第二人民醫院票據管理制度1.引言作為一家規模龐大的醫療機構，第二人民醫院每天都會產生大量的醫療費用相關的票據。為了確保票據的安全性、準確性和合規性，制定本《第二人民醫院票據管理制度》。2.票據種類及要求2.1發票2.1.1發票種類：第二人民醫院使用增值稅專用發票。2.1.2發票開具要求：-開具發票的合法性：按照稅務部門相關規定進行開票。-票面信息的準確性：發票應包含患者姓名、住院號、項目明細、費用金額等內容。-發票裝訂與歸檔：發票應按照科室和日期順序裝訂，并歸檔保存。-發票保密：發票應妥善保管，防止泄露和盜用。2.2收據2.2.1收據種類：第二人民醫院使用收據來記錄非發票項目費用。2.2.2收據開具要求：-收據信息的準確性：收據應包含患者姓名、住院號、項目明細、費用金額等內容。-收據裝訂與歸檔：收據應按照科室和日期順序裝訂，并歸檔保存。-收據保密：收據應妥善保管，防止泄露和盜用。3.票據管理流程第二人民醫院票據管理流程包括票據開具、票據審核、票據裝訂與歸檔、票據銷毀等環節。3.1票據開具3.1.1開具發票：-病人就診結束后，醫務人員根據病人的治療項目和費用開具發票。-發票票面信息應與實際治療項目和費用保持一致。3.1.2開具收據：-非發票項目費用（例如：診療費、護理費等）需開具收據。-開具收據的信息應與實際費用項目和金額保持一致。3.2票據審核3.2.1發票審核：-財務部門對發票進行審核，確保票面信息準確、合規。-發票審核人員應仔細核對發票與實際治療項目和費用的一致性。3.2.2收據審核：-財務部門對收據進行審核，確保收據信息準確、合規。-收據審核人員應核對收據與實際費用項目和金額的一致性。3.3票據裝訂與歸檔3.3.1發票裝訂與歸檔：-前臺負責將開具的發票按照科室和日期的順序裝訂。-發票裝訂后，應交由財務部門負責歸檔保存，確保可追溯性和安全性。3.3.2收據裝訂與歸檔：-前臺負責將開具的收據按照科室和日期的順序裝訂。-收據裝訂后，應交由財務部門負責歸檔保存，確保可追溯性和安全性。3.4票據銷毀3.4.1發票銷毀：-發票歸檔滿一年后，財務部門負責對發票進行銷毀。-銷毀的發票必須經過相關人員的確認，并記錄銷毀情況。3.4.2收據銷毀：-收據歸檔滿一年后，財務部門負責對收據進行銷毀。-銷毀的收據必須經過相關人員的確認，并記錄銷毀情況。4.票據管理責任4.1財務部門責任負責對發票和收據進行審核、裝訂、歸檔和銷毀，確保票據管理的規范性和可追溯性。4.2前臺責任負責票據的開具、裝訂和歸檔，確保票據的及時性和準確性。定期對票據進行清點，確保票據的完整性和安全性。4.3醫務人員責任嚴格按照規定開具發票和收據，確保票據的準確性和合規性。如發現票據錯誤或遺失，應及時上報財務部門進行處理。5.附則5.1票據管理培訓新員工入職時應接受票據管理培訓，了解相關政策和操作流程。定期組織票據管理培訓，提高員工的票據管理水平。5.2票據管理監督建立票據管理監督機制，定期對票據管理流程進行檢查和評估。發現問題及時整改，并記錄相關情況。5.3票據管理違規處理對于違反票據管理制度的行為，根據情節輕重進行追責和處理。對于造成經濟損失的嚴重違規行為，將依法追究相關責任。以上是《第二人