風險分類五級十檔實施細則第一條為實行授信資產質量精細化管理，更加準確、動態反映授信資產質量，增強后續管理的針對性，提升授信管理水平，強化經濟資本考核，在授信資產質量五級分類的基礎上對授信資產再進行細分，細分為十檔。第二條和監管部門五級分類相對應，授信資產質量十檔分類分別是正常一檔、正常二檔、正常三檔、關注一檔、關注二檔、關注三檔、次級一檔、次級二檔、可疑檔、損失檔。對應關系如下表：監管部門五級分類十檔名稱正常正常一檔正常二檔正常三檔關注關注一檔關注二檔關注三檔次級次級一檔次級二檔可疑可疑檔損失損失檔各檔定義如下：正常一檔：借款人市場競爭能力極強，現金流量充足，融資能力和還款能力很強，還款意愿很好，或擔保足額且變現能力很強，有足夠的證據表明能夠按期足額償還貸款本息。正常二檔：借款人市場競爭能力很強，現金流量充足，融資能力和還款能力較強，還款意愿良好，沒有理由懷疑不能夠按期足額償還貸款本息。正常三檔：借款人有還款能力，還款意愿良好，沒有足夠的理由懷疑不能夠按期足額償還貸款本息。關注一檔：出現可能影響借款人還款能力的不利因素，但借款人還款能力尚可，還款意愿良好，擔保合法、足值、有效，本筆貸款無逾期欠息或逾期欠息在30天（含）以內。關注二檔：出現影響借款人還款能力的不利因素，借款人還款意愿一般，擔保合法、足值、有效，本筆貸款逾期或欠息在31天至60天（含）之間?！?—關注三檔：借款人還款能力出現一定問題，還款意愿較差，擔保合法、足值、有效，但我公司認為通過追償擔保等手段能確保足額收回貸款本息，本筆貸款逾期或欠息在61天至90天（含）之間，進入訴訟程序61天至90天之間。次級一檔：借款人還款困難，即使執行擔保也會形成一定損失，本筆貸款本息預計損失率在20%（含）以內。次級二檔：借款人還款出現較大困難，即使執行擔保也會造成一定損失，本筆貸款本息預計損失率在20%至40%（含）之間?？梢蓹n：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定會要造成較大損失，本筆貸款本息預計損失率在40%至90%（含）之間。損失檔：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本筆貸款本息仍然無法收回，或只能收回極少部分，預計損失率在90%（不含）以上。第三條十檔細分采用“五級分類＋邏輯調整”的兩步分類模式，即在完成五級分類的基礎上，通過反映客戶違約風險和貸款評價的細分標準來邏輯判斷，并據此確定授信資產質量十檔細分結果。第四條細分標準原則上按《五級十檔參照表》（詳見附件）執行。第五條細分標準按10個因素制定，10個因素按照風險控制的重要程度，其排列先后順序如下：（一）低風險、次低風險業務；（二）該筆貸款逾期、欠息情況（包括墊款、借新還舊、展期；）（三）現金流量；（四）資產負債率；（五）抵（質）押對貸款本息的覆蓋率；（六）擔保方式；（七）重大事項（重大訴訟等）；（八）主營業務收入與授信敞口比例；（九）同業分類；（十）信用等級。第六條按細分標準分類得出的細分結果出現不一致時，按下一順序因素分類得出的細分結果必須服從按上一順序因素分類得出的細分結果。第七條附則（一）為確保借款人及時還款，信貸人員應提前10日向借款人、擔保人發出催收通知。催收通知一式二份，借款人、擔保人簽蓋公章后，一份留給對方，一份入信貸檔案備查，作為法律依據。（二）借款為等額本息、等額本金還款方式的，連續出現二次逾期未還，信貸人員應及時向借款人、擔保人發出催收通知。（三）為遵循金融辦要求，對授信期內循環貸款期中間，每次到期前10天，只向借款人提前發出催收通知，待合同到期前10日向借款人、擔保人發出催收通知。如借款人未及時還款，出現逾期10日以上或欠息兩個月以上的應及時向擔保人發出催收通知。（四）信貸人員對發出的催收通知，貸