JSPC財務(wù)情況講明書2002年7月5日靖遠第二發(fā)電JINGYUANSECONDPOWERCO.,LTD生產(chǎn)技術(shù)指標運營生產(chǎn)技術(shù)指標運營1、本月完成發(fā)電量1、本月完成發(fā)電量萬千瓦時，累計完成發(fā)電量萬千瓦時其中:#5機組本月完成發(fā)電量萬千瓦時，累計完成發(fā)電量萬千瓦時；#6機組完成發(fā)電量萬千瓦時，累計完成發(fā)電量萬千瓦時。2、本月實現(xiàn)上網(wǎng)電量萬千瓦時，累計實現(xiàn)上網(wǎng)電量萬千瓦時。其中:#5機組本月實現(xiàn)上網(wǎng)電量萬千瓦時，累計實現(xiàn)上網(wǎng)電量萬千瓦時；6#機組本月實現(xiàn)上網(wǎng)電量萬千瓦時，累計實現(xiàn)上網(wǎng)電量萬千瓦時。3、本月實現(xiàn)發(fā)電煤耗347克/千瓦時,累計發(fā)電煤耗337克/千瓦時；本月實現(xiàn)供電煤耗365克/千瓦時，累計實現(xiàn)供電煤耗355克/千瓦時。4、本月設(shè)備利用小時小時，上半年設(shè)備利用小時小時。5、本月完成廠用電率本月7%。技術(shù)指標及簡要分析技術(shù)指標及簡要分析六月份由于水電依據(jù)電網(wǎng)需要參與調(diào)峰，火電維持最大方式運行。我公司結(jié)束單機運行狀態(tài)，在6月7日#6機組由備用停機狀態(tài)投進運行。同時我公司參與調(diào)峰電量較多，負荷率較上月有明顯下落，廠用電率有所上升，發(fā)電煤耗較上月上升11克/千瓦時，供電煤耗完成365克/千瓦時，較上月上升13克/千瓦時。六月份經(jīng)濟技術(shù)指標序指標單#5機組#6機組全廠號名稱位本月年累計本月年累計本月年累計1發(fā)電量萬千瓦時2廠用電量萬千瓦時3廠用電率%4上網(wǎng)電量萬千瓦時5平均負荷萬千瓦6負荷率%7運行小時數(shù)小時7208設(shè)備利用小時小時9耗原煤量噸752582499745260429569912786254567310原煤折標煤量噸591741972674121923378510039343105211燃油耗用量噸12油折標煤量噸13耗標煤總量噸591771975274132423446110050043198814發(fā)電煤耗克/千瓦時34433835133734733715供電煤耗克/千瓦時361356371354365355經(jīng)營狀況經(jīng)營狀況六月份上網(wǎng)電量為六月份上網(wǎng)電量為萬千瓦時,依據(jù)甘肅省物價局甘價工(2000)87號文，上網(wǎng)電價按360元/千千瓦時結(jié)算,本月實現(xiàn)利潤2525萬元。累計實現(xiàn)利潤6632萬元。財務(wù)資料簡要分析財務(wù)資料簡要分析1.生產(chǎn)本鈔票：本月生產(chǎn)本鈔票5161萬元，單位生產(chǎn)本鈔票0.187元/kWh。累計生產(chǎn)本鈔票26462萬元，平均單位本鈔票0.216元/kWh。2.財務(wù)費用：本月財務(wù)費用680萬元，累計財務(wù)費用3653萬元。3.治理費用：本月治理費用45萬元，累計治理費用387萬元。4.銷售費用：本月銷售費用97萬元，累計銷售費用497萬元。2002年6月份公司財務(wù)情況列表如下：二○○二年六月份財務(wù)情況簡表工程單位本月數(shù)本年累計數(shù)上年同期6月份數(shù)上年同期累計數(shù)一.銷售電量萬千瓦時二.不含稅電價元/千瓦時三.產(chǎn)品銷售收進萬元850737631476438512四.截止6月30日尚未收回的電費萬元2932836787五.減：產(chǎn)品銷售本鈔票萬元516126462377627427其中:〔1〕燃料費萬元1903820410038082〔2〕水費萬3〕材料費萬元1224426036129〔4〕外夠動力萬元14110〔5〕工資及福利費萬元4132216〔6〕運行維修費及效勞費萬元3002127〔7〕計提折舊萬元177910648177910673〔8〕計提大修費萬元20012042001200〔9〕其他費用萬元254922104735六.產(chǎn)品銷售毛利萬元33461116998811085減：銷售費用萬元9749723188治理費用萬元4538749392財務(wù)費用萬元68036535364259七.營業(yè)利潤萬元252466323806246加：營業(yè)外收進萬元補貼收進減：營業(yè)外支出萬元八.利潤總額萬元252466323806246電費回收電費回收本月共收取電費8300萬元，截止6月30日累計欠收電費29328萬元。2002年公司電費收取情況表單位：萬元日期應(yīng)收電費實收電費欠收電費〔每月底〕當(dāng)月累計收取日期收取金額當(dāng)月合計2001年12月261562002年1月11697378531月9日30008500293531月15日20001月24日25001月29日10002002年2月6645359982月9日25006800291982月21日20002月28日23002002年3月6452356503月11日20005500301503月19日20003月26日15002002年4月7097372474月8日25006000312474月20日20004月23日15002002年5月6816380635月9日20007500305635月16日20005月22日20005月30日15002002年6月7065376286月6日25008300293286月19日25006月25日18006月30日1500合計4577242600生產(chǎn)本鈔票分析1、燃料本年累計實際發(fā)生燃料費8204萬元，其中燃煤費8023萬元,燃油費181萬元。燃料單位本鈔票為67.08元/kkWh，其中燃煤單位本鈔票為65.60元/kkWh，燃油單位本鈔票為1.48元/kkWh。燃煤單位本鈔票較高的緣故：一、1-3月份消耗的25萬噸和2002年3月31日移交的庫存煤炭，仍然是通過第一發(fā)電有限責(zé)任公司采購的，價格按照上年含稅結(jié)算價165.5元/噸(不含稅價146.5元/噸)計算。比我公司3、4、5/噸高9元／噸。二、不具備摻燒價格較低的小窯煤的條件，臨時還無法通過摻燒價格較低的小窯煤來落低燃料本鈔票。據(jù)調(diào)查小窯煤不含稅價只有100元/噸。三、考慮到鐵路專用線效勞協(xié)議尚未談定和接管煤場后其他雜費等費用的支付，暫以10元/噸計算此筆不可預(yù)見費用。四、本年累計供電煤耗為355克/千瓦時較上年供電煤耗347克/千瓦時升高8克/千瓦時。燃煤本鈔票增加174萬元。五、燃油比往年同期571噸多消耗84噸，燃油本鈔票增加23萬元。7—12月假設(shè)平均供電煤耗為0.352克/千瓦時、估量消耗燃油420噸、燃煤進爐煤發(fā)熱量23.09千焦、摻燒23萬噸小窯煤，燃料費估量7—12月發(fā)生10297萬元，本年估量完成數(shù)為18501萬元。要是如此，完本鈔票年預(yù)算應(yīng)該是沒有咨詢題的。六月份進廠煤單價分析一覽表礦名天然煤量熱值天然煤單價政策性加價鐵路運費運雜費不含稅價單位進項稅額含稅價標煤單價本月不含稅價總額〔萬元〕王礦46421大水頭9516魏礦5856紅一礦35014紅四礦12139寶礦小窯煤合計108946單位：噸元MJ/Kg%元/噸上半年累計進廠煤單價分析一覽表礦名天然煤量熱值天然煤單價政策性加價鐵路運費運雜費不含稅價單位進項稅額含稅價標煤單價本月不含稅價總額〔萬元〕王礦113948大水頭33428魏礦20008紅一礦76128紅四礦16775寶礦488小窯煤合計260775單位：噸元MJ/Kg%元/噸2002年從靖遠第一發(fā)電公司領(lǐng)購燃煤情況如下：一月份領(lǐng)購82259噸，金額為1205萬元；二月份領(lǐng)購79858噸，金額為1170萬元；三月份領(lǐng)購87945噸，金額為1289萬元。2002年四月初靖遠第一發(fā)電公司移交燃煤74365噸，金額為1090萬元。2、水費甘肅省物價局已對白銀華電供水公司提出的水價加價請求予以批復(fù)：由原結(jié)算單價1元/噸〔不含稅價元/噸〕調(diào)整為1.26元/噸(不含稅價為1.08元／噸)。本月實際發(fā)生水費176萬元，單位本鈔票為6.36元/kkWh，本年累計發(fā)生水費589萬元，累計平均單位水費為4.8元/kkWh。估量下半年水費將發(fā)生1000萬元，全年估量為1584萬元，超過年初預(yù)算1299萬元的285萬元。3、材料費本月實際發(fā)生材料費122萬元，單位材料本鈔票為4.4元/kkWh，本年累計發(fā)生材料費442萬元，單位本鈔票為3.6元/kkWh。確保材料費用操縱在年初預(yù)算1800萬元之內(nèi)。①接收自行治理后1—6月份累計從靖遠第一發(fā)電公司物資需求部門領(lǐng)購材料物資184萬元。②通過屢次商談截至目前共移交暫估價約為1384萬元的材料及事故備品。③隨著班組庫存材料的減少和下半年負荷增大，估量下半年日常檢修任務(wù)的增多材料費會呈現(xiàn)上升趨勢，因此材料物資的購領(lǐng)存制度亟待加強和完善。4、工資及福利費本月實際發(fā)生工資及福利費413萬元，單位本鈔票為14.93元/kkWh。本年累計已發(fā)生工資及福利費2216萬元，單位本鈔票為18.12元/kkWh。包括按工資總額52.5%計提的各項福利費及基金762萬元。隨著上網(wǎng)電量的增加單位本鈔票將會進一步落低。5、折舊費本月實際計提折舊費1779萬元，單位本鈔票為64.34元/kkWh本年累計已提折舊費10648萬元，折舊費單位本鈔票為87.06元/kkWh。依據(jù)公司固定資產(chǎn)原值和本年資產(chǎn)增減變化情況，估量7—12月還將計提折舊費10875萬元，全年估量計提固定資產(chǎn)折舊費21523萬元。6、修理費大修理費采納預(yù)提方式，按每月200萬元預(yù)提。本年6號機組大修改為明年進行。依據(jù)現(xiàn)有材料估量本年將實際發(fā)生設(shè)備常規(guī)修理費和預(yù)提大修理費共1500萬元。7、效勞費本工程所列數(shù)據(jù)包括1月16日前應(yīng)支付給白銀靖電二廠的運行維護費327萬元和本年估量發(fā)生的公用設(shè)施效勞費。由于新的效勞協(xié)議沒有簽訂，接管后的效勞費尚未結(jié)算，目前暫以300萬元/月進行預(yù)提。依據(jù)目前商談的情況包括鐵路效勞內(nèi)容在內(nèi)年效勞費在2900萬元之內(nèi)。8、外購動力費外購動力費是向靖遠第一發(fā)電公司購置的生產(chǎn)用蒸汽費和啟動電力，1—6月份通過機組實際耗用的數(shù)量以48.54元/噸的單價結(jié)算，發(fā)生外購動力費110萬元。此項費用中的蒸汽費因存在一個相互需求的咨詢題，新的結(jié)算方式和結(jié)算單價尚在商談中。估量本年發(fā)生外購動力費243萬元。9、其他制造費用本年累計已實際發(fā)生其他制造費用922萬元，其中保險費335萬元、排污費為83萬元，稅金〔房地產(chǎn)稅〕145萬元、遞延資產(chǎn)攤銷124萬元、低值易耗品攤銷51萬元、業(yè)務(wù)招待費10萬元。估量今年將發(fā)生其他制造費用總計為2300萬元。由于公司剛剛接管運行，缺乏往常年度的根底資料，無法進行比照分析，針對這種情況，公司領(lǐng)導(dǎo)已敦促相關(guān)部門積極調(diào)研制定制度，加強治理、杜盡漏洞。其他制造費用構(gòu)成明細情況工程單位本年累計發(fā)生數(shù)上年同期數(shù)辦公費萬元9差旅費萬元11低值易耗品攤銷萬元51勞動保衛(wèi)費萬元22運輸費萬元11保險費萬元335排污費萬元83稅金萬元145業(yè)務(wù)招待費萬元12機物料消耗萬元15遞延資產(chǎn)攤銷萬元124綠化費萬元21警衛(wèi)消防費萬元16其他萬元67合計萬元922財務(wù)費用本年累計已發(fā)生財務(wù)費用3653萬元。由于長期借款本金的回還和局部貸款本金銀行貸款利率依據(jù)人民銀行貸款利率的調(diào)整，本年財務(wù)費用比往年同期有較大幅度的落低。依據(jù)借款合同和貸款利率估量7--12月份發(fā)生財務(wù)費用3547萬元。治理費用本年累計已發(fā)生治理費用387萬元，與往年同期相比總額及子工程均有不同程度的落低。全年操縱在900萬元以內(nèi)。銷售費用①依據(jù)?電網(wǎng)調(diào)度協(xié)議?按上網(wǎng)電量1.5元/kkWh向西北電網(wǎng)公司支付的調(diào)度費，截止目前已計提調(diào)度費183萬元。估量6—12月計提225萬元。②依據(jù)?電力過網(wǎng)協(xié)議?按上網(wǎng)電量2元/kkWh向甘肅省電力公司支付過網(wǎng)費，截至目前包括元月份1—16日支付電力公司10元/kkwh的運行治理費85萬元和需要支付給甘肅省電力公司的該費用228萬元，本年累計已發(fā)生運行治理費和過網(wǎng)費314萬元。估量7--12月份發(fā)生過網(wǎng)費328萬元。其他需要講明的情況1、資金借貸情況2、電費回收情況2002年公司在電費回收工作中做到“有理、有據(jù)、有節(jié)〞，向甘肅省電力公司講明公司經(jīng)營中的困難，2002年應(yīng)收電費年初余額為36628萬元，本年一至六月份應(yīng)收電費45772萬元，實收電費為42600萬元。截止六月底累計欠收電費39800萬元。(包括1998年電費差3992萬元，1999年電費差10472萬元)。同時努力完成了二屆五次董事會關(guān)于98年電價差額補償金3000萬元的決議的一半。3、應(yīng)交增值稅情況年初未交增值稅4065萬元，本年一至六月份銷項稅額為6397萬元，取得進項稅額1101萬元，本年應(yīng)繳增值稅5296萬元，實際已繳增值稅6659萬元，未交增值稅為2702萬元。4、所得稅情況上半年實現(xiàn)稅前利潤6632萬元，依據(jù)甘肅省國稅局?關(guān)于開發(fā)大西部稅收優(yōu)惠政策?，5號機組“兩免三減半〞所得稅優(yōu)惠政策于2001年12月31到期。公司抓住西部大開發(fā)那個良好的時機，在?關(guān)于5號機組延長享受企業(yè)所得稅三減半的優(yōu)惠政策?的申請的根底上，再次向國稅部門提出5號機組所得稅延長三年減半的申請，并制定了督辦協(xié)調(diào)措施。盡快使這項政策得到落實。6號機組以2000年度為盈利年度，開始享受“兩免三減半〞的所得稅優(yōu)惠政策，因此，2002年度5號、6號機組均按減半計算所得稅，上半年預(yù)繳500萬元,補繳上年所得稅匯算清繳差額34萬元.5、存貨收、發(fā)、存情況表六月份存貨收、發(fā)、存情況表單位：萬元序號存貨類不月初庫存本月收進本月發(fā)出月末庫存庫存數(shù)量一燃料1101160719048041煤炭832160718835562柴油26921248二原材料1479751121442三低值易耗品825249四材料本鈔票差異-109-4-8-105總計2479170320322150上半年存貨累計收、發(fā)、存情況表單位：萬元序號存貨類不移交庫存累計收進累計發(fā)出期末庫存庫存數(shù)量一燃料1436387645088041煤炭1064387643845562柴油372124248二原材料14942372891442三低值易耗品65569四材料本鈔票差異-110-18-23-105總計28204160483021502002年四月初靖遠第一發(fā)電公司移交存貨實際價為2820萬元，其中：燃料1436萬元，原材料為1384萬元。2002年上半年累計從靖遠第一發(fā)電公司領(lǐng)購原材料及低值易耗品184