精品文檔-下載后可編輯銀行從業資格考試《風險管理》標準模擬題2022銀行從業資格考試《風險管理》標準模擬題

一、單選題

1.下列關于風險分類的說法，不正確的是()。[0.5分]

A按風險發生的范圍可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險

B按風險事故可以將風險劃分為經濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險

C按損失結果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險

D按誘發風險的原因，巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險八大類

2.商業銀行()的做法簡單地說就是：不做業務，不承擔風險。[0.5分]

A風險轉移

B風險規避

C風險補償

D風險對沖

3.下列關于先進的風險管理理念的說法，不正確的是()。[0.5分]

A風險管理的目標是消除風險

B風險管理戰略應納入商業銀行的整體戰略之中，并服務于業務發展戰略

C風險管理是商業銀行的核心競爭力，是創造資本增值和股東回報的重要手段

D商業銀行應了解所有風險，建立和完善風險控制機制，對不了解或無把握控制風險的業務，應采取審慎態度

4.下列關于流動性風險的說法，不正確的是()。[0.5分]

A流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險

B流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險

C流動性風險是商業銀行無力為負債的減少和/或資產的增加提供融資而造成，損失或破產的風險

D大量存款人的擠兌行為可能會使商業銀行面臨較大的流動性風險

5.經風險調整的資本收益率(RAROC)的計算公式是()。[0.5分]

AARAROC=(收益-預期損失)÷非預期損失

BRAROC=(收益-非預期損失)÷預期損失

CRAROC=(非預期損失-預期損失)÷收益

DRAROC=(預期損失-非預期損失)÷收益

6.正態隨機變量×的觀測值落在距均值的距離為2倍標準差范圍內的概率約為()。[0.5分]

A68%

B95%

C32%

D50%

7.()不包括在市場風險中。[0.5分]

A利率風險

B匯率風險

C操作風險

D商品價格風險

8.()是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。[0.5分]

A信用風險

B市場風險

C操作風險

D流動性風險

9.在風險發生之前，風險管理者因發現從事某種經營活動可能帶來風險損失，因而有意識地采取規避措施，主動放棄或拒絕承擔該風險，屬于()的風險管理方法。[0.5分]

A風險補償

B風險分散

C風險規避

D風險轉移

10.對大多數商業銀行來說，最顯著的信用風險來源于()業務。[0.5分]

A信用擔保

B貸款

C衍生品交易

D同業交易

11.商業銀行經常將貸款分散到不同的行業和領域，使違約風險降低，其原因是()。[0.5分]

A不同行業及地域間的貸款可以進行風險對沖

B通過不同行業及地域間的貸款進行風險轉移

C利用不同行業及地域間企業的低相關性來進行風險分散

D將貸款分散至不同行業及地域來取得規模效應

12.戰略風險的類型不包括()。[0.5分]

A產業風險

B技術風險

C競爭對手風險

D信用風險

13.下列商業銀行操作風險管理和控制措施中，屬于風險緩釋措施的是()。[0.5分]

A減少在不熟悉市場的交易

B強化交易員限額交易制度

C購買未授權交易保險

D為操作風險分配資本金

14.()負責保證商業銀行建立并實施充分而有效的內部控制體系。[0.5分]

A監事會

B高級管理層

C股東大會

D董事會

15.商業銀行可以采取的風險計量方法不包括()。[0.5分]

A因果關系分析

BVaR

C敏感性分析

D情景分析

16.下列關于商業銀行管理戰略基本內容的說法，不正確的是()。[0.5分]

A商業銀行管理戰略分為戰略目標和實現路徑

B戰略目標可以分為戰略愿景、階段性戰略目標和主要發展指標等

C戰略目標決定了實現路徑

D各家商業銀行的戰略目標應當是一致的

17.下列關于風險管理部門的說法，正確的是()。[0.5分]

A必須具備高度獨立性

B具有完全的風險管理策略執行權

C風險管理部門又稱風險管理委員會

D核心職能是做出經營或戰略方面的決策并付諸實施

18.下列關于交易賬戶的說法，不正確的是()。[0.5分]

A為交易目的而持有的頭寸是指，在短期內有目的地持有以便轉手出售、從實際或預期的短期價格波動中獲利或者鎖定套利時頭寸

B記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多

C交易賬戶中的項目可以按模型定價(Mark-to-Model)，即將從市場獲得的其他相關數據輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值

D交易目的在交易之初就已確定，此后一般不能隨意更改

19.認為銀行的公共性質在于提供廣泛的金融服務，對整個國民經濟具有深刻的、連鎖的影響，這種觀點屬于()[0.5分]

A利益沖突論

B債權保護論

C銀行風險論

D公共性質論

20.商業銀行客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，客戶評級的評價結果是()。[0.5分]

A信用等級和違約概率

B客戶經營能力

C商業銀行的債務水平

D客戶違約風險的趨勢

21.根據《巴塞爾新資本協議》，使用內部評級法的銀行必須建立二維的評級系統，其中第一維是借款人評級，第二維是()。[0.5分]

A債務人評級

B債項評級

C不良貸款評級

D貸款評級

22.將傳統的互換進行合成，來為投資者提供類似貸款或信用資產的信用衍生產品是()。[0.5分]

A總收益互換

B信用違約互換

C信用價差衍生產品

D信用聯動票據

23.在針對單個客戶進行限額管理時，關鍵需要計算客戶的()。[0.5分]

A最高債務承受能力

B最低債務承受能力

C平均債務承受能力

D以上均不對

24.在設定組合集中度限額的程序中，首要的一步就是按某組合維度確定資本分配權重，這里“資本分配”中的資本是指()。[0.5分]

A所預計的下一年度的銀行資本

B本年度的銀行資本

C所預計的未來三年的銀行資本

D過去三年間的銀行資本

25.參照國際最佳實踐，在日常風險管理操作中，具體的風險管理/控制措施可以采取()。[0.5分]

A從基層業務單位到高級管理層的二級管理方式

B從基層業務單位到業務領域風險管理委員會的二級管理方式

C從基層業務單位到高級管理層，再到業務領域風險管理委員會的三級管理方式

D從基層業務單位到業務領域風險管理委員會，再到高級管理層的三級管理方式

26.若借款人甲、乙內部評級1年期違約概率分別為0.02%和0.04%，則根據《巴塞爾新資本協議》定義的二者的違約概率分別為()。[0.5分]

A0.02%，0.04%

B0.03%，0.03%

C0.02%，0.03%

D0.03%，0.04%

27.在客戶信用評級中，由個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業前景因素等構成，針對企業信用分析的專家系統是()。[0.5分]

A5Cs系統

B5Ps系統

CCAMEL分析系統

D51ts系統

28.()也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。[0.5分]

A重新定價風險

B收益率曲線風險

C基準風險

D期權性風險

29.下列關于風險管理信息傳遞的說法，不正確的是()。[0.5分]

A風險管理應當在最短的時間將所有正確的信息傳遞給商業銀行所有人員

B先進的企業級風險管理信息系統一般采用B/S結構

C風險分析人員在報告發送給外界之前要核準風險報告結果準確無誤

D風險監測人員在發布信息時要確保適當的人員得到他們所應當看到的風險信息

30.客戶信用評級是商業銀行對客戶()的計量和評價，反映客戶()的大小。[0.5分]

A償債能力和償債意愿，違約風險

B盈利能力和償債能力，違約風險

C收入水平和資產質量，流動風險

D償債能力和償債意愿，流動風險

31.假設模型得到的CAP曲線中，實際模型與隨機模型、理想模型圍成的圖形面積分別為0.3和0.1，則該CAP曲線對應的AR值等于()。[0.5分]

A3

B0.33

C0.75

D0.25

32.在《商業銀行風險監管核心指標》中，核心負債比率為核心負債與負債總額之比，不得低干()。[0.5分]

A20%

B40%

C60%

D80%

33.商業銀行的風險管理模式大體經歷了四個階段，依次是()。[0.5分]

A負債風險管理模式階段—資產負債風險管理模式階段—資產風險管理模式階段—全面風險管理模式階段

B被動負債風險管理模式階段—主動負債風險管理模式階段—資產負債風險管理模式階段—全面風險管理模式階段

C資產負債風險管理模式階段—資產風險管理模式階段—負債風險管理模式階段—全面風險管理模式階段

D資產風險管理模式階段—負債風險管理模式階段—資產負債風險管理模式階段—全面風險管理模式階段

34.下列關于資本的說法，正確的是()。[0.5分]

A經濟資本也就是賬面資本

B會計資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本

C經濟資本是商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資本金

D監管資本是一種完全取決于商業銀行實際風險水平的資本

35.風險文化的精神核心是()。[0.5分]

A風險管理策略

B風險管理理念

C公司治理結構

D內部控制系統

36.假設某商業銀行當前賬戶中有1年期、利率為5%的2億元人民幣的定期存款，目前1年期無風險的美元和人民幣貸款的收益率分別為10%和8%，該銀行將1億元人民幣用于人民幣貸款，而另外1億元人民幣兌換成美元后用于美元貸款，同時假定不存在匯率風險，則該銀行以上交易的利差為()。[0.5分]

A3%

B4%

C5%

D8%

37.()指的是自期權成交之日起，至到期日之前，期權的買方可在此期間內任意時點，隨時要求期權的賣方按照期權的協議內容，買入或賣出特定數量的某種交易標的物。[0.5分]

A平價期權

B歐式期權

C買入期權

D美式期權

38.假定某商業銀行資產組合的收益為100萬元，所對應的稅率為25%，資本預期收益率為10%，為了覆蓋該資產組合可能產生的損失，商業銀行為該組合配置的經濟資本為20萬元，則該資產組合的經濟增加值為()萬元。[0.5分]

A55

B73

C75

D100

39.關于商業銀行資產分類的會計標準和監管標準的以下說法，不正確的是()。[0.5分]

A兩者所要達到的目標不同

B隨著人們對風險日益關注，兩者之間存在的差異將慢慢消失

C資產分類的監管標準是直接面向風險管理的

D資產分類的會計標準有強大的會計核算理論和銀行流程架構、基礎信息支持

40.計算VaR值的基本方法有方差-協方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法，這三種方法中需要歷史數據支持的是()。[0.5分]

A歷史模擬法和方差-協方差法

B蒙特卡洛模擬法和方差―協方差法

C歷史模擬法、蒙特卡洛模擬法

D方差-協方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法

41.利率風險按照來源的不同可以分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險;就固定利率而言，()來源于銀行資產、負債和表外業務到期期限錯配所存在的差異。[0.5分]

A基準風險

B期權性風險

C重新定價風險

D收益率曲線風險

42.參照國際最佳實踐，在拓展客戶期，商業銀行對個人客戶評分時宜采用()。[0.5分]

A申請評分

B行為評分

C信用局評分

D利潤評分

43.巴塞爾委員會在1996年的《資本協議市場風險補充規定》中提出的對運用市場風險內部模型計量市場風險監管資本的公式為()。[0.5分]

A市場風險監管資本=乘數因子×VAR

B市場風險監管資本=(附加因子+最低乘數因子3)×VAR

C市場風險監管資本=VAR÷乘數因子

D市場風險監管資本=VAR÷(附加因子+最低乘數因子)

44.一家銀行用2年期存款作為2年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率每月重新定價一次，而存款則按照倫敦銀行同業拆借利率每月重新定價一次。針對此種情形，該銀行最容易引發的利率風險是()。[0.5分]

A重新定價風險

B收益率曲線風險

C基準風險

D期限錯配風險

45.下列關于銀行資產計價的說法，不正確的是()。[0.5分]

A交易賬戶中的項目通常只能按模型定價

B按模型定價是指將從市場獲得的其他相關數據輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值

C存貸款業務歸人銀行賬戶

D銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價

46.()是指由于股票價格的不利變動所帶來的風險。[0.5分]

A股票價格風險

B折算風險

C交易風險

D市場風險

47.如果利率變動對存款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款，從而對銀行產生不利影響，這是()。[0.5分]

A基準風險

B收益率曲線風險

C重新定價風險

D期權性風險

48.下列關于風險管理文化的表述，正確的是()。[0.5分]

A風險管理文化一般由風險管理理念、知識和制度三個層次組成

B制度是風險管理文化的精神核心，是風險文化中最為重要和最高層次的因素

C風險管理的目標是消除風險并獲取最大收益

D風險管理文化和企業文化是兩個不同的范疇

49.風險報告部門是一個獨立于營銷部門的部門，其主要職責是()。[0.5分]

A收集和處理與風險控制相關的各種信息，并將該信息匯總到風險報告中

B顯示總體組合和各個子組合的風險狀況

C討論各種流程和措施的有效性

D報告重要單筆業務頭寸的風險狀況

50.商業銀行進行風險管理最根本的驅動力是()。[0.5分]

A客戶利益至上

B儲戶利益至上

C股東資本是風險的第一承擔者

D金融監管機構的要求

51.在操作風險關鍵指標中，交易結果和財務核算結果間的差異屬于流程風險指標類。監控這一指標可以提高風險管理報告的質量，其計算公式為某產品交易結果和財務結果之間的差異/該產品交易次數。交易結果和財務結果差異過大意味著：()[0.5分]

A工作人員缺乏職業素養和職業道德

B存在管理報表和決策基礎不穩的風險

C前臺和后臺在執行和管理交易訂單時不準確

D信息系統出現故障

52.操作風險監測報告應該對操作風險的變動情況評估資本的充足狀況。同時報告還應對資本模型的壓力測試結果進行分析，其目的是：()[0.5分]

A確定模型的安全性和準確性

B使報告內容更加完整

C遵循監管當局的要求

D降低資本成本

53.在操作風險監測過程中建立的因果分析模型可以確定哪些因素與風險具有最高的關聯度，從而為操作風險管理指明方向。該模型是對操作風險的()三個方面進行歷史統計，并形成相互關聯的多元分布?[0.5分]

A風險誘因、風險指標和損失事件

B風險程度、風險發生時間和損失事件

C風險誘因、風險程度和損失金額

D風險程度、風險發生時間和損失金額

54.下列關于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是()。[0.5分]

A指計入資產負債表內的業務所形成的敞口頭寸

B等于表內的即期負債減去即期資產

C不包括變化較小的結構性資產或負債

D不包括未到交割日的現貨合約

55.采用基本指標法的商業銀行所持有的操作風險資本應等于()。[0.5分]

A前五年中各年總收入乘以一個固定比例加總后的平均值

B前五年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值

C前三年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值

D前三年中各年總收入乘以一個固定比例加總后的平均值

56.操作風險損失數據的收集要遵循()的原則。[0.5分]

A客觀性、全面性、動態性、標準化

B主觀性、全面性、靜態性、標準化

C主觀性、全面性、動態性、標準化

D客觀性、全面性、靜態性、標準化

57.每位員工依據本崗位工作職責以及體系文件、場所文件，識別本崗位各項工作環節中的風險點及對應的控制措施，初步評估風險程度和控制措施，并提出控制優化的建議。這一步驟的工作屬于操作風險與內部控制評估工作流程的()階段。[0.5分]

A控制活動識別與評估

B全員風險識別與報告

C作業流程分析和風險識別與評估

D制定與實施控制優化方案

58.在操作風險經濟資本計量的方法中，()的原理是，將商業銀行的所有業務劃分為八類產品線，對每一類產品線規定不同的操作風險資本要求系數，并分別求出對應的資本，然后加總八類產品線的資本，即可得到商業銀行總體操作風險的資本要求。[0.5分]

A高級計量法

B基本指標法

C標準法

D內部評級法

59.關于商業銀行操作風險的下列說法，不正確的是()。[0.5分]

A根據商業銀行管理和控制操作風險的能力，可以將操作風險劃分為可規避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險

B不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風險發生

C商業銀行對于無法避免、降低、緩釋的操作風險束手無策

D商業銀行應為必須承擔的風險計提損失準備或分配資本金

60.以下不是商業銀行獲取資金，滿足流動性需求的快捷通道的是()。[0.5分]

A公開市場

B外匯市場

C貨幣市場

D債券市場

61.對一些無法避免和轉移的風險采取一種現實的態度，是積極務實的。在不影響國際投資者根本或大局利益的前提下承擔所面臨的國家風險，就是()。[0.5分]

A風險自留

B風險分散

C風險抑制

D以上都是

62.當國際貸款金額巨大時，貸款銀行面臨的國家風險及其可能造成的經濟損失就很大了，因而不易取得第三方保證。在這種情況下，貸款活動通常是以()方式進行，從而減少個別銀行單獨放款的可能風險。[0.5分]

A銀團貸款

B共同投資

C國別限額

D以上都不是

63.無論是銀行本身的跨國經營，還是商業銀行與外國代理行或客戶的業務往來，都勢必要與一系列非本國事務打交道。而凡是涉及到兩個或兩個以上主權地區的業務，就難免受到()的影響。[0.5分]

A法律風險

B流動性風險

C聲譽風險

D國家風險

64.()是指在極端情景下，分析評估流動性風險管理模型或內控流程的有效性，發現問題，制定改進措施的方法，目的是防止出現重大損失事件。[0.5分]

A情景分析

B壓力測試

C融資渠道管理

D應急計劃

65.商業銀行的()是指銀行為資產的增加而融資及在債務到期時履約的能力。[0.5分]

A安全性

B流動性

C收益性

D風險性

66.在業務外包風險管理中，銀行選擇服務提供商時應進行()。[0.5分]

A風險測量

B風險識別

C風險評估

D盡職調查

67.()數據應包含實際損失金額數據、發生損失事件的業務范圍信息、損失事件的起因和情況、其他有助于評估其他銀行損失事件相關性的信息。[0.5分]

A內部

B業務

C風險

D外部

68.銀行的流動性風險與()沒有關系。[0.5分]

A資產負債期限結構

B資產負債幣種結構

C資產負債分布結構

D資產負債類別結構

69.《巴塞爾新資本協議》只對()的定義作了一個嘗試性的規定：“包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。”[0.5分]

A法律風險

B流動性風險

C聲譽風險

D國家風險

70.有效風險管理體系建設必須以()為先導。[0.5分]

A健全的內部控制機制

B完善的公司治理機構

C先進風險管理文化培育

D有效的風險管理策略

71.某企業2022年凈利潤為0.5億元人民幣，2022年初總資產為10億元人民幣，2022年末總資產為15億元人民幣，則該企業2022年的總資產收益率為()。[0.5分]

A3.00%

B3.63%

C4.00%

D4.75%

72.()是指商業銀行針對政治、經濟、社會、科技等外部環境和內部可利用資源，系統識別和評估商業銀行既定的戰略目標、發展規劃和實施方案中潛在的風險，并采取科學的決策方法和風險管理措施來避免或降低可能的風險損失的風險管理方法。[0.5分]

A法律風險管理

B戰略風險管理

C合規風險管理

D國家風險管理

73.股票S的價格為28元/股。某投資者花6.8元購得股票S的買方期權，規定該投資者可以在12個月后以每股35元的價格購買1股S股票。現知6個月后，股票S的價格上漲為40元，則此時該投資者手中期權的內在價值為()元。[0.5分]

A5

B7

C-1.8

D0

74.符合內部控制過程評價的具體評分標準的一項為()。[0.5分]

A被評價對象的過程和風險已被充分識別的，可得該項分值的30%

B在滿足前項的基礎上，被評價項目的過程和對風險的控制措施被規定并遵循要求的，可得該項分值的20%

C在滿足前兩項的基礎上，被評價項目的規定得到實施和保持，可再得該項分值的20%

D在滿足前三項的基礎上，被評價項目在實現風險控制的結果方面，控制措施有效且適宜的，可再得該項分值的20%

75.信息披露的頻率方面，下面表述不正確的是()。[0.5分]

A按規定銀行披露信息的頻率應該每半年進行一次

B大的國際活躍銀行和其他大銀行(及其主要分支機構)必須按季度披露一級資本充足率、總的資本充足率及其組成成分

C如果有關風險暴露或其他項目的信息變化較快，銀行也要按季披露這些信息

D對于有關銀行風險管理目標及政策、報告系統及各項口徑的一般性概述的定性披露，需要每半年進行一次

76.多數風險管理方案都會針對每一業務流程提出最優的控制方法，并將其列入風險管理進程或政策程序中，在這些控制方法中，最常用的是()。[0.5分]

A分散化

B績效指標考核

C自動化操作

D職責分離

77.銀行的經營環境時刻都處在變化當中，或者說銀行的外部環境存在很大的不確定性，但是不同銀行受到的影響是不同的，這取決于銀行經營對外部環境的依賴程度以及銀行經營模式跟隨外部經營環境變化而變化和調整的彈性。一家銀行的經營活動和盈利模式越依賴于外部環境，銀行潛在的戰略風險就越()。[0.5分]

A高

B低

C不一定

D以上都不對

78.下列有關積極的組合管理的說法，錯誤的是()。[0.5分]

A積極的組合管理就是將全行范圍內的資本配置和單筆業務的風險管理相結合

B積極的組合管理不僅需要度量、加總和監控風險，而且也包括積極地改變風險

C積極的組合管理需要銀行不僅能夠在組合層面上度量風險，而且還需要分析單個管理工具是如何影響風險狀況的

D積極的組合管理不需要考慮組合層面上單個業務風險之間的相關性

79.戰略風險管理流程通常可以分為9個步驟;下列哪一項活動是在確定風險管理方案之后執行的?()[0.5分]

A確定風險管理備選方案

B風險優先排序

C監測風險評估效果

D明確期望結果

80.按照KPMG風險中性定價模型，如果回收率為0，某1年期的零息國債的收益率為10%，1年期的信用等級為B的零息債券的收益率為15%;則該信用等級為B的零息債券在1年內的違約概率為()。[0.5分]

A0.04

B0.05

C0.95

D0.96

81.CAMELS評級體系需對資產質量進行評級，下列哪一項屬于資產質量評級時應考慮的因素?()[0.5分]

A資產質量對資本的影響，如資產減值準備的充足程度

B無形資產對資本的影響

C表內外資產中各口徑的問題資產的金額、結構分布、問題嚴重程度以及變化趨勢

D銀行進入資本市場或通過其他渠道增加資本的能力

82.商業銀行經營的目的是追求利潤最大化。其盈利能力狀況也是監管當局應當重點監管的。資本金收益率屬于盈利能力監管指標，下列關于這一指標，說法錯誤的是()[0.5分]

A資本收益率也稱為股本收益率

B其計算公式為：稅前收入/資本金總額

C該指標可以審查銀行資本或股本的盈利能力

D一般來說，資本金盈利率較高，達到或超出行業平均水平的銀行應該是比較好的銀行

83.風險監管和合規監管的關系是()。[0.5分]

A風險監管比合規監管更先進，是對合規監管的否定

B風險監管是對合規監管的繼承和發展

C合規監管是對風險監管的繼承和發展

D以上都不對

84.根據我國銀監會制定的《商業銀行風險監管核心指標》，其中關于非信貸資產準備充足率的表述，下面選項中不正確的是()。[0.5分]

A非信貸資產實際計提準備是指商業銀行針對非信貸資產預計損失實際計提的各類損失準備和減值準備

B非信貸資產準備充足率=非信貸資產實際計提準備期平均余額÷非信貸資產預計損失

C非信貸資產預計損失是指商業銀行根據《金融企業會計制度》針對短期投資、長期投資、固定資產、在建工程、無形資產和抵債資產等非信貸資產，預計未來可能損失的金額

D對非信貸資產實際計提準備具體參照財政部《金融企業會計制度》(財會[2022]49號)執行

85.風險監管的演變階段不包括()。[0.5分]

A審慎監管

B風險為本的監管

C風險價值監管

D以上都不包括

86.關于外部審計制度的表述，下面選項中不正確的是()。[0.5分]

A它擔負著過濾會計信息風險、確保會計信息質量、降低會計信息識別成本的責任

B被利益相關者視為重要的利益保障機制

C外部審計制度的價值在于有效性

D在直接審計委托模式下，包括企業所有者、注冊會計師和經營者三方

87.某銀行2022年初正常類貸款余額為10000億元，其中在2022年末轉為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為900億元，期間正常類貸款因回收減少了800億元，則正常類貸款遷徙率為()。[0.5分]

A7.0%

B8.0%

C9.8%

D9.0%

88.在風險預警方法中，()不引進警兆自變量;只考察警素指標的時間序列變化規律。[0.5分]

A白色預警法

B紅色預警法

C黑色預警法

D藍色預警法

89.已知某國內商業銀行按照五級分類法對貸款資產進行分類，從正常類貸款到損失類貸款，對應的非預期損失分別為2億、4億、5億、3億、1億，如果各類貸款對應的邊際非預期損失是0.02、0.03、0.05、0.1、0.1，假設商業銀行的總體經濟資本為30億，則根據非預期損失占比，商業銀行分配給正常類貸款的經濟資本為()。[0.5分]

A4億

B8億

C10億

D6億

90.操作風險評估過程一般從業務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括()。[0.5分]

A由內而外、自上而下和從已知到未知

B由表及里、自下而上和從已知到未知

C由內而外、自下而上和從已知到未知

D由表及里、自上而下和從已知到未知

二、多項選擇題

1.風險管理信息系統應當()。[1分]

A建立錯誤承受程序

B設置災難恢復以及應急操作程序

C隨時進行數據信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄

D設置嚴格的網絡安全/加密系統，防止外部非法入侵

E為所有系統用戶設置相同的使用權限和識別標志

2.商業銀行為了完善操作風險的評估與控制，需要具備哪些基本條件()[1分]

A完善的公司治理結構

B健全的內部控制體系

C普及合規管理文化

D集中式的、可靈活擴充的業務信息系統

E強大的研發實力

3.商業銀行通常可以通過觀測一定指標的變動來防范流動性風險，以下屬于其內部指標信號的指標有()。[1分]

A某項業務風險水平增加

B盈利能力下降

C資產過于集中

D資產質量下降

E所發行的股票價格下跌

4.關于債項評級說法錯誤的有()。[1分]

A債項評級是對交易本身的特定風險進行估測

B債項評級反映的是客戶違約后的債項損失大小

C特定風險因素包括抵押、優先性、產品類別、地區、行業等

D債項評級只能反映債項本身的交易風險

E債項評級可以同時反映客戶信用風險和債項交易風險

5.產品設計缺陷是指商業銀行為公司、個人、金融機構等客戶提供的產品在()等方面存在不完善、不健全等問題。[1分]

A業務管理框架

B數據信息質量

C風險管理要求

D權利義務結構

E內部系統安全

6.商業銀行的核心資本包括()。[1分]

A權益資本

B混合性債務工具

C公開儲備

D未公開儲備

E重估儲備

7.普遍被應用于商業銀行企業信用分析的CAMEL系統有5個關鍵要素，其中包括()。[1分]

A資本充足性

B流動性

C資產質量

D保障因素

E盈利水平

8.6C法是商業銀行信用風險預警的傳統方法，根據這一方法，專家需對債務人的六項因素做出評價，這六項因素中包括()。[1分]

A流動性

B抵押品

C經濟周期的走勢

D品格

E資產

9.商業銀行貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業銀行對原有貸款結構進行調整、重新安排、重新組織的過程，在此，貸款結構包括()。[1分]

A貸款期限

B貸款擔保

C貸款金額

D貸款人規模

E貸款費用

10.商業銀行除了要對客戶的財務狀況進行風險識別和分析外，還應當分析()等非財務因素。[1分]

A管理者的品德與誠信度

B行業的周期性

C企業現金流量

D勞資關系

E產品研發

11.對小企業進行信用風險分析時，應關注()等風險點。[1分]

A產品多樣化

B可能出現逃債現象

C自有資金匱乏

D很少開具發票

E經不起原材料價格波動

12.下列屬于可以質押的權利有()。[1分]

A依法可以轉讓的商標專用權

B專利權中的財產權

C匯票

D債券

E上市公司的股票

13.參照國際風險管理標準，集中型風險管理部門的人員必須具備的主要技能包括()。[1分]

A風險監控和分析能力

B數量分析能力

C價格核準能力

D模型創建能力

E系統開發/集成能力

14.嚴格的資本監管對經濟持續增長的重要意義主要表現在()。[1分]

A可以保護存款人剩益

B可以降低銀行破產概率

C可以增強商業銀行抵御風險的能力

D可以維護貨幣供給和支付體系的平穩運行

E降低銀行之間的不公平競爭

15.戰略風險來自()。[1分]

A商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性

B商業銀行經營目標不能按時實現

C為實現戰略目標而制定的經營戰略存在缺陷

D為實現目標所需要的資源匱乏

E整個戰略實施過程的質量難以保證

16.下列關于外匯敞口分析的說法，正確的有()。[1分]

A外匯敞口主要來源于銀行表內外業務中的貨幣錯配

B當在某一時間段內，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時，所產生的差額就形成了外匯敞口

C在進行敞口分析時，銀行只需分析各幣種敞口折成報告貨幣并加總軋差后形成的外匯總敞口

D銀行應當對交易業務和非交易業務形成的外匯敞口加以區分

E對因存在外匯敞口而產生的匯率風險，銀行通常采用套期保值和限額管理等方式進行控制

17.債券收益率曲線通常表現的形態包括()。[1分]

A正向收益率曲線

B反向收益率曲線

C波動收益率曲線

D水平收益率曲線

E垂直收益率曲線

18.下列關于衍生產品與市場風險關系的說法，正確的有()。[1分]

A衍生產品可用來防范市場風險

B衍生產品會產生新的市場風險

C衍生產品的杠桿作用可以完全消滅市場風險

D衍生產品的杠桿作用對市場風險具有放大作用

E衍生產品的杠桿作用可能導致金融風險事件中出現巨額損失

19.巴塞爾委員會提出，用標準法計算經濟資本配置，銀行至少應該滿足哪幾個條件?()[1分]

A董事會和高級管理層應當積極參與監督操作風險管理架構

B銀行應當擁有充足的資源支持在主要產品線上和控制及審計領域采用該方法

C銀行的資本充足率應該達到12.5%

D銀行應該連續三年盈利

E銀行應當擁有完整且切實可行的操作風險管理系統

20.資金交易業務是商業銀行中間業務的一類。從該業務的流程來看可分為前臺交易、中臺風險管理、后臺清算三個環節。后臺結算清算需注意的操作風險點包括：()[1分]

A交易結算不及時或交易清算交割金額有誤

B對交易條款理解不準確而導致結算爭議

C因系統中斷而不能及時將資金清算到位

D因錄入錯誤而錯誤清算資金

E未履行監管部門所要求的強制性報告義務

21.商業銀行進行流動性風險預警的內部指標/信號包括()等指標的變化。[1分]

A銀行的資產質量

B銀行的盈利能力

C第三方評級

D銀行發行的有價證券的市場表現

E銀行內部有關風險水平

22.下列哪些屬于Altman的Z評分模型中的財務比率?()[1分]

A息前、稅前收益/總資產

B股權市值/總負債賬面值

C流動資金/總資產

D銷售收入/總資產

E留存收益/總資產

23.關于資產流動性的以下說法，正確的是()[1分]

A資產流動性是商業銀行持有的資產在無損失的情況下迅速變現的能力

B資產的變現能力越強，所付成本越低，則流動性越強

C資產流動性是商業銀行能較低的成本隨時獲得需要的資金

D一般從零售客戶和公司/機構客戶對商業銀行的資產流動性進行分析

E商業銀行應當估算所持有的可變現資產量，把流動性資產持有與之前的流動性需求進行比較，以確定流動性的適宜度

24.下列關于遠期和期貨的說法，正確的有()。[1分]

A遠期合約允許投資者在確定的未來時間購買或出售某項資產

B期貨合約允許投資者按確定的價格購買或出售某項資產

C遠期合約是非標準化的，期貨合約是標準化的

D遠期合約一般在交易所交易，由交易所承擔違約風險，而期貨合約一般通過金融機構或經紀商柜臺交易，合約持有者面臨交易對手的違約風險

E遠期合約的流動性較差，合約一般要持有到期，而期貨合約的流動性較好，合約可以在到期前隨時平倉

25.商業銀行的下列做法中，能夠起到降低流動性風險作用的有()。[1分]

A適度分散客戶種類和資金到期日

B制定風險集中限額

C以零售資金作為銀行負債的主要來源

D將貸款集中于房地產企業

E以批發性質的資金作為銀行負債的主要來源

26.目前最廣泛應用的信用風險評分模型是()。[1分]

ACP模型

BKPMG模型

C線性概率模型

DProbit模型

E線性辨別模型

27.壓力測試是一種風險管理技術，其功能主要有()。[1分]

A評估商業銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力

B提供商業銀行對自身風險特征的理解

C為商業銀行提供更好的信用風險管理模型

D為估計商業銀行在壓力條件下的風險暴露提供方法

E幫助董事會和高層管理者確定該商業銀行的風險暴露是否與其風險偏好一致

28.商業銀行的經營原則有()。[1分]

A安全性

B約束性

C流動性

D效益性

E規模性

29.以下哪些是聲譽風險管理中應強調的內容?()[1分]

A明確商業銀行的戰略愿景和價值理念

B有明確記載的聲譽風險管理流程及政策

C深入理解不同利益持有者對自身的期望值

D有明確記載的危機處理/決策流程

E建設學習型組織

30.我國銀行監管領域所依托的主要法律包括()。[1分]

A《銀行業監督管理法》

B《中國人民銀行法》

C《商業銀行法》

D《行政許可法》

E《巴塞爾新資本協議》

31.信用評分模型在分析借款人信用風險過程中，存在的突出問題是()。[1分]

A信用評分模型是一種向后看的模型，無法及時反映企業信用狀況的變化

B信用評分模型對歷史數據的要求相當高，對于多數新興商業銀行而言，所收集的歷史數據極為有限

C無法全面地反映借款人的信用狀況

D信用評分模型無法提供客戶違約概率的準確數值

32.如果房地產市場發展過熱，一方面居民大量提取存款買房，另一方面大量房地產企業和個人向銀行借款，這種情況下，如果由于房地產市場嚴重下跌，大量個人住房貸款無法償還，房地產企業也由于倒閉而無力償還貸款，這時商業銀行所面臨的主要風險包括()。[1分]

A戰略風險

B信用風險

C流動性風險

D操作風險

E國家風險

33.按照馬柯維茨的理論，下列說法正確的有()。[1分]

A市場上的投資者都是理性的

B市場上的投資者偏好風險

C存在一個可以用均值和方差表示自己投資效用的均方效用函數

D無差異曲線與有效集的切點就是投資者的最優資產組合

E理性投資者可以獲得自己所期望的最優資產組合

34.信息披露是市場約束發揮作用的基礎。我國銀行監管部門于2022年5月21日制定的《商業銀行信息披露暫行辦法》規定，商業銀行必須信息披露包括：()[1分]

A財務會計報告

B各類風險管理狀況

C公司治理信息

D員工收入分配狀況

E年度重大事項

35.市場風險是指因市場價格變動而導致商業銀行表內外頭寸損失的風險。巴塞爾委員會《資本協議市場風險補充規定》要求商業銀行對交易賬戶中受利率影響的各類金融工具及股票所涉及的風險、商業銀行全部的外匯風險和商品風險計提資本。根據我國的實際情況，目前我國商業銀行需計提資本的市場風險主要包括()[1分]

A股票投資損失

B交易性人民幣債券投資的利率風險

C外幣債券投資的利率風險

D外幣債券投資的利率風險

E期貨投資的價格風險

36.風險管理/控制應當實現的目標包括()。[1分]

A風險管理戰略和策略符合商業銀行經營目標的要求

B商業銀行所采取的具體措施符合風險管理戰略和策略的要求，并在成本/收益上保持有效性

C商業銀行通過對風險誘因的分析，