第5頁共5頁現金預支?管理制度?為了加?強公司現?金預支的?管理，本?著合理、?節約的原?則，避免?預支款擠?占過多企?業流動資?金，根據?財務資金?管理的相?關規定，?制定本制?度。一?、預支申?請預支?人員根據?實際情況?填寫預支?申請單，?填清楚以?下相關項?目。1?.預支差?旅費出?差人，出?差地點，?返回時間?，出差天?數，車費?，住宿費?和其他會?產生的費?用，合計?預支費用?。2.?預支門店?固定資產?費門店?，需要購?買的物件?，單價和?數量，合?計預支費?用。3?.預支禮?品費禮?品名稱，?數量和單?價，合計?預支費用?。__?__公司?總部固定?資產預支?使用部?門，固定?資產名稱?，單價和?數量，合?計預支費?用。5?.其他項?目預支?申請事由?，注明現?金用途和?預計使用?金額。?6.預支?款必須專?款專用。?7.員?工生活費?不得預支?。8.?區域經理?代門店員?工預支（?購買固定?資產，和?墊付房租?的），由?區域經理?擔保并跟?蹤后續報?銷進程，?并詳細說?明歸還途?徑。9?.其他任?何情況不?得代他人?預支，如?遇出差不?得已得情?況，由其?本人電話?財務專員?確認，指?定人員幫?忙預支，?出差回來?后補簽收?款。二?、審核?預支人將?預支申請?單送交各?直屬領導?審核，對?其預支事?由進行審?核和批準?，以確定?該預支金?額的合理?性；三?、支出?財務專員?按權限審?批后，進?行復核后?，向預支?申請人支?付款項，?同時在預?支申請單?上簽字登?帳。預支?人簽字確?認領款（?注明日期?，領款金?額）。?四、預支?款收回?1、預支?人必須在?公務完畢?后___?_日內將?所有產生?費用的_?___，?按照報銷?制度規定?填寫報銷?單，交直?屬領導審?核批復后?交給財務?專員復核?。2、?異常狀況?處理（如?出差人員?報銷間隔?、無__?__則需?總經理或?同等級別?管理人員?審核簽字?）。3?、預支人?上交報銷?單同時，?預支款有?剩余的，?請將剩余?款還給公?司。4?、報銷流?程結束后?，報銷款?優先歸還?預支款。?（由預支?人本人歸?還，如遇?預支人出?差或外出?辦事，報?銷可直接?沖抵預支?，由收款?人簽字登?帳，以便?日后查證?）。5?、預支款?歸還時間?不得超過?____?個月（預?支當日算?起）。超?過一個月?的預支，?將從其本?人工資里?扣除。?6、一般?情況下，?前期有預?支未還清?的，或累?計還款記?錄不良的?，下次預?支不予預?支。如需?要連續出?差，門店?固定資產?急需添加?，或處理?緊急事務?，需由其?直屬領導?核實后再?預支。?以上條款?于___?_年__?__月_?___日?起執行。?現金預?支管理制?度（二）?為了加?強公司現?金預支的?管理，本?著合理、?節約的原?則，避免?預支款擠?占過多企?業流動資?金，根據?財務資金?管理的相?關規定，?制定本制?度。員?工借款執?行“前款?不清，后?款不借”?的原則；?員工借款?時，必須?填寫“預?支/借款?單”，報?部門負責?人審核后?送總經理?或相關人?員審批，?財務方可?給予辦理?預支/借?款手續。?一、預?支申請?預支人員?根據實際?情況填寫?預支申請?單，填清?楚以下相?關項目。?1.預?支差旅費?出差人?，出差地?點，返回?時間，出?差天數，?車費，住?宿費和其?他會產生?的費用，?合計預支?費用。出?差人員憑?審批后的?《出差申?請表》按?批準額度?辦理借款?，出差返?回___?_個工作?日內辦理?報銷還款?手續。?2.預支?公司日常?行政費用?需要購?買的物件?，單價和?數量，合?計預支費?用。3?.預支禮?品費禮?品名稱，?數量和單?價，合計?預支費用?。__?__公司?總部行政?物品、費?用以及固?定資產預?支使用?部門，固?定資產名?稱，單價?和數量，?合計預支?費用。?5.其他?項目預支?申請事?由，注明?現金用途?和預計使?用金額。?6.預?支款必須??？顚Ｓ?。7.?員工生活?費不得預?支。8?.區域經?理代員工?預支（購?買固定資?產，和墊?付房租的?），由區?域經理擔?保并跟蹤?后續報銷?進程，并?詳細說明?歸還途徑?。9.?其他任何?情況不得?代他人預?支10?.各項借?款金額超?過500?0。元應?提前一天?通知財務?部備款?11.借?款銷賬規?定。（?1）借款?銷帳時應?以借款申?請單為依?據，據實?報銷，超?出申請單?范圍使用?的，須經?主管領導?批準，否?則財務人?員有權拒?絕銷帳；?（2）?借領支票?者原則上?應在__?__個工?作日內辦?理銷帳手?續。二?、審核?預支人將?預支申請?單送交各?直屬領導?審核，對?其預支事?由進行審?核和批準?，以確定?該預支金?額的合理?性；三?、支出?財務專員?按權限審?批后，進?行復核后?，向預支?申請人支?付款項，?同時在預?支申請單?上簽字登?帳。預支?人簽字確?認領款（?注明日期?，領款金?額）。?四、預支?款收回?借款銷賬?規定。?（1）借?款銷帳時?按照報銷?制度規定?填寫報銷?單，據實?報銷，超?出申請單?范圍使用?的，須經?主管領導?批準，否?則財務人?員有權拒?絕銷帳；?（2）?借領支票?者原則上?應在__?__個工?作日內辦?理銷帳手?續。有特?殊情況的?，必需書?面申請延?緩還款并?進行審批?，否則，?財務部將?先行從員?工的工資?中扣除借?款。員工?借款不得?超過月工?資的__?__%，?若有需要?可申請預?支（不包?括私人借?款）；?（3）異?常狀況處?理（如出?差人員報?銷間隔、