節能量審核及報告編制指南（工業）(征求意見稿)1.合用范疇本指南合用于北京市行政區域內工業用能單位合同能源管理項目、節能技改項目、節能量交易等的節能量審核及報告編制工作。

2.審核及報告編制根據節能量審核報告的編制根據應涉及但不限于下列文獻。當下列文獻被修訂時，應使用最新版本；GB/T28750《節能量測量和驗證技術通則》GB/T13234《公司節能量計算辦法》GB17167《用能單位能源計量器具配備和管理通則》GB/T15316《節能監測技術通則》《節能項目節能量審核指南》（發改環資〔〕704號）。3.審核原則3.1審核工作應當遵照國家有關節能法律、法規、北京市有關政策；

3.2審核工作應當遵照客觀獨立、公平公正、誠實守信、實事求是的原則；

3.3審核工作應當采用文檔查閱、現場核查、計量測試、分析計算、隨機訪問、專家論證等辦法；

3.4審核工作應當保守受審核方的商業秘密，不得影響受審核方的正常生產經營活動；3.5審核機構應對審核成果的真實性、符合性及精確性承當法律責任。4.審核辦法及內容

審核機構應根據項目采用的技術方法、預計的節能量和項目完畢后實際節能量進行審查與核算，重要審核內容涉及項目邊界、基期能耗及對應的產品產量、統計報告期能耗及對應的產品產量、能源計量體系、節能量調節四個方面：4.1明確項目邊界邊界應覆蓋節能改造項目，并評定節能改造項目對邊界外生產活動的能耗影響。4.2擬定審核基期基期原則應為持續12個月。如果基期內能耗、產品產量存在異常波動，應查明因素，可延長基期為24個月或36個月，取其算術平均值。

4.3項目基期能耗

項目基期能耗指項目審核基期內，項目邊界范疇內全部用能環節的多個能源消耗狀況。重要審核內容涉及：

4.3.1項目工藝流程圖及運行參數；

4.3.2項目范疇內各產品（工序）的產量統計統計（制成品、在制品、半成品等根據行業規定的折算辦法擬定）；4.3.3項目能源消耗平衡圖；

4.3.4項目邊界范疇內重點用能設備的運行統計；

4.3.5耗能工質消耗狀況；

4.3.6項目能源輸入輸出消耗臺賬、財務帳表以及多個原始憑證；4.3.7根據產品產量、能源消耗計算產品單耗。如果單耗存在異常波動，應查明因素；4.3.8查閱公司能源審計報告、碳排放核查報告、能源統計報表、供熱信息報表等進行數據交叉驗證。

4.4統計報告期能耗

統計報告期應為項目竣工并穩定運行后的持續12個月（根據項目類別，時間可做適宜調節，合同能源管理3個月，節能技改6個月）。審核統計報告期項目邊界范疇內全部用能環節的多個能源消耗狀況。統計報告期節能量審核辦法要與基期審核辦法一致。如果審核辦法發生變化，需闡明因素。重要審核和驗證內容涉及：

4.4.1根據項目節能改造方案、所采用的節能技術原理，評定影響項目節能量的因素；4.4.2采用第三方檢測單位的技術性測試報告或現場檢測進行驗證；4.4.3考慮產品產量、能源品種變化對節能量的影響；4.4.4審核項目施工合同、設備采購合同及付款憑證；4.4.5其它審核內容參考項目基能耗審核。4.5能源計量4.5.1項目邊界范疇內能源計量器具的配備及檢定狀況；能源輸入輸出質量檢查報告或委托第三方機構對受審核方提供的質量檢查報告進行檢測驗證；4.5.3對能源計量數據缺失狀況，首先應明確數據缺失的具體狀況，采用狀態還原的方式，通過歷史數據或線性函數予以還原，并闡明數據還原的根據，還應建立典型工況，進行測實驗證；對能源計量偏差狀況，要運用精度高的經檢定合格的便攜式測量設備進行現場校驗。4.6節能量計算節能量應優先采用效率法進行計算，使用單耗法進行校核，賬單法進行驗證。Qs=Qn×k×（η2-η1）÷η2…………………（1）式中：Qs——設備或系統節能量，單位為噸原則煤（tce）；Qn——基期燃料耗量，單位為噸或立方米（煤、油單位為噸，氣單位為立方米,電單位為千瓦時）；k——能源折原則煤系數。η1——基期設備或系統運行效率；η2——統計報告期設備或系統運行效率；ΔEC=Mj×(ej-eb)…………（2）式中：ΔEC——產品節能量，單位為噸原則煤（tce）；Mj——基期產出的合格產品數量；ej——基期的單位產品綜合能耗，單位為噸原則煤（tce）；eb——統計報告期的單位產品綜合能耗，單位為噸原則煤（tce）。4.6.3賬單法根據能源消耗財務票據進行計算。電的折標系數應采用基期等價值。4.7節能量調節

節能量調節指因節能方法實施對項目范疇以外能耗產生影響而進行的修正。在節能量審核時，應考慮節能量調節的影響。重要審核內容涉及：

4.7.1有關工序的基準能耗狀況；

4.7.2項目實施后有關工序能耗狀況變化。5.審核程序

接受審核委托后，審核機構應按照程序（流程圖見5-1）進行審核，重要環節涉及審核準備、文獻審查、基準能耗現場審核以及實際節能量現場審核等。審核機構能夠根據項目的實際狀況對審核程序進行適宜的補充。

5.1審核準備

根據節能量審核委托規定，組建審核小組，指定審核組長，配備有關專業的技術人員，必要時聘任行業專家進行技術指導，并與受審核方共同開展審核準備工作。

5.2文獻審查

對節能項目有關材料進行評審，分析受審核項目與否符合有關產業政策和國家、我市有關規定，采用的節能方法與否合理可行，并對受審核方預計的節能量進行初步校驗，列出需要現場審核驗證的項目。

5.3基期能耗現場審核

5.3.1現場審核準備

編制審核計劃，應涉及審核目的、審核范疇、現場審核的時間和地點、審核構組員等內容。

審核組工作分工，根據審核員的專業背景、實踐經驗等，進行具體審核工作分派。

準備工作文獻，涉及檢查表、證據統計信息表格、會議統計等。

5.3.2現場審核算施

宣布審核計劃，向受審核方的有關人員介紹審核的目的和方式，明確審核范疇和受審核方參加人員。收集和驗證信息，收集與節能項目有關的信息并加以驗證，并做完整統計。與申報內容不符合的狀況，請受審核方做出解釋或書面闡明。下列次序，優先級逐次減少。1）現場測試、實驗室測試及數據監測成果；2）含有資質的第三方檢測報告；3）統計臺賬；4）財務憑證；5）監測設備的測量統計；6）理論計算數據。如果采用非優先級的數據，需闡明因素。形成審核結論。

5.4實際節能量現場審核

項目完畢且穩定運行12個月后（根據項目類別，時間可做適宜調節，合同能源管理3個月，節能技改6個月），受審核方提出審核申請，審核機構進行實際節能量現場審核，審核程序與基期能耗現場審核相似，將兩次審核成果相比較，計算得出項目實際節能量。

5.5審核質量確保

審核人員在證據收集過程中，應遵照下列原則：

5.5.1多角度取證原則：對任何可能影響審核結論的證據，采用數據追溯或計算檢查等辦法，從多個角度予以驗證。

5.5.2交叉檢查原則：如果存在多個擬定節能量的辦法，應進行交叉檢查，并與公司統計臺賬、收付款憑證、購銷合同等核對驗證，提高審核結論的可信度。

5.5.3外部評價原則：在無法進行實際觀察或判斷的狀況下，能夠借助客觀第三方的評價，例如有關檢測機構出具的檢測報告等。擬定節能量計算辦法進行節能量計算編寫節能量審核報告擬定節能量計算辦法進行節能量計算編寫節能量審核報告擬定現場審核內容設備運行狀況檢查系統運行狀況檢查設備改造狀況檢查系統維護狀況檢查設備安裝狀況檢查現場測試計量檢查數據監測任務告知單與受審核方聯系理解項目基本狀況制訂審核辦法及范疇擬定資料內容及范疇擬定所需資料列出資料清單請受審核方按清單提供資料資料審查圖5-1節能量審核程序6.報告編制6.1編制原則6.1.1節能量審核包含基期能耗審核和實際節能量審核。基期能耗審核重要是對項目實施前能耗狀況、項目邊界狀況、計量管理體系的真實有效性進行審核；實際節能量審核是對項目完畢后實際節能量審核狀況的審核。6.1.2審核報告應按統一規定和格式編寫。6.1.3審核機構應按照有關的規定，準時提交審核報告，并報送有關部門。合同能源管理項目應同時提交現場核查報告，具體格式參考國家發展改革委環資司、財政部經濟建設司《有關抓緊做好/參政獎勵合同能源管理項目審核工作的告知》中的有關規定。6.1.4審核機構應對原始核查、測試文獻進行歸檔。歸檔文獻應最少涉及：審核任務單或審核合同；改造項目的備案文獻、環評文獻、可行性研究報告等；節能量審核方案；項目能源消耗平衡圖；受審核方提供的原始數據及有關統計資料；受審核方提供的改造及施工合同；受審核方提供的有關發票及能源購置合同；審核機構的測試原始統計；有關檢測、監測儀器的校準證書；其它有關資料。6.2報告基本框架6.2.1基期能耗審核報告基本框架文本基期能耗審核報告文本應涉及下列內容，并按次序裝訂。封面扉頁目錄正文附件報告正文項目概述項目審核根據項目審核安排及過程項目邊界項目基期能耗、有關產品產量及其它內容審核成果6.2.2節能量審核報告基本框架6.2.2.1報告文本節能量審核報告文本應涉及下列內容，并按次序裝訂。封面扉頁目錄正文附件報告正文項目概述項目審核根據項目審核安排及過程項目邊界項目基期和統計報告期能耗及有關產品產量審核成果項目節能量計算成果6.3報告基本內容6.3.1基期能耗審核報告基本內容1）項目名稱；根據所屬的項目范疇和改造內容編寫項目名稱。2）報告編號；各審核機構根據不同項目類型對項目進行編號，編號形式及內容以各單位的格式為準，但編號內需包含時間及項目類型。3）項目申報單位名稱；4)項目委托單位名稱；5)節能量審核機構名稱（公章）；6)報告日期。封面形式詳見附錄一：報告封面。扉頁1)項目名稱及地址；明確項目名稱及地址。2)項目申請單位及聯系人、電話；明確項目申請單位及聯系人、電話。不同的項目類型，其節能資金補貼的對象不同，因此，需明確申請單位。3)項目計劃改造內容；明確填寫該項目的計劃改造內容。項目的改造內容應與項目邊界相一致。注1：同一家公司可能存在多個類型的節能改造項目（合同能源管理、節能技術改造），不同類型的項目其改造內容應不同。注2：若不同類型的節能改造項目（合同能源管理、節能技術改造）存在重復申報的現象，應只能獲得一次節能補貼資金。4）基期審核成果；明確項目基期的邊界審核成果和能耗審核成果。5)審核結論；應包含下列內容：項目的符合性、基期邊界、基期能耗影響因素、基期能耗、基期產品種類和產量。6)審核構組員審核構組員應包含報告復核人、審核組長、審核組員（資料審查人員、現場測試人員、報告編制人員等）。7)備注備注填寫審核機構需要闡明的內容。扉頁格式詳見附錄二：報告扉頁。審核報告應將重要標題列為目錄，方便閱讀。詳見附錄三：報告目錄。1)項目基本狀況對項目的基本狀況介紹及整體描述。審核機構通過現場的審核、有關資料的查閱及與有關人員的交談，對項目的基本狀況進行介紹。項目基本狀況可包含下列內容：項目實施地點、預期效果、采用的節能技術等；項目受審核方基本介紹；有關技術介紹；其它與項目有關的介紹。2)項目計劃改造狀況介紹本節重要介紹項目的改造狀況，從項目的改造方案及預期的改造內容兩方面入手。項目改造方案及內容重要描述該項目的節能方案及計劃進行的改造內容。項目改造方案及內容可包含下列內容：項目可行性研究報告中的有關內容及方案；受審核方與節能服務公司訂立的合同中的有關內容；受審核方與施工方訂立的合同中的有關內容；其它材料中的節能方案及內容。審核機構應在報告中清晰地闡明節能量審核的根據及審核的準則。核查機構應在報告中列出針對該項目在進行節能量審核過程中所根據的各行業原則、國標、北京市的有關規定、及其它根據資料。節能量審核機構應對節能量審核過程進行具體的時間安排及人員安排，并制訂具體的時間表。時間表應包含下列內容：整個審核過程的具體流程；各流程的具體時間安排；各流程中包含的具體工作；審核過程中的人員安排；其它需要注意的內容（如：重要工作的時間節點）。審核機構在此部分應具體描述項目的基期邊界。項目邊界的擬定可根據下列文獻：項目介紹；項目能耗統計表、統計表；項目產品種類和產量；項目可行性研究報告；項目申報書；項目施工批復；項目改造合同；工藝流程圖；其它可擬定項目邊界的文獻。項目基期能耗、有關參數及其它內容審核成果應為審核機構在明確項目基期邊界之后，通過文獻審核、現場測試、實驗室測試、數據監測等方式擬定的各項數據。基期能耗。應包含項目邊界內全部能源種類的各項能耗數值；基期影響能耗因素審核成果；基期有關設備審核成果；基期計量器具的審核成果；基期審核成果匯總。現場測試、實驗室測試及數據監測成果；含有資質的第三方檢測報告；能源統計臺賬；交費單據；能源購置合同；有關數據統計表（如：鍋爐房每日燃煤（氣）統計表）；設備及計量器具校驗證書；能源審計報告；碳排放核查報告；政府公布的文獻；其它可進行能耗數據、有關參數交叉核對的文獻。附件應包含但不僅限于下列內容：具體原始資料；具體原始資料應包含基期的數據原始統計，有關發票等證明文獻，能源臺賬等。同時具體原始資料還應涉及影響能耗的有關參數的統計及統計。現場審核資料；現場審核資料應包含基期現場審核的基本狀況。計量器具狀況、對應的拍照證據以及與項目有關的其它審核資料。現場測試、實驗室測試、數據監測資料；應最少包含下列內容：測試內容、測試儀器、測試時間、測試地點、測試成果。1)項目名稱；根據所屬的項目范疇和改造內容編寫項目名稱。2)報告編號；根據不同項目類型對項目進行編號，編號形式及內容以各審核機構的格式為準，但編號內需包含時間及項目類型。3)項目申報單位名稱；4)項目委托單位名稱；5)節能量審核機構名稱（公章）；6)報告日期。封面形式詳見附錄一：報告封面。1)項目名稱及地址；明確項目名稱及地址。2)項目申請單位及聯系人、電話；明確項目申請單位及聯系人、電話。不同的項目類型，其節能資金補貼的對象不同，因此，需明確申請單位。3)項目類型；項目類型分為工業、非工業，審核機構可根據被改造單位提供的上報統計局的能源臺賬以擬定該項目的類型。不同的項目類型，其每噸標煤的節能補貼資金不同，因此，需明確項目類型。4)項目具體改造內容；明確填寫該項目的具體改造內容。項目的改造內容應與項目邊界相一致。注1：同一家公司可能存在多個類型的節能改造項目（合同能源管理、節能技術改造），不同類型的項目其改造內容應不同。注2：若不同類型的節能改造項目（合同能源管理、節能技術改造）存在改造內容重復的現象，應只能獲得一次節能補貼資金。5)基期和統計報告期；明確基期和統計報告期的邊界，并描述基期和統計報告期的邊界，及基期和統計報告期內的能源消耗狀況，并分別將其轉化為標煤。6)項目最后節能量；項目的最后節能量是審核機構根據基期和統計報告期的數據，按照節能量計算辦法得到的節能量。7)項目審核結論；應最少包含下列內容：節能改造項目與否真實、項目邊界、審核后的節能量等。注1：對于申請改造內容和實際改造內容有出入的項目，審核結論應明確表述其實際改造狀況。注2：對于出現問題的項目，審核結論中應描述其問題的所在及出現問題的因素。注3：對于無法進行審核或節能量計算的項目，審核結論中應明確描述無法審核或無法計算節能量的因素。注4：對于項目申請方撤銷申請的項目，審核結論中應明確指出申請方撤銷節能補貼申請，并描述因素。8)審核構組員；審核構組員應包含技術復核人、審核組長、審核組員（資料審查人員、現場測試人員、報告編制人員等）。9)備注；備注填寫審核機構需要闡明的內容。扉頁格式詳見附錄二：報告扉頁。審核報告應將重要標題列為目錄，方便閱讀。詳見附錄三：報告目錄。對項目的基本狀況介紹及整體描述。審核機構通過現場的審核、有關資料的查閱及與有關人員的交談，對項目的基本狀況進行介紹。項目基本狀況可包含下列內容：項目實施地點、項目節能目的、預期效果、采用的節能技術等；項目受審核方基本介紹；有關技術介紹；其它與項目有關的介紹。本節重要介紹項目的改造狀況，從項目的改造方案、預期的改造內容及實際改造狀況、內容兩方面入手。1)項目改造方案及內容項目改造方案及內容重要描述該項目的節能方案及計劃進行的改造內容。項目改造方案及內容可包含下列內容：項目可行性研究報告中的有關方案及內容；受審核方與節能服務公司訂立的合同中的有關內容；受審核方與施工方訂立的合同中的有關內容；其它材料中的節能方案及內容。2)項目實際改造狀況項目實際改造狀況重要描述項目在完畢后的實際改造內容及改造狀況。該部分內容為審核機構完畢現場檢查審核后，對項目改造狀況的描述。項目實際改造狀況可包含下列內容：項目實際改造內容；項目改造完畢后，各設備的運行、管理狀況；實際改造內容與改造方案的差別；改造方案中包含，但未進行改造內容的描述；改造方案中沒有，但實際改造中進行的改造內容的描述；其它與實際改造狀況有關的描述。審核機構應在報告中清晰地闡明節能量審核的根據及審核的準則。核查機構應在報告中列出針對該項目在進行節能量審核過程中所根據的各行業原則、國標、北京市的有關規定、及其它根據資料。節能量審核機構應對節能量審核過程進行具體的時間安排及人員安排，并制訂具體的時間表。時間表應包含下列內容：整個審核過程的具體流程；各流程的具體時間安排；各流程中包含的具體工作；審核過程中的人員安排；其它需要注意的內容（如：重要工作的時間節點）。審核機構在此部分應具體描述項目的基期邊界及統計報告期邊界。審核機構根據項目改造的內容、現場審核的成果、對有關資料的查閱及對有關人員的詢問明確基期邊界及統計報告期邊界。項目邊界的擬定可根據下列文獻：項目介紹；項目能耗統計表、統計表；項目可行性研究報告；項目申報書；項目施工批復；項目改造合同；工藝流程圖；其它可擬定項目邊界的文獻。項目統計報告能耗、有關參數及其它內容審核成果應為審核機構在明確項目統計報告期邊界之后，通過文獻審核、現場測試、實驗室測試、數據監測等方式擬定的各項數據。1)基期和統計報告期能耗、有關參數及其它內容審核成果應包含下列內容：基期和統計報告期能耗；應包含項目邊界內全部能源種類的各項能耗數值。基期和統計報告期能耗影響因素；基期和統計報告期有關改造狀況審核成果基期和統計報告期計量器具的審核成果2)基期和統計報告期能耗、有關參數及其它內容審核根據可包含下列內容：現場測試、實驗室測試及數據監測成果；含有資質的第三方檢測報告；能源統計臺賬；交費單據；能源購置合同；有關數據統計表（如：鍋爐房每日燃煤（氣）統計表）；設備及計量器具校驗證書；能源審計報告；碳排放核查報告；政府公布的文獻；其它可進行能耗數據、有關參數交叉核對的文獻。項目節能量計算成果應包含下列內容：基期數據；統計報告期數據；節能量計算過程及成果。根據項目實際狀況保存。有關附件為審核機構還原審核過程，展示原始審核成果所用。有關附件應包含但不僅限于下列內容：具體原始資料；具體原始資料應包含統計報告期的數據原始統計，有關發票等證明文獻，能源臺賬等。同時具體原始資料還應涉及影響能耗的有關參數的統計及統計。現場審核資料；現場審核資料應包含統計報告期現場審核的基本狀況。計量器具狀況、對應的拍照證據以及與項目有關的其它審核資料。現場測試、實驗室測試、數據監測成果；應最少包含下列內容：測試內容、測試儀器、測試時間、測試地點、測試成果。節能量計算成果。節能量計算成果應最少涉及：節能量計算辦法介紹、基期能耗數據校準過程、統計報告期能耗修正過程、節能量計算過程及成果。7.附錄附錄一：報告封面附錄二：報告扉頁附錄三：報告目錄附錄一：報告封面北京市XXX項目（基期能耗）節能量審核報告№：yyyy-JNLSH-xxx(y:年份，x:報告編號)項目名稱： 合同能源管理單位（根據項目類型保存）： 申請單位： 委托