試卷科目：中級銀行從業資格風險管理中級銀行從業資格風險管理(習題卷12)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級銀行從業資格風險管理第1部分：單項選擇題，共58題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.下列哪項不屬于清晰的聲譽風險管理流程的內容（）A.外部審計A)監測和報告B)聲譽風險評估C)聲譽風險識別答案:A解析:商業銀行應當建立清晰的聲譽風險管理流程，用來一致、持久地識別、評估和監測每一個可能影響聲譽的風險因素。清晰的聲譽風險管理流程包括：①聲譽風險識別；②聲譽風險評估；③監測和報告。[單選題]2.系統性風險因素主要通過（）來影響貸款組合的信用風險。A.宏觀經濟因素的變動A)借款人的生產經營狀況B)借款人所在行業狀況C)借款人競爭能力狀況答案:A解析:系統性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由宏觀經濟因素的變動反映出來：當宏觀經濟因素發生不利變動時，有可能導致貸款組合中所有借款人的履約能力下降并造成信用風險損失。因此，對借款人所在地的宏觀經濟因素進行持續監測、分析及評估，已經成為貸款組合的信用風險識別和分析的重要內容。[單選題]3.我國《商業銀行法》規定，商業銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過（?），流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于（?）。A)25%、75%B)75%、25%C)80%、15%D)15%、80%?答案:B解析:商業銀行的存貸比應當不高于75%；商業銀行的流動性比例應當不低于25%。?考點?短期流動性風險計量?[單選題]4.下列關于風險管理組織中各個機構職責的說法，正確的是（）。A)董事會負責根據業務戰略和風險偏好組織實施資本管理工作B)高級管理層是商業銀行的決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任C)風險管理部門組織開展各項管理工作對銀行承擔的風險進行識別、計量、監測、控制、緩釋以及風險敞口的報告D)風險管理部門負責監督董事會、高管層是否盡職履職，并對銀行承擔的風險水平和風險管理體系的有效性進行獨立的監督、評價答案:C解析:高級管理層負責根據業務戰略和風險偏好組織實施資本管理工作；董事會是商業銀行的決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任；監事會主要負責監督董事會、高管層是否盡職履職，并對銀行承擔的風險水平和風險管理體系的有效性進行獨立的監督、評價。[單選題]5.在市場風險計量與監測的過程中，公允價值、名義價值、市場價值和內在價值四類價值中，更具有實質意義的是()。A)公允價值和內在價值B)市場價值和公允價值C)名義價值和市場價值D)內在價值和名義價值答案:B解析:在市場風險計量與監測的過程中，公允價值、名義價值、市場價值和內在價值四類價值中更具有實質意義的是市場價值和公允價值，所以B項正確。[單選題]6.以下不是單幣種敞口頭寸的是（）。A)即期凈敞口頭寸B)遠期凈敞口頭寸C)總敞口頭寸D)期權敞口頭寸答案:C解析:敞口頭寸分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。單幣種敞口頭寸分為即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權敞口：2頭寸和其他敞口頭寸。[單選題]7.下列有關風險限額管理的說法中，錯誤的是（）。A)行業標準和監管目標不是限額目標值設定的絕對參考B)限額指標很多是絕對額指標C)風險限額管理包括風險限額設定、風險限額監測和風險限額控制三個環節D)監管資本是按監管當局的要求計算的資本，商業銀行應滿足監管的最低要求答案:B解析:在風險指標的選取上，各類風險限額一般會選取監管部門關注的風險指標作為限額指標，因此限額指標很多是比率指標。也有部分限額采用的是絕對額指標。[單選題]8.甲公司2014年銷售收入為2億元，銷售成本為1.5億元，2014年期初應收賬款為7500萬元，2014年期末應收賬款為9500萬元，則下列財務比率計算正確的有（）。A)銷售毛利率為75％B)應收賬款周轉率為2.11C)應收賬款周轉天數為171天D)銷售毛利率為25％答案:D解析:應收賬款周轉率=銷售收入/（（期初應收賬款+期末應收賬款）/2）=2/（（0.75+0.95）/2）=2.35，應收賬款周轉天數=360/應收賬款周轉率=360/2.35=153天，銷售毛利率=（銷售收入-銷售成本）/銷售收入=（2-1.5）/2=25%。[單選題]9.下列關于操作風險的說法，錯誤的是（）。A)操作風險普遍存在于商業銀行業務和管理的各個方面B)操作風險具有非營利性，它并不能為商業銀行帶來盈利C)對操作風險的管理策略是在管理成本一定的情況下盡可能降低操作風險D)操作風險具有相對獨立性，不會引發市場風險和信用風險答案:D解析:操作風險是在人員、流程、系統等操作風險方面出現問題而引發的風險，這些風險因素普遍存在于銀行業務的各個角落。操作風險一旦發生了就會給銀行帶來損失，如果沒有發生，那么銀行就只是在正常的運轉，不能像市場風險一樣可能會給銀行帶來收益，操作風險不能為銀行帶來盈利。風險沒有獨立性，操作風險也會引發諸如信用風險、市場風險。故D項錯誤。[單選題]10.（）限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。A)凈頭寸B)總頭寸C)交易D)頭寸答案:A解析:凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。[單選題]11.以下不屬于信用風險管理領域在市場上和理論上比較常用的違約概率模型的是()。A)Riskcalc模型B)生存率模型C)CreditMonitor模型D)KPMG風險中性定價模型答案:B解析:目前，信用風險管理領域通常在市場上和理論上比較常用的違約概率模型包括RiskCalC模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG風險中性定價模型、死亡率模型等。[單選題]12.銀行可參照以下比例按季計提專項準備，對于次級類貸款，計提比例為（）%;對于可疑類貸款，計提比例為（）%。A)50,100B)25,50C)25,75D)0,25答案:B解析:銀行可參照以下比例按季計提專項準備:對于關注類貸款，計提比例為2%;對于次級類貸款，計提比例為25%;對于可疑類貸款，計提比例為50%;對于損失類貸款，計提比例為100%。其中，次級和可疑類貸款的損失準備，計提比例可以上下浮動20%。[單選題]13.商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的過程中,因不適當的發展規劃和戰略決策給商業銀行造成損失或不利影響的風險是指（）。A)法律風險B)操作風險C)聲譽風險D)戰略風險答案:D解析:戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的過程中,因不適當的發展規劃和戰略決策給商業銀行造成損失或不利影響的風險。[單選題]14.在外部審計與信息披露的關系中，外部審計除了有利于提高信息披露質量外，還有利于（）。A)提高我國商業銀行的競爭能力B)進一步完善信息披露的監控機制C)對銀行產生更強有力的監管和市場約束D)提高審計效率答案:C解析:由于我國信息披露的不健全，市場參與者難以及時獲得諸如銀行財務狀況、經營戰略、風險管理能力、收益等方面的可靠信息，無法判斷哪些銀行風險較低，或要求風險較高的銀行提供更高的收益。因此，借助外部審計機構的專業力量提高銀行信息披露質量，有助于對銀行產生更強有力的監管和市場約束。[單選題]15.按照我國銀行業的監管要求，銀行機構的市場準入包括三個方面，即機構準入、業務準入和（）。A)注冊資本準入B)高級管理人員準入C)金融產品準入D)區域準入答案:B解析:根據中國銀監會的監管規則，銀行機構的市場準入包括三個方面：①機構準入，指依據法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立；②業務準入，指按照審慎性標準，批準銀行機構業務范圍和開辦新業務；③高級管理人員準入，指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可。[單選題]16.以下因素不會影響商業銀行的資產負債期限結構的是（）。A)央行宣布上調利率0．3％B)滬市投資收益率上漲7％C)貸款人推進新的貸款請求D)商業銀行增加網點數量答案:D解析:商業銀行的資產負債期限結構受多種因素的影響。例如，商業銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構，所以A項正確；外部市場因素的變化同樣會影響資產負債期限結構，例如，股票投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行中撤出并轉投到股票市場，而貸款人可能推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，結果是造成商業銀行的流動性緊張，所以BC項正確；商業銀行增加網點數量不會影響到商業銀行的資產負債結構，所以D項的說法錯誤。[單選題]17.償債比例指標衡量一國短期的外債償還能力，這個指標的限度是（）。A)10％～20％B)15％～25％C)25％～35％D)20％～30％答案:B解析:償債比例是一國外債本息償付額與該國當年出口收入之比，它衡量一國短期的外債償還能力，這個指標的限度是15％～25％，超過這個限度說明該國的償還能力有問題。[單選題]18.根據巴塞爾委員會的建議，銀行董事會應當把（）看做是他們最重要的代理人。A)注冊會計師B)外部審計人員C)存款人D)中介機構答案:A解析:外部審計已經成為銀行監管的重要補充，根據巴塞爾委員會的建議，銀行董事會應當把注冊會計師看做是他們最重要的代理人，利用注冊會計師獨立、公正地評價銀行經營管理信息，有效制約和監督管理層的行為。[單選題]19.在操作風險治理框架中，負責監督評價操作風險治理架構的合理性、內控體系的有效性等的部門是（）。A)高級管理層B)董事會風險管理委員會C)高管層風險管理委員會D)內部審計部門答案:D解析:內部審計部門負責監督評價操作風險治理架構的合理性、內控體系的有效性及管理流程的適用性。[單選題]20.銀行的存貸款業務應歸（）賬戶。A)基本B)銀行C)交易D)封閉答案:B解析:銀行資產分類劃分為銀行賬戶和交易賬戶。交易賬戶記錄金融工具和商品頭寸。存貸款業務是銀行基本業務，歸為銀行賬戶。[單選題]21.在建立風險評估體系時，一般堅持的基本原則不包括下列哪一項（）。A)符合監管要求B)保證一定的收益性C)符合銀行實際D)保證一定的前瞻性答案:B解析:在建立風險評估體系時，一般要堅持三個基本原則：符合監管要求、符合銀行實際、保證一定的前瞻性。[單選題]22.流動性風險是指銀行因無力為負債的（）和資產的（）提供融資，而造成損失或破產的可能性。A)減少、增加B)增加、減少C)減少、不變D)不變、增加答案:A解析:流動性風險是指銀行因無力為負債的減少和資產的增加提供融資，而造成損失或破產的可能性。[單選題]23.下列不屬于戰略風險流程的是()。A)戰略風險識別B)外部審計C)戰略風險評估D)監測和報告答案:B解析:戰略風險管理流程包括戰略風險識別、戰略風險評估、監測和報告。[單選題]24.在流動性風險評估中，在正常市場條件下，僅應用現金流分析，其分析結果準確度相對較高的為下列哪項？（）A)某國有銀行市級分行，資產100億元，全牌照業務，預測期限60天B)某農村信用社，資產2億元，主營存款業務，預測期限30天C)某村鎮銀行，資產5億元，主營存款、小額貸款業務，預測期限90天D)某城市商業銀行，資產20億元，全牌照業務，預測期限180天答案:B解析:在正常市場條件下，現金流分析有助于真實、準確地反映商業銀行在未來短期內的流動性狀況。但如果商業銀行的規模很大、業務復雜、預期期限較長（如180天、360天），則分析人員能夠獲得完整現金流量信息的可能性和準確性將顯著降低，現金流分析結果的可信賴度也隨之減弱。[單選題]25.關于市場準入的說法，不正確的是（）。A)市場準人是指監管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制B)機構準入是指依據法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立C)業務準人是指按照營利性原則，批準銀行機構的業務范圍和開辦新的業務品種D)高級管理人員的準人，是指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可答案:C解析:業務準入是指按照審慎性標準，批準銀行機構的業務范圍和開辦新的業務品種。[單選題]26.風險分散的原理是（）。A)兩種資產之間的收益率變化完全正相關B)用標準差度量的加權組合資產的風險小于各資產風險的加權和C)用標準差度量的加權組合資產的風險大于各資產風險的加權和D)用標準差度量的加權組合資產的風險等于各資產風險的加權和答案:B解析:則根據上述公式可得，當兩種資產之間的收益率變化不完全正相關(即P<1)時，該資產組合的整體風險小于各項資產風險的加權之和，揭示了資產組合降低和分散風險的數理原理。[單選題]27.由于某債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業銀行決定對其原有貸款予以展期處理，商業銀行的這種操作屬于（）。A)貸款重組B)貸款轉讓C)貸款審批D)資產證券化答案:A解析:貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調整、重新安排、重新組織的過程。[單選題]28.若銀行資產負債表上有美元資產1100，美元負債500，銀行賣出的美元遠期合約頭寸為400，買入的美元遠期合約頭寸為300，持有的期權敞口頭寸為100，則美元的敞口頭寸為()。A)多頭650B)空頭650C)多頭600D)空頭600答案:C解析:單幣種敞口頭寸一即期資產一即期負債+遠期買入一遠期賣出+期權敞口頭寸+其他=1100-500+300-400+100=600，如果某種外匯的敞口頭寸為正值，則說明機構在該幣種上處于多頭。[單選題]29.商業銀行某筆貸款，借款人的違約概率為1%，貸款的違約損失率為30%，貸款違約風險暴露為2000萬元，則該筆貸款的預期損失（）萬元。A)60B)8C)6D)20答案:C解析:預期損失=違約概率×違約損失率×違約風險暴露=2000×1％×30％＝6（萬元）。[單選題]30.因發生操作風險事件引發法律訴訟或仲裁，在訴訟或仲裁過程中依法支出的訴訟費用、仲裁費用及其他法律成本屬于()。A)監管罰沒B)法律成本C)資產損失D)賬面減值答案:B解析:考點操作風險分類?[單選題]31.下列關于信用衍生品作用的描述中，錯誤的是()。A)使得銀行得以擺脫在貸款定價上的困境B)防止信貸萎縮，增強資本的流動性C)增強盈利能力，改善商業銀行收入結構D)分散商業銀行過度集中的信用風險答案:C解析:信用衍生品是用來從基礎資產上分離和轉移信用風險的各種工具和技術的統稱，最大特點是能將信用風險從市場風險中分離出來并提供風險轉移機制。其作用主要有：①分散商業銀行過度集中的信用風險；②提供化解不良貸款的新思路；③防止信貸萎縮，增強資本的流動性；④有助于緩解中小企業融資難問題；⑤使得銀行得以擺脫在貸款定價上的困境。選項D屬于資產證券化的作用。[單選題]32.基于（）的風險管理策略要求商業銀行的信貸業務不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人，應是全面的。A)風險對沖B)風險轉移C)風險分散D)風險補償答案:C解析:風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。根據多樣化投資分散風險原理，商業銀行信貸業務應是全方位、多種類的，而不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人。商業銀行可通過信貸資產組合管理或與其他商業銀行組成銀團貸款的方式，使授信對象多樣化，從而分散和降低風險。[單選題]33.下列屬于商業銀行面臨的項目風險的是()。A)收益下降B)技術故障造成經濟損失C)開拓企業信用卡業務D)產品研發失敗答案:D解析:A項收益下降屬于行業風險；B項技術故障造成經濟損失屬于技術風險；C項開拓企業信用卡業務屬于競爭對手風險；D項產品研發失敗屬于項目風險。[單選題]34.以下關于VaR的說法，錯誤的是（）。A)VaR值的局限性包括無法預測尾部極端損失情況等B)VaR值是對未來損失風險的事后預判C)VaR的計算涉及置信水平與持有期D)計算VaR值的基本方法有方差一協方差法、歷史模型法、蒙特卡羅模擬法答案:B解析:風險價值(VaR)是指在一定的持有期和給定的置信水平下，風險要素發生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大風險。VaR值是對未來損失風險的事前預測，其計量方法包括但不限于方差一協方差法、歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法等。VaR值得局限性包括無法預測尾部極端損失情況、單邊市場走勢極端情況、市場非流動性因素。但是VaR并不是即將發生的真實損失，也不意味著可能發生的最大損失。[單選題]35.在市場準入范圍和標準中，（）不屬于中資商業銀行行政許可事項。A)機構設立B)機構終止C)董事和高級管理人員任職資格D)資本監管答案:D解析:在市場準入范圍和標準中，中資商業銀行行政許可的范圍為：機構設立、機構變更、機構終止、調整業務范圍和增加業務品種、董事和高級管理人員任職資格。[單選題]36.下列屬于商業銀行客戶風險內生變量中償債能力指標的是（）。A)銷售凈利潤率B)資本收益率C)資產負債率D)權益增長率答案:C解析:償債能力指標包括：營運資金、流動比率、速動比率、現金比率等短期償債能力指標和利息保障倍數、債務本息償還保障倍數、資產負債率、凈資產負債率、有息負債的息稅前盈利、現金支付能力等長期償債能力指標。[單選題]37.商業銀行建立有效的聲譽風險管理體系不包括以下哪項內容？（?）A)建設學習型組織B)培養開放、互信、互助的機構文化C)滿足所有利益持有者的期望D)明確商業銀行的戰略愿景和價值理念?答案:C解析:有效的聲譽風險管理體系應當重點強調以下內容：1.明確商業銀行的戰略愿景和價值理念；2.有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；3.深入理解不同利益持有者（如股東、員工、客戶、監管機構、社會公眾等）對自身的期望值；4.培養開放、互信、互助的機構文化；5.建立強大的、動態的風險管理系統，有能力提供風險事件的早期預警；6.努力建設學習型組織，有能力在出現問題時及時糾正；7.建立公平的獎懲機制，支持發展目標和股東價值的實現；8.利用自身的價值理念、道德規范影響合作伙伴、供應商和客戶；9．建立公開、誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；10.有明確記載的危機處理／決策流程。?考點?聲譽風險管理的基本做法?[單選題]38.商業銀行在計量操作風險監管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋最高不超過操作風險監管資本要求的（）。A)25％B)20％C)10％D)30％答案:B解析:商業銀行在計量操作風險監管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋最高不超過操作風險監管資本要求的20％。[單選題]39.商業銀行必須確保所采用的核心業務和風險管理信息系統具有高度的適用性、安全性和前瞻性，這屬于商業銀行處理(?)的辦法。A)競爭對手風險B)行業風險C)技術風險D)項目風險答案:C解析:商業銀行在解決技術風險時，必須確保所采用的核心業務和風險管理信息系統具有高度的適用性、安全性和前瞻性。?[單選題]40.同業市場負債比例的計算公式為（）。A)(同業拆借+同業存放-賣出回購款項)/總負債×100％B)(同業拆借-同業存放+賣出回購款項)/總負債×100％C)(同業拆借-同業存放-賣出回購款項)/總負債×100％D)(同業拆借+同業存放+賣出回購款項)/總負債×100％答案:D解析:同業市場負債通常是對市場流動性高度敏感的不穩定融資來源。同業市場負債比例是指商業銀行從同業機構交易對手獲得的資金占總負債的比例。同業市場負債比例=(同業拆借+同業存放+賣出回購款項)/總負債×100％。[單選題]41.下列關于不良資產處置方法中的清收處置的說法，錯誤的是（）。A)不良貸款清收，是指不良貸款本息以貨幣資金凈收回B)不良貸款清收管理包括不良貸款的清收、盤活、保全和以資抵債C)按照對于債務人資產等處置的方式，處置可分為處置抵（質）押物、以物抵債及抵債資產處置、破產清算等D)按照是否采用法律手段，清收可以分為常規催收、破產清算答案:D解析:不良貸款清收，是指不良貸款本息以貨幣資金凈收回。不良貸款清收管理包括不良貸款的清收、盤活、保全和以資抵債。按照是否采用法律手段，清收可以分為常規催收、依法收貸等。按照對于債務人資產等處置的方式，處置可分為處置抵（質）押物、以物抵債及抵債資產處置、破產清算等。[單選題]42.當前我國各商業銀行普遍面臨收益下降、產品/服務成本增加、產品/服務過剩的狀況，面對這一發展困局，各商業銀行應主要加強（）的管理。A)競爭對手風險B)品牌風險C)行業風險D)利率風險答案:C解析:行業風險：商業銀行之間的競爭日趨激烈，不可避免的出現收益下降、產品/服務成本增加、產品/服務過剩、惡性競爭等現象。[單選題]43.關于商業銀行風險管理的主要策略，下列說法正確的是（）。A)風險轉移只能降低非系統性風險B)風險規避策略是一種積極的風險管理策略C)風險補償是指事后(損失發生后)對風險承擔的價格補償D)風險分散的成本與承擔的潛在風險損失相比是非常有意義的答案:D解析:A項，風險分散只能降低非系統性風險，而對共同因素引起的系統性風險卻無能為力，此時采用風險轉移策略是最為直接、有效的；B項，風險規避策略是一種消極的風險管理策略；C項風險補償是指事前(損失發生前)對風險承擔的價格補償。[單選題]44.下列關于商業銀行內部評級法的描述中，錯誤的是()。A)根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》，內部評級法分為初級法和高級法B)商業銀行采用內部評級法的，應當按照主權、金融機構、公司和和零售等不同的風險暴露分別計算其信用風險加權資產，在計算時按照未違約暴露和違約暴露進行區分C)商業銀行采用內部評級法計量信用風險資本要求，應建立能夠有效識別信用風險、具備穩定的風險區分和排序能力并準確量化風險的內部評級體系D)內部評級體系是商業銀行進行信用風險管理的基礎平臺，它僅包括作為軟件的配套管理制度答案:D解析:內部評級體系是商業銀行進行信用風險管理的基礎平臺，它包括作為硬件的內部評級系統和作為軟件的配套管理制度。其中，內部評級系統是風險計量／分析的核心工具，由評級模型和評級數據兩部分組成。[單選題]45.銀行風險監管指標設計的核心是（）。A)行業監管B)合規監管C)法律監管D)風險監管答案:D解析:銀行風險監管指標設計以風險監管為核心，以法人機構為主體，兼顧分支機構，并形成分類、分級的監測體系。[單選題]46.某商業銀行的核心資本為80億元，附屬資本為20億元，對未并表金融機構的資本投資為10億元，信用風險加權資產為900億元，市場風險資本為8億元。該商業銀行的資本充足率為（）。A)8%B)9%C)10%D)20%答案:B解析:資本由核心資本和附屬資本構成，對未并表金融機構的資本投資為10億元應扣除，則計算如下：資本充足率=（總資本-對應資本扣減項）/[信用風險加權資產+12.5*（市場風險資本要求）+（操作風險資本要求）]*100%=（80+20-10）/（900+12.5*8）*100%=9%。[單選題]47.商業銀行降低貸款組合信用風險的最有效辦法是（）。A)將貸款分散到不同的行業和區域B)將貸款分散到正相關的行業C)將貸款集中到個別高收益行業D)將貸款集中到少數風險低的行業答案:A解析:商業銀行可以利用資產組合分散風險的原理，將貸款分散到不同的行業、區域，通過積極地實施風險分散策略，顯著降低發生大額風險損失的可能性，從而達到管理和降低風險、保持收益穩定的目的。[單選題]48.交易對手信用風險需要計量銀行賬簿和交易賬簿下風險的類別不包括（）。A)場外衍生工具交易形成的交易對手信用風險B)證券融資交易形成的交易對手信用風險C)與中央交易對手交易形成的信用風險D)與地方政府對手交易形成的信用風險答案:D解析:交易對手信用風險需要計量銀行賬簿和交易賬簿下三類交易的風險：場外衍生工具交易形成的交易對手信用風險、證券融資交易形成的交易對手信用風險和與中央交易對手交易形成的信用風險。[單選題]49.按照我國銀行業的監管要求，銀行機構的市場準入包括三個方面，即機構準入、業務和（）。A)高級管理人員準入B)產品準入C)注冊資本準入D)區域準入答案:A解析:根據中國銀監會的監管規則，銀行機構的市場準入包括三個方面：①機構準入，指依據法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立；②業務準入，指按照審慎性標準，批準銀行機構的業務范圍和開辦新的業務品種；③高級管理人員準入，指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可。[單選題]50.商業銀行在設計限額體系時，應綜合考慮的因素不包括（）。A)工作人員的專業水平和經驗B)定價、估值和市場風險計量系統C)業務經營部門的未來預期業績D)自身業務性質、規模和復雜程度答案:C解析:商業銀行在設計限額體系時，應綜合考慮一下主要因素：①自身業務性質、規模和復雜程度；②能夠承擔的市場風險水平；③業務經營部門的既往業績；④工作人員的專業水平和經驗；⑤定價、估值和市場風險計量系統；⑥壓力測試結果；⑦內部控制水平；⑧資本實力；⑨外部市場的發展變化情況等。[單選題]51.下列對商業銀行久期缺口的描述，恰當的是（）。A)通常情況下，久期缺口為正值B)通常情況下，久期缺口為負值C)通常情況下，久期缺口為零D)久期缺口是資產加權平均久期與負債加權平均久期的差答案:A解析:久期缺口＝資產加權平均久期－（總負債／總資產）×負債加權平均久期。絕大多數情況下，銀行的久期缺口都為正值。[單選題]52.國別風險的評估指標不包括（）。A)數量指標B)等級指標C)規模指標D)比例指標答案:C解析:國別風險的評估指標主要包括三種：數量指標、比例指標和等級指標。這三項指標是對國別風險關鍵因素的不同方面進行衡量。[單選題]53.內部控制是商業銀行對風險進行()、事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。A)事前防范B)事前審查C)事前調查D)前期防范答案:A解析:內部控制是商業銀行為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。[單選題]54.關于以下銀行資本監管的說法中，不正確的是（）。A)監管實踐中，對資本充足率的監管不應該作為監管當局評估商業銀行風險狀況、采取監管措施的依據B)國內外教訓反復證明，銀行業資產規模的盲目擴張是銀行業危機的主要原因C)在現代銀行體系中，對各類銀行提出統一的最低資本要求，能夠降低銀行之間的不公平競爭D)資本監管是銀行宏觀審慎監管的核心答案:A解析:資本監管是銀行宏觀審慎監管的核心，D項正確；在現代銀行體系中，對各類銀行提出統一的最低資本要求，能夠降低銀行之間的不公平競爭。C項正確；在監管實踐中,資本充足率監管貫穿于商業銀行設立、持續經營、市場退出的全過程,也是監管當局評估商業銀行風險狀況、采取監管措施的重要依據。A項錯誤；國內外教訓反復證明，銀行業資產規模的盲目擴張是銀行業危機的主要原因。B項正確。[單選題]55.下列選項不屬于銀監會對我國商業銀行公司治理要求的是（）。A)完善股東大會、董事會、監事會、高級管理層的議事制度和決策程序B)建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制C)明確股東、董事、監事和高級管理人員的權利、義務D)建立以股東利益最大化為目標的盈利模式答案:D解析:我國銀行監管當局借鑒經濟合作與發展組織（OECD）的公司治理準則和巴塞爾委員會的商業銀行公司治理原則，提出了我國商業銀行公司治理的要求，主要內容包括：①完善股東大會、董事會、監事會、高級管理層的議事制度和決策程序；②明確股東、董事、監事和高級管理人員的權利、義務；③建立、健全以監事會為核心的監督機制；④建立完善的信息報告和信息披露制度；⑤建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制。[單選題]56.在利率水平大幅波動時，國債的價值會受到影響，下述敘述正確的是（）。A)債券的久期在利率波動較大時，得到債券的近似價格變化較精確B)債券的凸性是債券泰勒展開式的二階導數項，適合在利率大幅波動時使用C)國債的價格變動與利率的變動方向正相關D)債券的久期越大，在利率波動時受到的影響越小答案:B解析:A選項，債券的久期在利率波動較小時，得到債券的近似價格變化較精確。C選項，債券價格的變動與利率的變動方向應是負相關。D選項，債券的久期越大，在利率波動時受到的影響越大。[單選題]57.?風險熱點?，表明該頭寸（）投資組合的風險。A)增加了B)減少了C)不影響D)不確定答案:A解析:投資組合的累積風險是其所包含的每個頭寸的變化率對整個投資組合所產生的邊際影響的總和，出現正數即代表?風險熱點?，表明該頭寸增加了投資組合的風險。[單選題]58.下列各項不屬于商業銀行業務外包的是（）。A)技術外包B)程序外包C)業務營銷外包D)資金交易業務外包答案:D解析:商業銀行可以將某些業務外包給具有較高技能和規模的其他機構來管理，用以轉移操作風險。商業銀行業務外包種類包括：①技術外包；②程序外包；③業務營銷外包；④專業性服務外包；⑤后勤性事務外包。賬務系統、資金交易等關鍵過程和核心業務不應外包出去。第2部分：多項選擇題，共31題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]59.商業銀行對交易賬簿進行市值重估，通常采用的方法有（）。A)按照模型計值B)按照市場價格計值C)按照公允價值計值D)按照歷史價值計值E)按照賬面價值計值答案:AB解析:商業銀行在進行市值重估時通常采用的兩種方法分別是：①盯市，按照市場價格計值，按照市場價格對頭寸的計值至少應逐日進行，其好處是收盤價往往有獨立的信息來源，并且很容易得到；②盯模，按照模型計值，當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數理模型確定的價值計值。[多選題]60.市場風險指標包括()。A)不良資產率B)預期損失率C)累積外匯敞口頭寸比例D)市值敏感性比率E)貸款損失準備金率答案:CD解析:市場風險指標包括累積外匯敞口頭寸比例、市值敏感性比率，所以C、D項正確；A、B、E屬于信用風險監測指標。[多選題]61.期限錯配分析的缺點包括()。A)假設資產負債到期后不可展期B)假設資產負債到期后可展期C)假設資產負債到期后無新業務D)假設資產負債到期后有新業務E)不能對銀行的借款能力進行評估答案:ACE解析:期限錯配分析的一個缺點是假設資產負債到期后不可展期，也無新業務。這個假設與銀行持續經營假設有較大出入。另一個缺點是它不能對銀行的借款能力進行評估。對于那些在短期資金市場經營的貨幣中心銀行而言，其流動性的一個主要方面表現在從市場籌集新資金的能力。[多選題]62.與傳統金融衍生產品相比，信用衍生產品的特點有()。A)杠桿性B)保密性C)替代性D)靈活性E)交易性答案:BDE解析:信用衍生產品與傳統金融衍生產品相比，其特點有：保密性、交易性、靈活性和債務的不變性。杠桿性和替代性是信用衍生產品與傳統金融衍生產品共同的特點。[多選題]63.全面風險管理框架應當包括的要素有（）。A)有效的董事會和高級管理層監督B)適當的政策、程序和限額C)全面、及時地識別、計量、監測、緩釋和控制風險D)良好的管理信息系統E)全面的內部控制答案:ABCDE解析:全面風險管理框架應當包括以下要素：有效的董事會和高級管理層監督；適當的政策、程序和限額；全面、及時地識別、計量、監測、緩釋和控制風險；良好的管理信息系統；全面的內部控制。[多選題]64.商業銀行進行貸款定價，可以由（）因素決定。A)資本成本B)風險成本C)經營成本D)資金成本E)災難成本答案:ABCD解析:貸款最低定價=(資金成本+經營成本+風險成本+資本成本)／貸款額。其中，資金成本包括債務成本和股權成本；經營成本包括日常管理成本和稅收成本；風險成本指預期損失，即預期損失=違約概率X違約損失率×違約風險暴露；資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需經濟資本的成本，在數值上等于經濟資本與股東最低資本回報率的乘積。[多選題]65.業務連續性管理應符合的要求包括（）。A)建立維持其運營連續性策略的文檔．B)評估因意外事件導致其業務運行中斷的可能性及其影響C)采取系統恢復和雙機熱備處理等措施降低業務中斷的可能性D)制定對策略的充分性和有效性進行檢查和溝通的計劃E)業務連續性計劃和年度應急演練結果應由信息科技風險管理部門或信息科技管理委員會確認答案:ABCDE解析:業務連續性管理應符合以下要求：評估因意外事件導致其業務運行中斷的可能性及其影響；采取系統恢復和雙機熱備處理等措施降低業務中斷的可能性，并通過應急安排和保險等方式降低影響；建立維持其運營連續性策略的文檔，并制定對策略的充分性和有效性進行檢查和溝通的計劃；業務連續性計劃和年度應急演練結果應由信息科技風險管理部門或信息科技管理委員會確認。[多選題]66.下列（）事件應當歸屬于商業銀行操作風險中的?外部事件?類別。A)產品設計缺陷B)員工越權C)第三方盜用財產D)違反系統安全規定E)洗錢答案:CE解析:A項，產品設計缺陷屬于商業銀行內部事件；B項，員工越權是商業銀行內部管理出現問題；D項，違反系統安全規定是銀行內部信息科技系統事件；C項，第三方盜用財產是外部欺詐事件；E項，洗錢是違法分子通過各種手段將不法收入合法化，是屬于外部事件。[多選題]67.在商業銀行對操作風險的監測中，關鍵風險指標是指用來考察商業銀行風險狀況的統計數據或指標。商業銀行可選擇一些指標并通過對其監測從而為操作風險管理提供早期預警。確定關鍵風險指標的三個步驟有()。A)了解業務和流程B)確定并理解主要風險領域C)定義操作風險D)定義風險指標并按重要程度對定義的風險指標進行排序，確定主要的風險指標E)對操作風險進行分類答案:ABD解析:在商業銀行對操作風險的監測中，關鍵風險指標是指用來考察商業銀行風險狀況的統計數據或指標。商業銀行可選擇一些指標并通過對其監測從而為操作風險管理提供早期預警。確定關鍵風險指標的三個步驟有：了解業務和流程；確定并理解主要風險領域；定義風險指標并按重要程度對定義的風險指標進行排序，確定主要的風險指標。[多選題]68.哪些方面可以分析主要業務的操作風險點及其控制措施?（）A)柜面業務B)法人信貸業務C)個人信貸業務D)資金業務E)代理業務答案:ABCDE解析:操作風險管理關系到商業銀行的每個業務和崗位，不論業務條線還是管理部門，都負有管理操作風險的責任。根據我國商業銀行目前的業務種類和運營方式，可以從最普遍的柜面業務、法人信貸業務、個人信貸業務、資金業務和代理業務五個方面來分析操作風險點及其控制措施。[多選題]69.國家風險限額管理基于對一個國家的綜合評級，該評級包括（）。A)國家信用風險評級B)對一國發生風險事件概率的估計C)跨境轉移風險評級D)對轉移風險事件發生概率的估計E)事件風險評級答案:ABCDE解析:國家風險限額是用來對某一國家的風險暴露管理的額度框架。國家風險限額管理基于對一個國家的綜合評級，該評級包括：國家信用風險評級、對一國發生風險事件概率的估計、跨境轉移風險評級、對轉移風險事件(通常是國家風險事件的組成部分)發生概率的估計、事件風險評級。[多選題]70.商業銀行應當建立與全面風險管理相適應的管理信息系統體系，相關管理信息系統應具備的功能包括（）。A)支持各業務條線的風險計量和全行風險加總B)識別全行范圍的集中度風險，以及信用風險、市場風險、流動性風險、聲譽風險等各類風險相互作用產生的風險C)分析各類風險緩釋工具在不同市場環境的作用和效果D)支持全行層面的壓力測試工作，評估各種壓力場景對全行及主要業務條線的影響E)具有適當靈活性，及時反映風險假設變化對風險評估和資本評估的影響答案:ABCDE解析:《商業銀行資本管理辦法（試行）》要求?商業銀行應當建立與全面風險管理相適應的管理信息系統體系，相關管理信息系統應具備以下主要功能：支持各業務條線的風險計量和全行風險加總；識別全行范圍的集中度風險，以及信用風險、市場風險、流動性風險、聲譽風險等各類風險相互作用產生的風險;分析各類風險緩釋工具在不同市場環境的作用和效果；支持全行層面的壓力測試工作，評估各種壓力場景對全行及主要業務條線的影響；具有適當靈活性，及時反映風險假設變化對風險評估和資本評估的影響?。[多選題]71.風險政策是一系列的風險管理制度規定，目的是確保銀行的風險（）與銀行的規模、復雜性及風險狀況相匹配。A)識別B)計量C)規避D)監控能力E)緩釋答案:ABDE解析:風險政策是一系列的風險管理制度規定，目的是確保銀行的風險識別、計量、緩釋和監控能力與銀行的規模、復雜性及風險狀況相匹配。[多選題]72.下列各項屬于操作風險的人員因素的有()。A)員工知識／技能匱乏B)內部欺詐C)核心員工流失D)商業銀行違反用工法E)外部人員盜竊答案:ABCD解析:形成操作風險的因素主要有四個：人員因素、內部流程、系統缺陷、外部事件。人員因素是內部欺詐、失職違規以及員工的知識／技能匱乏、核心員工流失、商業銀行違反用工法等造成不良影響而引起的風險。[多選題]73.下列關于貸款組合信用風險的說法，正確的有()。A)貸款組合的整體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總B)將信貸資產分散于相關性較小的不同行業或地區的借款人，有助于降低商業銀行資產組合的整體風險C)將信貸資產分散于負相關的不同行業或地區的借款人，有助于降低商業銀行資產組合的整體風險D)相對于單筆貸款業務，貸款組合信用風險識別中應更多地關注系統性風險因素E)貸款組合的單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性答案:ABCDE解析:題中各項關于貸款組合信用風險的說法都正確。[多選題]74.我國監管當局出臺的貸款五級分類包含哪些等級的貸款?（）A)正常B)關注C)次級D)可疑E)損失答案:ABCDE解析:中國人民銀行參照國際慣例，結合我國國情，制定了《貸款分類指導原則》，要求商業銀行依據借款人的實際還款能力進行貸款質量的五級分類，即按風險程度將貸款劃分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失，后三種為不良貸款。[多選題]75.以下關于債項評級和客戶評級的說法，正確的有（）。A)它們反映了信用風險水平的兩個維度B)債項評級主要針對交易主體C)債項評級的水平由債務人的信用水平決定D)一個債務人只能有一個客戶評級E)一個債務人的不同的交易可以有不同的債項評級答案:ADE解析:債項評級和客戶評級都反映了信用風險水平的兩個維度，所以A項正確；客戶評級主要針對交易主體，其等級水平由債務人的信用水平決定，所以B、C錯誤；一個債務人只能有一個客戶評級，一個債務人的不同的交易可以有不同的債項評級，所以D、E正確。[多選題]76.下列關于風險監管的說法，正確的有()。A)銀行監管部門通過現場檢查和非現場監測等手段，對銀行機構風險狀況進行全面評估和監控B)監管部門關注的風險狀況包括行業整體風險狀況、區域風險狀況和銀行機構風險狀況C)銀行機構風險狀況既包括銀行整體并表基礎上的總體風險水平，還包括其單一或部分分支機構的風險水平D)必須在實現本外幣、表內外、境內外并表監管的基礎上，建立對各類風險的識別、監控、分析、預警和處置機制E)良好的公司治理是商業銀行風險管理的第一道防線答案:ABCD解析:監管部門所關注的風險狀況包括行業整體風險狀況和區域風險狀況、銀行機構風險狀況。其中，銀行機構風險狀況既包括銀行整體并表基礎上的總體風險水平，還包括其單一或部分分支機構的風險水平。銀行監管部門通過現場檢查和非現場監測等手段，對銀行機構風險狀況進行全面評估和監控，所以A、B、C、D正確。內部控制是商業銀行風險管理的第一道防線，所以E項錯誤。[多選題]77.國別風險存在于（）等經營活動中。A)授信業務B)國際資本市場業務C)設立境內機構D)境內服務提供商提供的外包服務E)代理行往來的外包服務答案:ABE解析:國別風險存在于授信、國際資本市場業務、設立境外機構、代理行往來和由境外服務提供商提供的外包服務等經營活動中。[多選題]78.風險為本監管原則可以解決金融機構大量報送防衛性報告以及（）不足的問題。A)實效性B)完整性C)針對性D)均衡性E)獨立性答案:ACD解析:風險為本監管原則除了可以解決金融機構大量報送防衛性報告以及實效性、針對性、均衡性不足的問題，也是與國際金融監管?放任自流-以合規性監管為主-以風險性監管為主?的發展歷程一脈相承的。[多選題]79.我國商業銀行信用風險監管指標包括（）。A)不良資產率B)商業銀行總的流動性需求C)貸款損失準備率D)單一客戶授信集中度E)預期損失率答案:ACDE解析:我國商業銀行信用風險監管指標包括：不良資產率、貸款損失準備率、不良貸款率、預期損失率、單一客戶授信集中度、不良貸款撥付覆蓋率等。[多選題]80.關于商業銀行利率風險管理的表述，正確的有（）。A)當資產負債處于資產敏感型缺口時，市場利率上升會導致凈利息收益增加B)當資產負債處于負債敏感型缺口時，市場利率上升會導致凈利息收益增加C)當資產負債的缺口為0時，市場利率微小變化對凈利息收益無影響D)當資產負債處于資產敏感型缺口時，市場利率下降會導致凈利息收益增加E)當資產負債處于負債敏感型缺口時，市場利率下降會導致凈利息收益增加答案:ACE解析:當某一時段內的資產（包括表外業務頭寸）大于負債時，就產生了正缺口，即資產敏感型缺口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降。相反，當某一時段內的負債大于資產（包括表外業務頭寸）時，就產生了負缺口，即負債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降。[多選題]81.風險事件：2014年4月3日，經中國銀監會核準，中國工商銀行（下稱?工行?）正式獲準實施資本管理高級方法。作為全球系統重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學習借鑒國際先進經驗，用更高的標準要求自己，不斷提高風險管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風險沖擊的?百年老店?。相關背景：股改上市以來，面對國際金融危機和國內經濟轉型的挑戰，工行積極探索，在各項業務保持持續發展的同時，控制住了風險。一是管好了戰略風險。通過實施國際化戰略、?大零售、大資管、信息化銀行?戰略，實現了風險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩健的風險文化。制定了本行的風險偏好，正確處理長、短期利益關系，形成了合規、嚴謹、穩健的風險文化。三是建立了完善的風險治理構架。從集團層面做到了各類風險的統一管理，使全行資產組合的布局更加合理。四是建立了科學的風險計量與監控體系。通過實施資本管理高級方法，利用大數據和系統手段，實現了對風險的科學化、精細化管理。經濟進入新常態后，銀行面臨資產質量劣變的壓力，工行通過實施內部評級法，抓轉型、促應用，不斷完善風險管理的精細化、前瞻性手段，積極應對新的形勢與挑戰。工行充分發揮自身的信息科技優勢和信貸管理經驗，于2014年成立了業內首個專業化信用風險監控機構--信用風險監控中心。該中心集信用風險的分析、監測、預警、管控于一體，以大數據分析技術為手段，確立了分析建模、實時監測、風險預警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優化及考核評價的信用風險監控工作流程，實時開展融資客戶、融資產品、信貸機構及信貸人員風險的監測預警及跟蹤管控，并實現了監控工作的系統化運行，有效增強了工行信用風險管理的及時性和前瞻性，促進了全行信貸經營管理水平的提升。在風險監測預警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內外數據信息的基礎上，分析融資客戶風險變化規律，研發并投產了一系列信用風險監控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產質量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監測指標體系，有效監測信貸與代理投資業務運行情況，及時揭示和管控業務風險。同時，加強對內外部形勢的深入分析和提前預判，針對風險隱患相對較大的重點風險領域開展專項分析和治理，為有效防范系統性風險發揮了積極作用。工商銀行成立了業內首個專業化信用風險監控機構--信用風險監控中心，以便更好地對信用風險進行監控。有效的信用監測體系應實現的目標包括（）。A)識別貸款組合的信用風險B)監測對合同條款的遵守情況C)識別借款人違約情況，并及時對風險上升的授信進行分類D)評估抵（質）押物相對債務人當前狀況的抵補程度以及抵（質）押物價值的變動趨勢E)對已造成信用風險損失的授信對象或項目，可迅速進入補救和管理程序答案:BCDE解析:A項，識別信用風險是風險識別環節的工作，不是信用監測體系中的內容。有效的信用監測體系應實現的目標，除BCDE四項外還包括：確保商業銀行了解借款人或交易對方當前的財務狀況及其變動趨勢。[多選題]82.監事會監督和測評的方式包括()。A)列席會議B)訪談座談C)調閱文件D)檢查與調研E)監督測評答案:BDE解析:在商業銀行內部經營管理活動中，戰略風險可以從宏觀戰略層面、中觀管理層面、微觀執行層面進行識別。[多選題]83.在戰略風險評估中，應由專家審核的假設條件主要有（）。A)公司的整體戰略B)利率變化及預期C)公司治理結構D)整體經濟指標E)信用風險參數答案:BDE解析:在評估戰略風險時，應當首先由商業銀行內部具有豐富經驗的專家負責審核一些技術性較強的假設條件，如整體經濟指標、利率變化／預期、信用風險參數等。[多選題]84.根據集團內部關聯關系的不同，企業集團可以分為（）。A)股份合作化企業集團B)縱向一體化企業集團C)橫向多元化企業集團D)有限責任企業集團E)綜合企業集團答案:BC解析:根據集團內部關聯關系的不同，企業集團可以分為縱向一體化企業集團和橫向多元化企業集團。[多選題]85.下列商業銀行的風險事件中，應當歸屬于操作風險類別的有（）。A)交易部門因錯誤判斷市場趨勢而造成較大規模的損失B)營業場所及設施因地震徹底損毀C)財務部門因系統故障未能及時發布財務報告，受到監管機構處罰D)數據中心因安全漏洞導致大量客戶信息被竊E)理財業務人員因向客戶做出誤導性的收益承諾，遭到訴訟并做出相應賠償答案:ABCDE解析:商業銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別分類。AE兩項屬于人員因素；B項屬于外部事件；CD兩項屬于系統缺陷。[多選題]86.擔保的方式包括（）。A)質押B)保證C)留置D)抵押E)定金答案:ABCDE解析:擔保方式主要有：保證、抵押、質押、留置與定金。[多選題]87.《商業銀行資本管理辦法（試行）》中的監管資本要求為（）。A)達標期后系統重要性銀行和非系統性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%B)核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%C)若出現系統性的信貸增長過快，商業銀行需再計提3%的逆周期超額資本D)系統重要性銀行附加資本要求為1%E)2.5%儲備資本要求和0～2.5%逆周期資本要求答案:ABDE解析:C項，正常條件下系統