂稿）含義。第一節(jié)本次向特定對象發(fā)行的背景和目的一、本次向特定對象發(fā)行股票的背景（一）鴻蒙生態(tài)引領(lǐng)行業(yè)發(fā)展趨勢HarmonyOS3.3億臺華為設(shè)備作為一個開源操作系統(tǒng)，推出了自動類型多樣。8K的超高清特質(zhì)（泛的應(yīng)用范圍系統(tǒng)，構(gòu)筑可持續(xù)發(fā)展的開源生態(tài)系統(tǒng)。OpenHarmony10年全新數(shù)字世界的技術(shù)與商業(yè)創(chuàng)新熱潮。（二）中美高科技領(lǐng)域的競爭加劇，打破國外的技術(shù)壟斷封鎖，加速國產(chǎn)替代需求高漲AndroidiOS20231241.72%、29.14%、17.74%斷加大國產(chǎn)廠商的市場話語權(quán)和占有率。（三）智能機(jī)器人是全球未來科技發(fā)展的重要發(fā)展方向之一更高級的認(rèn)知和決策能力。未來的智能機(jī)器人將能夠更好地理解人類語言和情感，具備更強的自主學(xué)習(xí)能力，并能夠與人類進(jìn)行更為復(fù)雜和多樣化的互動。年《政府工作報告》明確提出，增強制造業(yè)核心競爭力，“加快發(fā)展8覆蓋汽車、電子等52個行業(yè)大類、143個行業(yè)中類，服務(wù)機(jī)器人、特種機(jī)器人在倉儲物流、教育娛樂等領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)了規(guī)模應(yīng)用。（四）國內(nèi)宏觀政策的大力支持2021政府建設(shè)水平，營造良好數(shù)字生態(tài)，建設(shè)數(shù)字中國。升級將助力企業(yè)提高制造效率，提升品質(zhì)，從而增強企業(yè)綜合競爭力。（五）主營業(yè)務(wù)產(chǎn)品市場需求增速放緩DVB2015年以來保持了快速發(fā)展的態(tài)勢，2015201820216,848萬臺增加至7,2162.64%；20222023二、本次向特定對象發(fā)行股票的目的（一）貫徹公司發(fā)展戰(zhàn)略，優(yōu)化公司產(chǎn)品布局經(jīng)過多年的發(fā)展與積累，公司已發(fā)展成為鴻蒙生態(tài)領(lǐng)域較具競爭力的企業(yè)，1+12同效應(yīng)，將充分利用公司現(xiàn)有優(yōu)勢，構(gòu)建出公司新的競爭力。產(chǎn)品布局。（二）促進(jìn)公司科技創(chuàng)新能力提升，推動研發(fā)成果產(chǎn)業(yè)化（三）吸引高端人才聚集，推動企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展通過開展面向鴻蒙生態(tài)研究院項目及智能機(jī)器人研究院項目，建設(shè)研發(fā)基第二節(jié)本次發(fā)行的證券品種及必要性一、本次發(fā)行證券的種類及面值（A股1.00元。二、本次募集資金投資項目的可行性及必要性（一）滿足本次募集資金投資項目的資金需求249,999,993.18下項目：單位：萬元序號項目名稱項目投資總額擬使用募集資金金額1九聯(lián)科技面向鴻蒙生態(tài)研究院15,983.907,000.002九聯(lián)科技智能機(jī)器人研究院15,900.5510,500.003償還銀行貸款7,500.007,500.00合計39,384.4525,000.00外部融資以支持項目建設(shè)。（二）符合公司經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略持續(xù)發(fā)展，維護(hù)股東的長遠(yuǎn)利益。（三）銀行貸款等債務(wù)融資方式存在局限性本的提升也會降低公司的利潤水平，不利于公司生產(chǎn)經(jīng)營的穩(wěn)定。（四）股權(quán)融資是適合公司現(xiàn)階段發(fā)展需要的融資方式將有能力消化股本擴(kuò)張對即期收益的攤薄影響，為公司全體股東帶來良好的回報。健經(jīng)營。綜上所述，公司選擇向特定對象發(fā)行股票具有必要性。第三節(jié)本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性一、本次發(fā)行對象的選擇范圍的適當(dāng)性創(chuàng)業(yè)投資管理有限公司-3035名。本次發(fā)行的所有發(fā)行對象均以人民幣現(xiàn)金方式并以同一價格認(rèn)購公司本次發(fā)行的股票。二、本次發(fā)行對象的數(shù)量的適當(dāng)性35（35名冊管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，發(fā)行對象數(shù)量適當(dāng)。三、本次發(fā)行對象的標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性金實力。件的相關(guān)規(guī)定，發(fā)行對象的標(biāo)準(zhǔn)適當(dāng)。第四節(jié)本次發(fā)行定價的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性一、本次發(fā)行定價的原則及依據(jù)2024378.26元/2080%（20個交易日公司股票交易均價=20個交易日股票交易總額/定價基準(zhǔn)日前20個交易日股票交易總量）。應(yīng)調(diào)整。調(diào)整公式如下：派發(fā)現(xiàn)金股利：P1=P0-D；送紅股或轉(zhuǎn)增股本：P1=P0/（1+N）；派發(fā)現(xiàn)金同時送紅股或轉(zhuǎn)增股本：P1=（P0-D）/（1+N）；其中：P0為調(diào)整前發(fā)行底價，D為每股派發(fā)現(xiàn)金股利，N為每股派送股利或轉(zhuǎn)增股本數(shù)，P1為調(diào)整后發(fā)行底價。二、本次發(fā)行定價的方法和程序合理2022年年度進(jìn)行披露。本次發(fā)行定價的方法和程序符合《注冊管理辦法》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，本次發(fā)行定價的方法和程序合理。第五節(jié)本次發(fā)行的可行性一、本次發(fā)行符合《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件九條之規(guī)定。二、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》的相關(guān)規(guī)定（一）公司符合《注冊管理辦法》第十一條的相關(guān)規(guī)定下情形：1、擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會認(rèn)可；2、最近一年財務(wù)報表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計準(zhǔn)則或者相除外；3、現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者最近一年受到證券交易所公開譴責(zé)；4、上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因涉嫌犯罪正在被司法機(jī)關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)正在被中國證監(jiān)會立案調(diào)查；5、控股股東、實際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資者合法權(quán)益的重大違法行為；6、最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會公共利益的重大違法行為。（二）公司募集資金使用符合《注冊管理辦法》第十二條的規(guī)定形：1、符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律、行政法規(guī)規(guī)定；2、除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財務(wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的公司；3、募集資金項目實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他企生產(chǎn)經(jīng)營的獨立性；4、科創(chuàng)板上市公司發(fā)行股票募集的資金應(yīng)當(dāng)投資于科技創(chuàng)新領(lǐng)域的業(yè)務(wù)。三、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》第二十一條第一款關(guān)于適用簡易程序的規(guī)定2022象發(fā)行融資總額不超過人民幣三億元且不超過最近一年末凈資產(chǎn)百分之二十的股票，該項授權(quán)在下一年度股東大會召開日失效。四、本次發(fā)行不存在《上海證券交易所上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)則》第三十四條第二款規(guī)定的下列不得適用簡易程序的情形1、上市公司股票被實施退市風(fēng)險警示或者其他風(fēng)險警示；2、上市公司及其控股股東、實際控制人、現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員證券交易所紀(jì)律處分；3、本次發(fā)行上市申請的保薦人或者保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)或者相關(guān)簽字人員最近一年因同類業(yè)務(wù)受到中國證監(jiān)會行政處罰或者受到證券交易所紀(jì)律事項中提供服務(wù)的行為，不視為同類業(yè)務(wù)。五、本次發(fā)行符合《證券期貨法律適用意見第18號》的相關(guān)規(guī)定1、上市公司申請向特定對象發(fā)行股票的，擬發(fā)行的股份數(shù)量原則上不得超過本次發(fā)行前總股本的百分之三十。2、上市公司申請增發(fā)、配股、向特定對象發(fā)行股票的，本次發(fā)行董事會決用上述規(guī)定。3、通過配股、發(fā)行優(yōu)先股或者董事會確定發(fā)行對象的向特定對象發(fā)行股票務(wù)相關(guān)的研發(fā)投入。規(guī)、可行。六、確定發(fā)行方式的程序合法合規(guī)20225182022司董事會全權(quán)辦理與本次以簡易程序向特定對象發(fā)行股票有關(guān)的全部事宜。20222023717日召開第五屆董事20242月22024352024314本次發(fā)行方案尚需取得上海證券交易所審核通過并經(jīng)中國證監(jiān)會同意注冊后，方能實施。綜上，本次發(fā)行的審議程序合法合規(guī)。第六節(jié)本次發(fā)行方案的公平性、合理性2022東代理人所持表決權(quán)的三分之二以上通過。本次發(fā)行方案及相關(guān)文件在上海證券交易所網(wǎng)站及指定的信息披露媒體上進(jìn)行披露，保證了全體股東的知情權(quán)。行的公平性及合理性。第七節(jié)本次發(fā)行對原股東權(quán)益或者即期回報攤薄的影響以及填補的具體措施號）《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)資本市場健康發(fā)展的（國發(fā)[2014]17號號）一、本次發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標(biāo)的影響（一）影響分析的假設(shè)條件以下假設(shè)條件就本次發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標(biāo)的影響進(jìn)行分1、假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、產(chǎn)品市場情況及公司經(jīng)營環(huán)境等方面沒有發(fā)生重大變化；220244（監(jiān)會實際通過本次發(fā)行注冊完成時間為準(zhǔn)）；350,000萬（股權(quán)激勵、期權(quán)激勵行權(quán)、股票回購注銷等）導(dǎo)致公司總股本發(fā)生變化的情形；4、假設(shè)本次發(fā)行股份數(shù)量為30,266,343股，本次發(fā)行募集資金總額為249,999,993.18元，暫不考慮發(fā)行費用影響。實際到賬的募集資金規(guī)模將根據(jù)監(jiān)管部門同意注冊、發(fā)行認(rèn)購繳款情況以及發(fā)行費用等情況最終確定；520231-9月歸屬于母公司所有者凈利潤為-12,064.92萬元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤為-11,993.54202320231-94/3倍；6、假設(shè)公司2024年度實現(xiàn)的歸屬于上市公司股東的凈利潤和歸屬于上市公2023202320%202320%三種情形（前述數(shù)據(jù)僅為假設(shè)，且僅用于測算是否攤薄即期回報使用7、假設(shè)除本次發(fā)行及上述事項外，公司未實施其他會對公司總股本發(fā)生影響或潛在影響的行為；8、未考慮本次發(fā)行募集資金到位后對公司生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況（如營業(yè)收入、財務(wù)費用、投資收益）等方面的影響。公司盈利情況及所有者權(quán)益數(shù)據(jù)最終以經(jīng)會計師事務(wù)所審計的金額為準(zhǔn)。（二）對公司主要財務(wù)指標(biāo)的影響基于上述假設(shè)，本次發(fā)行股票對公司主要財務(wù)指標(biāo)的影響測算如下：項目2023年度/2023年12月31日2024年度/2024年12月31日本次發(fā)行前本次發(fā)行后總股本（股）500,000,000500,000,000530,266,343預(yù)計本次發(fā)行完成的日期2024年4月末項目2023年度/2023年12月31日2024年度/2024年12月31日本次發(fā)行前本次發(fā)行后假設(shè)1：2024年歸屬于上市公司股東的凈利潤與2023年持平歸屬于母公司所有者的凈利潤（元）-160,865,626.73-160,865,626.73-160,865,626.73扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤（元）-159,913,833.93-159,913,833.93-159,913,833.93基本每股收益（元/股）-0.33-0.33-0.31稀釋每股收益（元/股）-0.33-0.33-0.31扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益（元/股）-0.33-0.33-0.31扣除非經(jīng)常性損益后的稀釋每股收益（元/股）-0.33-0.33-0.31假設(shè)2：2024年歸屬于上市公司股東的凈利潤較2023年虧損金額減少20%歸屬于母公司所有者的凈利潤（元）-160,865,626.73-128,692,501.39-128,692,501.39扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤（元）-159,913,833.93-127,931,067.15-127,931,067.15基本每股收益（元/股）-0.33-0.26-0.25稀釋每股收益（元/股）-0.33-0.26-0.25扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益（元/股）-0.33-0.26-0.25扣除非經(jīng)常性損益后的稀釋每股收益（元/股）-0.33-0.26-0.25假設(shè)3：2024年歸屬于上市公司股東的凈利潤較2023年虧損金額增加20%歸屬于母公司所有者的凈利潤（元）-160,865,626.73-193,038,752.08-193,038,752.08扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤（元）-159,913,833.93-191,896,600.72-191,896,600.72基本每股收益（元/股）-0.33-0.40-0.37稀釋每股收益（元/股）-0.33-0.40-0.37扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益（元/股）-0.33-0.39-0.37扣除非經(jīng)常性損益后的稀釋每股收益（元/股）-0.33-0.39-0.379號——上述假設(shè)基于公司2023年度1-9月凈利潤得出，根據(jù)上述假設(shè)測算可知，攤薄的風(fēng)險。二、關(guān)于本次發(fā)行攤薄即期回報的風(fēng)險提示除本次發(fā)行導(dǎo)致即期回報被攤薄情況發(fā)生變化的可能性。特別提醒投資者理性投資，關(guān)注本次發(fā)行可能攤薄即期回報的風(fēng)險。三、填補本次發(fā)行攤薄即期回報的具體措施如下：（一）加強募投項目推進(jìn)力度，盡快實現(xiàn)項目預(yù)期收益股東的長遠(yuǎn)利益。營業(yè)績和盈利能力貢獻(xiàn)，有助于填補本次發(fā)行對股東即期回報的攤薄。（二）不斷提升公司治理水平，為公司發(fā)展提供制度保障公司將嚴(yán)格遵循《公司法》《證券法》《上市公司治理準(zhǔn)則》等法律法規(guī)和及公司財務(wù)的監(jiān)督權(quán)和檢查權(quán)，為公司發(fā)展提供制度保障。（三）加強募集資金管理，確保募集資金使用規(guī)范（四）嚴(yán)格執(zhí)行分紅政策，保障公司股東利益回報3號——上市公司現(xiàn)金分紅》（2023年修訂）等有關(guān)法律、法規(guī)年）》，進(jìn)一步明確和完善了公司利潤分配的原則和方股東特別是中小股東的利益得到保護(hù)，努力提升股東回報水平。四、公司相關(guān)主體對本次發(fā)行攤薄即期回報采取填補措施的承諾（一）公司的董事、高級管理人員出具的承諾行，公司董事、高級管理人員承諾如下：“（1）不無償或以不公平條件向其他單位或者個人輸送利益，也不采用其他方式損害公司利益；事；不動用公司資產(chǎn)從事與自身履行職責(zé)無關(guān)的投資、消費活動；薪酬制度與公司填補回報措施的執(zhí)行情況相掛鉤；實施的股權(quán)激勵方案的行權(quán)條件將與公司填補回報措施的執(zhí)行情況相掛鉤；自本承諾出具之日至上市公司本次以簡易程序