第頁共頁預(yù)付款管理制度模版預(yù)付款管理制度第一章總則第一條為了規(guī)范公司的預(yù)付款管理，確保公司資金的合理使用和預(yù)付款的安全性，特制定本制度。第二條本制度適用于公司內(nèi)所有部門及員工，任何人不得違規(guī)操作預(yù)付款。第三條預(yù)付款的定義：公司在交易中為獲得特定的物品或服務(wù)，提前支付的款項。第四條預(yù)付款的種類包括但不限于：墊付、預(yù)付貨款、預(yù)付經(jīng)費、預(yù)付款等。第五條預(yù)付款應(yīng)當(dāng)遵循審批、申請、核實、支付、驗收、歸還、退還等的全過程管理原則。第二章預(yù)付款申請和審批第一條預(yù)付款的申請應(yīng)由需預(yù)付款的部門經(jīng)理或負(fù)責(zé)人提出，申請人需填寫《預(yù)付款申請單》，并注明預(yù)付款的用途、金額、付款方式等詳細(xì)信息。第二條預(yù)付款申請需經(jīng)直接上級審核并簽批，同時應(yīng)有財務(wù)部門參與審核，并根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果給出意見。第三條高額預(yù)付款申請（超過公司規(guī)定的金額）需提交公司領(lǐng)導(dǎo)層或財務(wù)總監(jiān)審核并簽批。第四條預(yù)付款申請的審批流程應(yīng)明確并記錄于公司內(nèi)部審批制度中，同時需建立相關(guān)的審批文件和審批記錄。第三章預(yù)付款核實和支付第一條預(yù)付款核實應(yīng)由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人與申請人進(jìn)行核對，并核實預(yù)付款是否符合公司相關(guān)規(guī)定。第二條預(yù)付款的支付方式應(yīng)根據(jù)具體情況確定，一般情況下應(yīng)通過公司的銀行賬戶進(jìn)行支付。第三條預(yù)付款支付前，財務(wù)部門需對支付對象進(jìn)行資信審查和風(fēng)險評估，并對支付金額進(jìn)行控制。第四條預(yù)付款支付應(yīng)及時記錄于公司財務(wù)系統(tǒng)，并保存相關(guān)的付款憑證和支付記錄。第四章預(yù)付款驗收和歸還第一條預(yù)付款的驗收應(yīng)由申請部門負(fù)責(zé)人或項目經(jīng)理進(jìn)行，并填寫《預(yù)付款驗收單》，確認(rèn)預(yù)付款所獲得的物品或服務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等與預(yù)期一致。第二條如果預(yù)付款所獲得的物品或服務(wù)不符合預(yù)期，申請部門需及時與供應(yīng)商溝通并協(xié)商解決，如有必要，可要求退還預(yù)付款。第三條預(yù)付款所獲得的物品或服務(wù)確認(rèn)無誤后，預(yù)付款歸申請部門或項目，由其進(jìn)行妥善保管和使用。第四條預(yù)付款的歸還應(yīng)當(dāng)盡快進(jìn)行，并在預(yù)付款到期日前完成，如有特殊情況無法按時歸還，需向財務(wù)部門提出申請并說明理由。第五章預(yù)付款的退還第一條預(yù)付款的退還應(yīng)通過申請部門提交退款申請，并由財務(wù)部門進(jìn)行審核和確認(rèn)。第二條在退還預(yù)付款前，財務(wù)部門需核查相關(guān)的支付記錄和驗收情況，確保預(yù)付款所獲得的物品或服務(wù)的退還符合公司規(guī)定。第三條預(yù)付款的退還應(yīng)當(dāng)通過公司指定的銀行賬戶進(jìn)行，退還后需及時更新公司財務(wù)系統(tǒng)中的相關(guān)記錄。第六章違規(guī)處理第一條對于違反本制度的行為，公司將依據(jù)公司內(nèi)部相關(guān)制度進(jìn)行處理，包括但不限于扣款、通報批評、紀(jì)律處分等。第二條對于涉嫌貪污、挪用預(yù)付款等違法行為，公司將依法追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任，并保留追究民事賠償?shù)臋?quán)利。第七章其他第一條本制度由公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二條本制度經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后生效，并按規(guī)定開展宣傳培訓(xùn)工作