財務會計業務知識競賽：綜合業務系統操作及管理真題五1、填空題

綜合業務系統存款賬號前三位表示（）。正確答案：行別2、填空題

綜合業務系統存款賬戶凍結的“截止日期”必須小于等于（）個月。正確答案：63、填空題（江南博哥）

辦理“一對多”的貸款科目調整時，操作員先執行（）交易更新標準數據后再進行科目調整操作。正確答案：09013標準數據更新4、填空題

網點操作員執行（）交易辦理已核銷呆賬貸款收回業務。正確答案：92007已核銷呆賬貸款收回5、問答題

某支行于2月13日對B貸款借據進行抵債資產收取，并進行了抵債資產減值準備計提。（注：B借據計息標志為“按月計息”，表內有欠息，收取過程中產生稅費）。（要求寫出綜合業務系統中的詳細操作流程及收取時的會計分錄）正確答案：第一步：92011單戶結息。第二步：抵債資產收取92016，先本金后利息再稅費。第三步：計提減值準備6、填空題

某支行根據總行通知，做科目調整，涉及到“一對多”的科目，需先由總行中心執行“09115科目調整/結轉對照表維護”交易，維護科目調整對照表，根據總行有關文件通知，操作員需執行（）交易，對相應科目的分戶賬進行調整。正確答案：92059科目調整維護7、填空題

抵債資產收取前，操作人員要執行（）交易，開設一個抵債資產內部賬戶。正確答案：040018、問答題

某資產的資產編碼為“121000000005”，請敘述根據資產編碼能獲得的該項資產的信息。正確答案：1表示固定資產、2100表示公務用車（小轎車）、00表示購買、00005表示公務用車（小轎車）的第五輛。9、單選

分錄記賬業務的抹賬在（）中進行操作。A、04015交易B、12006交易C、平臺流水F11D、04007交易正確答案：A10、填空題

若現金銷賬號遺忘，操作員可通過（）交易查出。正確答案：12114現金銷賬號查詢11、填空題

（）交易查詢當日是否有符合睡眠戶條件的賬戶信息。正確答案：01006睡眠戶資料打印12、填空題

操作員在收取貸款利息時，發現收息量比較大時，可以通過執行（）交易進行表內外利息的批量收取。正確答案：92040貸款批量收息13、填空題

操作員多收客戶貸款利息時，可執行（）交易進行貸款收息差錯沖正。正確答案：92053貸款收息差錯沖正14、多選

下列操作員中屬于營業網點的有（）。A、部門主管B、管理員C、業務主管D、6級操作員正確答案：C,D15、單選

綜合業務系統貸款主檔代碼的長度為（）位。A、9B、12C、21D、23正確答案：B16、填空題

連續（）次密碼輸入錯誤，綜合業務系統IC卡將被鎖定。正確答案：817、填空題

綜合業務系統備用IC卡是重要物品的一種，需要登記、（），并定期檢查。正確答案：入庫保管18、問答題

辦理銷戶的賬戶必須同時滿足的條件。正確答案：賬戶狀態和凍結狀態必須為正常；賬戶無余額、無積數；不能為其他賬戶的結算戶賬號；開辦協定存款的，協定存款賬戶已銷戶；本賬戶不能有未收回的重要空白憑證；不欠銀行貸款和利息；沒有在途結算資金和結算保證金；打印對賬單并與企業對賬相符；沒有未處理完的其他業務。19、填空題

操作員在日間可執行（）交易，進行資產統計信息與會計賬務信息的平衡檢查。正確答案：15022資產移植信息管理20、單選

綜合業務系統IC卡密碼每次更換的間隔時間不得超過（）天。A、20B、30C、40D、60正確答案：B21、填空題

交易發生額度可根據業務需要由網點（）或管理前臺進行控制維護。正確答案：業務主管22、填空題

普通借記業務處理分為兩個階段，即（）階段和（）階段。正確答案：發起普通借記業務、處理普通借記回執23、填空題

可同時查詢客戶存款賬戶余額、貸款賬戶余額、欠息余額的交易為（）。正確答案：07014查詢客戶賬號及余額24、問答題

簡述09178交易的主要功能。正確答案：09178交易為復核參數維護交易。主要用于綜合柜員制下轉賬業務，各級管理行可以根據管理需要和業務情況，設置合理的復核限額，達到復核限額的轉賬交易必須復核，但下級管理行設置的復核限額不得超過上級管理行設置的復核限額，否則設置無效。25、填空題

某網點辦理一筆銀行承兌匯票承兌業務，其承兌條件為抵押，操作員需執行（）交易對抵押物品進行登記。正確答案：92072抵押物品登記26、單選

CM2006系統與綜合業務系統聯機處理業務后，銀行承兌匯票承兌支持（）和（）方式的組合承兌。A、抵押和質押B、保證金和擔保C、保證金和抵押D、信用和保證金正確答案：C27、名詞解釋

資產主檔正確答案：資產主檔是指指承載資產卡片中有關資產信息，對資產信息進行動態地跟蹤與反映的載體。28、單選

總行與各通匯行之間系統內往來款項月末對賬不符的，應于次月（）日內向總行發送對賬回執說明原因。A、2B、4C、3D、5正確答案：C29、填空題

綜合業務系統各級行（）負責對轄內IC卡的下發、掛失、解掛、作廢、上繳等事項進行處理。正確答案：管理前臺30、單選

綜合業務系統中，下列簡便輸入方法描述正確的是（）。A、客戶代碼中連續的“0”可以用“.”來代替。A、客戶代碼中連續的“0”可以用“.”來代替。B、貸款主檔代碼沒有簡便輸入方法。C、貸款分戶賬號中連續的“0”不可以用“.”來代替。D、內部賬號簡便輸入時“賬別”可不輸入。正確答案：A31、填空題

某網點在貸款發放過程中，操作員執行（）交易查詢電子準貸證信息。正確答案：92070準貸證手工維護32、填空題

小額支付業務未發送成功的撤銷申請，可執行（）交易重新錄入。正確答案：35030小額申請撤銷處理33、填空題

按照人民銀行要求，參與支票影像交換系統的各銀行機構可采取分散接入模式或集中接入模式。目前我行采取的是（）模式。正確答案：分散接入34、填空題

對于處于排隊中的大額匯劃業務，匯出行操作員可執行（）交易向人行發送申請撤銷報文。正確答案：18020申請撤銷處理35、問答題

某網點在6月1日日間核對系統內利息，確認計息金額正確后，利用04015交易對222、424科目的應收、應付息與系統內存放款項進行了對轉。請簡述后續發生的業務事項和解決辦法。正確答案：由于該網點自行進行了系統內利息轉借款的結轉，當日日終批處理時，系統將不能對總行賬務網點相應的利息進行結轉。從而造成對賬不符。需要總行賬務網點6月2日執行04015交易，利用藍字沖正上述利息結轉金額。36、單選

操作員IC卡丟失后，所在行應立即報告（），管理前臺管理員執行12401交易為丟失的IC卡做掛失處理。A、上級行管理前臺B、省行管理前臺C、市行管理前臺D、總行管理前臺正確答案：A37、填空題

當系統結計的貸款利息大于實際結息金額時，網點操作員執行（）交易進行貸款計息差錯沖正。正確答案：92015貸款計息差錯沖正38、填空題

固定資產取得時，對隔日發生的金額、種類、類別或錯入資產賬戶的差錯，執行（）交易，進行處理。正確答案：15011固定資產處置39、問答題

簡述資產主檔信息登記的主要內容。正確答案：資產主檔信息分主要信息與輔助信息，其中主要信息包括資產編號、種類、類別、來源、賬號、數量、金額及固定資產折舊標準參數；輔助信息指除主要信息之外的信息如資產名稱、規格型號等信息。40、問答題

某網點根據總行通知進行“一對多”貸款科目調整的對照關系維護工作，操作員通過“92059科目調整維護”交易進入，發現無記錄。請分析可能的原因。正確答案：A、未進行09013“標準數據更新”；B、錄入的科目號有誤；C、錄入的調整日期有誤。41、填空題

某網點對新增客戶發放貸款，操作員根據信貸部門有關通知書，在綜合業務系統中執行（）交易，為借款人開設貸款主檔。正確答案：92001貸款主檔開設42、問答題

綜合業務系統分戶賬的劃分方式。正確答案：A、按照分戶賬核算的范圍和內容劃分，可分為兩大類即客戶分戶賬和內部分戶賬。B、按照分戶賬按反映內容的不同可劃分為：內部（銷賬）分戶賬、存款分戶賬、貸款分戶賬、出納現金分戶賬、表外科目分戶賬等。C、分戶賬按數據存放方式不同分為分戶動態表和分戶明細表。43、填空題

操作員執行（）交易，可對固定資產的金額和數量進行調整。正確答案：15010固定資產調整44、問答題

簡述“01002單位定期存款存入”交易在綜合柜員制模式下和復核制模式下操作的不同點。正確答案：在綜合柜員制模式下，復核限額下的01002交易由綜合柜員直接提交完成；當交易金額超過復核限額（含）規定，需要換人復核。復核制下，該交易由錄入員錄入，復核員復核完成。45、填空題

綜合業務系統分戶賬按數據存放方式不同分為（）和（）。正確答案：分戶動態表、分戶明細表46、問答題

處于“軋賬完畢”和“機構簽退”狀態的網點，申請重新記賬的步驟。正確答案：處于“軋賬完畢”和“機構簽退”狀態的網點，在總行中心沒有進行日終處理前可填報“網點重新記賬申請表”，傳真至省級分行申請網點重新記賬。若總行中心已結賬，任何網點都不能繼續辦理業務，只能等次日再做處理。省級分行前臺管理員在確認總行中心尚未進行日終處理后執行09011交易產生六位授權碼，同授權員代碼一并傳真至網點。重新記賬網點的業務主管執行09012網點重新記賬交易，憑授權碼進行網點重新記賬，系統自動將該網點狀態改為“正常營業”。47、問答題

簡述準貸（簽）證的處理流程。正確答案：CM2006流程處理―――形成準貸證―――系統（手工）傳遞――接收登記―審核――錄入要素――自動核對―――處理準貸證48、單選

外部賬務核對要求按（）打印對賬單，與開戶單位存、貸款賬戶余額進行核對。A、旬B、季C、月D、年正確答案：C49、問答題

簡述銀行承兌匯票承兌銀行支付匯票款項的操作流程。正確答案：操作員接到持票人開戶行寄來的委托收款憑證及匯票，抽出專夾保管的第一聯匯票卡片和承兌協議副本，按相關規定審查無誤后，在匯票到期日或到期日之后的見票當日，執行“93017委收/托收付款”交易，進行款項的支付。50、單選

重要單證出、入庫交易一次能錄入（）份。A、1萬B、2萬C、3萬D、5萬正確答案：A51、填空題

IC卡作廢后，管理行操作員執行（）交易將IC卡上交至所屬的發卡管理前臺。正確答案：12401IC卡管理52、問答題

對于收款人拒絕接受的匯款應如何處理。正確答案：對收款人拒絕接受的匯款應主動辦理退匯。向收款人發出取款通知，經過2個月無法支付的匯款，立即辦理退匯，并在附言欄注明“退匯”字樣。53、名詞解釋

基礎數據表正確答案：由總賬所有科目及用戶自定義項目組成，主要功能是為生成自營、代理和匯總三大主表。基礎數據的項目根據科目字典的變化而發生變化，與科目字典實現聯動。54、填空題

小額支付系統和大額支付系統統一使用省分行在人民銀行開立的（）。正確答案：清算賬戶55、單選

分錄記賬時，一套業務流水中記錄筆數不能超過（）筆。A、10B、15C、20D、25正確答案：C56、問答題

某網點在綜合業務系統中辦理一筆業務時，會收到哪些額度控制的制約。正確答案：交易額度控制、科目發生額度控制。57、名詞解釋

柜員錢箱本題答案：綜合柜員制下錢箱的一種，與實際業務操作中操作員的尾箱一參考解析：試題答案綜合柜員制下錢箱的一種，與實際業務操作中操作員的尾箱一一對應，反映每個綜合柜員實際擁有實物的情況。處理與綜合主錢箱和其他柜員錢箱之間的現金、重要單證和重要物品的往來業務以及對外向企業辦理授權范圍內的臨柜業務和重要單證業務。58、問答題

某網點操作員3月25日根據信貸部門通知，執行“92015貸款計息差錯沖正”交易對一筆貸款3月21日計提的利息進行補計操作，隨后立即執行“92009利息收取”交易，將補計利息收回。4月21日，貸款企業核對貸款利息時發現，該筆貸款在3月21日的利息記錄下產生一筆復利。企業以其扣息賬戶長期有大量余額為理由，拒付該筆復利。請分析解決該問題。正確答案：由于操作員在收取補計利息時未使用92053貸款收息差錯沖正交易，利用藍字補記收息，從而造成該筆利息在4月21日計息時，計出了3月21日至3月24日4天的欠息復利。如企業賬戶余額從3月21日至3月25日一直大于補計金額，操作員應將此筆貸款復利沖為0。59、填空題

網點操作員執行（）交易，查詢該貸款主檔信息。正確答案：92020貸款主檔信息查詢60、填空題

呆賬核銷的貸款借據的四級分類標志必須為（），核銷時只能按（）借據、整條應收利息記錄核銷（），不能只核銷一條記錄的部分金額。呆賬核銷時，貸款呆賬準備金賬戶（）透支。正確答案：呆賬、整張、沖銷、允許61、問答題

綜合業務系統“內部分戶賬號”編排規則。正確答案：內部分戶賬號由28位數字組成，第1-9位為核算主體號，第10-12位為幣種，第13-22位為科目號，第23-28位為賬號序號。62、填空題

對簽發未用的銀行承兌匯票，網點操作員執行（）交易辦理筆銀行承兌匯票未用退回業務。正確答案：93011銀行承兌匯票退回63、名詞解釋

系統參數。正確答案：系統參數是根據系統運行要求以及業務處理規定編制的具有一定規律和控制能力的各種數據變量的集合，是系統正常運行的核心和基礎。64、多選

傳統的同城票據清算方式有（）。A、人行代理清算方式B、同業代理清算方式C、自行清算方式D、系統內代理清算方式正確答案：B,C,D65、問答題

簡述網點操作員建立的操作流程。正確答案：管理前臺管理員先根據手工建立的《IC卡領用發放登記簿》查詢該實物卡已確認發放到需要建立操作人員的網點；然后執行“12402IC卡查詢”交易查詢本管理前臺該張未用IC卡的號碼，與網點上報的《綜合業務會計應用系統操作員建立（變更）申請表》中所填寫的一致；再執行“09036操作員維護”交易，經部門主管授權，管理員提交完成操作。66、填空題

網點操作員執行（）交易查詢抵債資產有關情況。正確答案：92055抵債資產登記簿查詢67、問答題

什么是分錄記賬和交易錄入？正確答案：分錄記賬是以自制分錄的形式逐筆錄入記賬。交易錄入是操作人員執行相關交易，錄入原始憑證有關要素，系統自動進行賬務處理。68、問答題

綜合業務系統主界面由哪些部分組成。正確答案：系統主界面由菜單欄、系統狀態欄、系統信息欄、交易錄入欄、交易界面五部分組成。69、名詞解釋

錢箱正確答案：錢箱是系統設置的用于管理和控制現金、重要單證和重要物品的工具。70、填空題

網點在辦理銀行承兌匯票承兌業務時，操作員接到匯票、承兌協議及準簽證，按相關規定和要求審查憑證，無誤后，執行（）交易辦理業務。正確答案：93008銀行承兌匯票承兌71、名詞解釋

普通借記業務正確答案：普通借記業務是指收款行向付款行主動發起的收款業務。目前主要處理同城取消后的同城支票、銀行匯票、委托收款等提借業務。72、問答題

某支行在下午4時通過“35046小額匯劃/事務查詢”交易發現，上午發送的一筆小額匯款報文報文仍然處在“正在發送”狀態。請簡述有關行的業務處理過程。正確答案：網點要及時上報省級分行，省級分行檢查小額前置機的報文，如果前置機發現此筆報文已經發送成功并清算，則暫不做任何處理。如果前置機未能發現此筆業務，先由省級分行執行“35011小額匯出異常”交易，選擇“接口行匯出異常數據包處理”，選擇“重新匯出”或“取消發送”。如果省級分行對該報文進行了“取消發送”處理，需通知網點對該筆報文進行處理。73、多選

睡眠戶根據睡眠類型可分為（）。A、存款戶睡眠

B、臨時存款戶睡眠

C、匯出匯款睡眠

D、其他應付款戶睡眠正確答案：A,C74、填空題

網點操作員執行（）交易進行呆賬貸款核銷。正確答案：92006呆賬貸款核銷75、多選

貸款業務錯賬沖正包括（）。A、貸款發放金額差錯沖正B、貸款科目調整差錯沖正C、貸款收息差錯沖正D、貸款計息差錯沖正正確答案：A,C,D76、填空題

現金流水抹賬須通過（）交易進行處理。正確答案：12006錢箱現金查詢77、單選

操作員在辦理匯入信息入賬時，必須簽到操作員錢箱，且錢箱中必須有未使用的（）。A、轉賬支票

B、現金支票

C、匯劃專用憑證

D、銀行匯票正確答案：C78、填空題

綜合業務系統客戶代碼長度為（）位。正確答案：2079、填空題

綜合業務系統客戶代碼分為（）和（）兩種。正確答案：個人客戶代碼、單位客戶代碼80、填空題

系統計提的固定資產折舊有誤時，操作員可執行（）交易，對系統折計算的折舊進行調整。正確答案：1500881、填空題

固定資產取得時，對當日發生的因錄入錯誤而使入賬原值大于或小于實際價值，操作員執行（）交易，對已經建立的資產主檔進行注銷處理。正確答案：15004資產主檔注銷82、問答題

大額支付系統發出的匯劃業務如何撤消？正確答案：匯出行發送系統外匯劃報文后，如果通過大額前置機客戶端發現報文處于人行排隊等候轉發狀態，操作員可執行“18020申請撤銷處理”交易申請撤銷該筆報文。操作員執行“18029匯入報文接收打印”交易，功能選擇“營業機構接收事務報文打印”，打印申請撤銷應答書。根據應答書判斷該筆匯劃業務是否撤銷成功。83、名詞解釋

匯總機構正確答案：系統用來匯總賬務信息、會計報表的機構，指總行、省級分行、地（市）級分行。84、單選

電子準簽證有效期限是（）天。A、3B、5C、10D、15正確答案：C85、問答題

簡述綜合業務系統主界面上F1、F2、F3鍵的功能。正確答案：F1鍵進入交易界面，F2鍵進入復核界面，F3鍵進入修改界面。86、填空題

小額申請退回交易提交成功后，營業網點業務主管應執行（）交易審核發送。正確答案：35022小額事務性報文審核發送交易87、問答?某支行的抵債資產處置方案如下，CM2006系統已經按照處置方案發出了準貸證，請分別計算出綜合業務系統處置ABCD四類抵債資產營業外收支的入賬金額。正確答案：A、公式：9-（10-1）=0B、公式：8-（12-2）=-2營業外支出2C、公式：15-（13-3）=5營業外收入5D、公式：0-（15-4）=-11營業外支出1188、多選

下面關于內部賬戶開設描述正確的是（）。A、如果科目允許透支，則該賬戶“是否允許透支標志”默認為“是”，操作員可對其進行修改。B、如果科目的計息方式為“不定期計”，則賬戶計息方式只能是“不定期計”。C、如果科目的計息方式為除“不定期計”外的其他計息方式，則開戶時賬戶計息方式可以由操作員進行選擇輸入。D、如果科目的計息方式為“不計息”，則賬戶的計息方式自動選擇“不計息”，操作員對其不能進行修改。正確答案：A,B,C,D89、單選

綜合業務系統所有機構的設立、撤并、隸屬關系轉移和相關信息變更等由（）負責維護。A、總行信息技術部B、總行營運中心C、總行財務會計部D、省行財務會計處正確答案：B90、填空題

綜合業務系統在日終軋賬時，對系統未處理的電子準貸證進行提示，但不影響綜合業務系統的（）。正確答案：軋賬和簽退91、問答題

某支行網點開工后發現，上一日通過大額支付系統發出的一筆報文處于異常掛賬狀態，應如何處理。正確答案：聯系省級分行核對前置機報文，如該筆匯款上日已經清算，網點執行18005“匯出異常掛賬”交易選擇掛賬功能，