中國**集團公司借款治理方法第一章總 則第一條為標準中國**集團公司〔以下簡稱集團公司〕系統各企業借款行為,防范財務風險，依據國家有關規定，結合集團公司實際，制定本方法。其次條本方法適用于集團公司各分公司、子公司、基層企業〔以下簡稱企業。第三條本方法所稱“借款”是指集團公司系統向國內外般分為根本建設借款和流淌資金借款。根本建設借款是指用于國家相關部門批復的大中型基建工程、限上技改工程的借款、債務置換借款。流淌資金借款是指用于彌補企業生產經營流淌資金缺乏的借款。第四條 本方法所“借款預算包括借款用途金額、期限利率還款打算還貸資金來源擔保方式選擇等內容。第五條入、嚴格掌握、統籌治理、標準運作”的原則，以充分發揮資構造為目標。第六條企業不得為非被投資企業、多經企業或個人借款。第七條 國家有關部門批準的利用外資借款依據國家有關部門的規定辦理。第八條根本建設借款審批權限〔一融資方案，年度借款預算。〔二目融資方案、年度借款預算，報集團公司審批、審定。〔三資方案、年度借款預算，上報上一級企業。〔四執行。第九條流淌資金借款審批權限〔一集團公司負責審批集團公司直接治理的內部核算單位、分公司及其所治理的內部核算單位的授權借款或統借統定控股子公司年度借款預算。〔二辦理。〔三核并經集團公司審批、審定后依據規定的程序辦理。〔四見，經董事會批準后執行。第十條 需要集團公司供給擔保的借款必需經過集團公司審批同意。第十一條各企業不得擅自對外借款，必需在授權范圍內辦理借款。第十二條企業作為借款人應具備以下條件〔一〕具有企業法人資格，能獨立擔當民事責任;〔二〕具有良好的資信及償債力量；〔三〕具有本方法規定的權限。第十三條借款上報審批程序〔一〕擬訂借款預算基建借款依據國家有關部門批復的投資概算和集團公司部門擬定借款預算〔見附表1、2。需求，擬定流淌資金年度借款預算〔見附表3。〔二〕召開專題會議借款預算經廠長〔總經理〕辦公會議爭論通過，并形成由參會領導簽字的專題會議紀要。〔三〕上報借款預算見或做出審批〔審定。〔四〕簽訂借款合同批準的借款額度和借款預算，辦理具體借款事宜。〔五〕辦理擔保手續需要辦理擔保的，依據《中國**集團公司擔保治理方法》的有關規定辦理。第十四條 企業簽訂的借款和相應的擔保合同必需經過企業法律事務機構的審查認可前方可簽訂。第十五條 企業借款由財務部門統一歸口治理，集團公司財務與產權治理部為集團公司借款的歸口治理部門。第十六條借款治理內容〔一〕借款銀行選擇；〔二〕借款額度掌握；〔三〕借款擔保方式的選擇；〔四〕協商、審查和簽訂借款合同；〔五中長期推測，擬定借款資金治理預算并負責實施；〔六依據年度資金需求和借款合同做好借款資金的適時到位；〔七用；〔八〕確定合理的資金構造，保證合理的債務構造；〔九〕審核借款有關單據，做好還本付息工作；〔十〕依據集團公司的統一要求，填制并報送借款報表；〔十一妥當保管借款合同和與借款相關的單據資料等原始憑證。第十七條違反本方法規定的，將作以下處理：〔一〕責令限期訂正錯誤；〔二紀企業和責任人賜予經濟或行政懲罰；〔三交由司法機關依法處理。第十八條本方法由集團公司財務與產權治理部負責解釋。第十九條本方法自公布之日起執行，2003年7月21日公布的《中國**集團