海城市建筑工程公司等4家企業(yè)股份制改造項(xiàng)目

法人治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)報(bào)告北大縱橫管理咨詢公司二零零一年十月海城市建筑工程公司等4家企業(yè)股份制改造項(xiàng)目

法人治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)導(dǎo)讀：法人治理結(jié)構(gòu)的原理法人治理結(jié)構(gòu)的原理各機(jī)構(gòu)的議事程序各機(jī)構(gòu)的職權(quán)各公司的治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)附錄導(dǎo)讀：法人治理結(jié)構(gòu)的原理法人治理各機(jī)構(gòu)的各機(jī)構(gòu)各公司國(guó)有企業(yè)改制體現(xiàn)的是一種制度的變遷產(chǎn)權(quán)關(guān)系模糊

政企不分政資不分組織管理機(jī)制混亂企業(yè)內(nèi)部權(quán)責(zé)不明原有企業(yè)制度的特征適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)需要產(chǎn)權(quán)清晰責(zé)任明確政企分開(kāi)管理科學(xué)現(xiàn)代企業(yè)制度的特征制度的變遷制度體現(xiàn)企業(yè)法人制度有限責(zé)任制度科學(xué)的組織管理制度國(guó)有企業(yè)改制體現(xiàn)的是一種制度的變遷產(chǎn)權(quán)關(guān)系模糊政企不分政國(guó)有企業(yè)股份制改造是將原國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)楣局破髽I(yè)，本質(zhì)上是對(duì)財(cái)產(chǎn)制度的改造國(guó)家為單一產(chǎn)權(quán)主體傳統(tǒng)的國(guó)有企業(yè)財(cái)產(chǎn)制度企業(yè)財(cái)產(chǎn)原始所有權(quán)通過(guò)改制企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)制度股權(quán)權(quán)利責(zé)法人財(cái)產(chǎn)股東是公司的投資者和組成人員，公司制度的核心是保護(hù)股東的合法權(quán)益股東出資國(guó)有企業(yè)股份制改造是將原國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)楣局破髽I(yè)，本質(zhì)上是對(duì)公司制企業(yè)中不同的機(jī)構(gòu)對(duì)公司的財(cái)產(chǎn)擁有不同的權(quán)利與義務(wù)股東會(huì)：全體股東公司的負(fù)債所有者權(quán)益公司的總資產(chǎn)董事會(huì)：全體董事所有權(quán)（剩余追索權(quán)）法人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)經(jīng)營(yíng)者：總經(jīng)理經(jīng)營(yíng)控制權(quán)保障其增值公司制企業(yè)中不同的機(jī)構(gòu)對(duì)公司的財(cái)產(chǎn)擁有不同的權(quán)利與義務(wù)股東會(huì)公司制企業(yè)采用權(quán)力機(jī)構(gòu)、管理機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)相互監(jiān)督、相互制約的法人治理結(jié)構(gòu)股東會(huì)董事會(huì)全體股東董事長(zhǎng)和董事高層執(zhí)行官總經(jīng)理及經(jīng)營(yíng)班子公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)聘任監(jiān)事會(huì)監(jiān)事選舉并授權(quán)行使監(jiān)督權(quán)最高決策和領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)公司常設(shè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)公司執(zhí)行機(jī)構(gòu)使出資者、經(jīng)營(yíng)管理者、員工的積極性得以調(diào)動(dòng)，行為受到約束，利益得到保證，達(dá)到"出資者放心、經(jīng)營(yíng)者精心、員工用心"的效果。行使所有權(quán)選舉產(chǎn)生行使法人財(cái)產(chǎn)權(quán)行使經(jīng)營(yíng)控制權(quán)規(guī)范的企業(yè)組織制度激勵(lì)、約束、制衡的機(jī)制公司制企業(yè)采用權(quán)力機(jī)構(gòu)、管理機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)相互監(jiān)督、相互制約導(dǎo)讀：各機(jī)構(gòu)的職權(quán)法人治理結(jié)構(gòu)的原理各機(jī)構(gòu)的議事程序各機(jī)構(gòu)的職權(quán)各公司的治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)附錄導(dǎo)讀：各機(jī)構(gòu)的職權(quán)法人治理各機(jī)構(gòu)的各機(jī)構(gòu)各公司的治附股東會(huì)是公司最高權(quán)力機(jī)關(guān)，公司的一切重大事項(xiàng)，須經(jīng)股東會(huì)作出決議股東的生產(chǎn)管理參與權(quán)主要通過(guò)參加股東會(huì)的表決來(lái)實(shí)現(xiàn)。股東會(huì)是股東表達(dá)其意志和利益要求的主要場(chǎng)所。股東的權(quán)力：1）剩余索取權(quán)2）投票權(quán)3）選舉權(quán)4）起訴權(quán)5）知情權(quán)6）監(jiān)察權(quán)股東會(huì)的權(quán)力經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃決定權(quán)；選舉和更換董事、監(jiān)事權(quán)；審批董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事報(bào)告權(quán)；審批公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算、決算方案權(quán)；審批公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案權(quán)；對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議權(quán)；對(duì)外轉(zhuǎn)讓出資的決議權(quán)；對(duì)公司合并、分立、變更公司形式、解散和清算等事項(xiàng)的決議權(quán)；對(duì)公司章程的修議權(quán)。股東會(huì)應(yīng)具備的基本特征：采用長(zhǎng)期眼光，關(guān)注主要目標(biāo)，擁有超然的態(tài)度，遠(yuǎn)距離監(jiān)督公司業(yè)績(jī)由全體股東組成；非累積投票制；同股同權(quán)例行年會(huì)：一年一次必須召開(kāi)的股東會(huì)特別會(huì)議：兩次年會(huì)之間不定期召開(kāi)的股東會(huì)股東會(huì)是公司最高權(quán)力機(jī)關(guān)，公司的一切重大事項(xiàng)，須經(jīng)股東會(huì)作出董事會(huì)是公司法人組織的領(lǐng)導(dǎo)和管理機(jī)構(gòu)董事會(huì)由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，作為公司的法人代表全權(quán)負(fù)責(zé)公司經(jīng)營(yíng)董事會(huì)的權(quán)力①負(fù)責(zé)召集股東會(huì)，并向股東會(huì)報(bào)告工作；②執(zhí)行股東會(huì)的決議；③決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；④制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；⑤制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；⑥制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本的方案；⑦擬訂公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案；⑧決定公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)的設(shè)置；⑨聘任或者解聘公司總經(jīng)理，根據(jù)總經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，決定其報(bào)酬事項(xiàng)；⑩制定公司的基本管理制度。"董事會(huì)應(yīng)具備的基本特征：采用中期眼光，擬定具體戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)目標(biāo)，對(duì)公司業(yè)績(jī)進(jìn)行近距離定期監(jiān)督，只管目標(biāo)執(zhí)行，不管經(jīng)營(yíng)過(guò)程董事會(huì)議事一人一票制董事會(huì)是公司法人組織的領(lǐng)導(dǎo)和管理機(jī)構(gòu)董事會(huì)由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，總經(jīng)理是負(fù)責(zé)并控制公司及其分支機(jī)構(gòu)各生產(chǎn)部門或其它業(yè)務(wù)單位的高級(jí)職員與董事會(huì)為委托代理關(guān)系，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)總經(jīng)理的權(quán)力（1）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議；（2）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；（3）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；（4）擬訂公司的基本管理制度；（5）制定公司的具體規(guī)章；（6）提請(qǐng)聘任或者解聘公司副經(jīng)理，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；（7）聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員；（8）公司章程和董事會(huì)授予的其他職權(quán)。經(jīng)理列席董事會(huì)會(huì)議。總經(jīng)理應(yīng)具備的基本特征：采用中短期眼光，根據(jù)工作實(shí)際情況，擬出各種管理方案，管理公司資源，負(fù)責(zé)具體日常決策和提高業(yè)務(wù)績(jī)效詳細(xì)設(shè)置見(jiàn)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)總經(jīng)理是負(fù)責(zé)并控制公司及其分支機(jī)構(gòu)各生產(chǎn)部門或其它業(yè)務(wù)單位的監(jiān)事會(huì)又稱監(jiān)察人，是對(duì)董事會(huì)執(zhí)行業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)行監(jiān)督的機(jī)關(guān)監(jiān)事會(huì)是股東會(huì)的代表機(jī)構(gòu)，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)的權(quán)力①檢查公司財(cái)務(wù)；②對(duì)董事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、法規(guī)或者公司章程的行為進(jìn)行監(jiān)督；③當(dāng)董事和經(jīng)理的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事和經(jīng)理予以改正；④提議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)；⑤公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。監(jiān)事列席董事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事會(huì)應(yīng)具備的基本特征：采用長(zhǎng)期眼光，不定期檢查公司財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，宏觀監(jiān)督，不干預(yù)公司日常經(jīng)營(yíng)事務(wù)監(jiān)事會(huì)組成：股東會(huì)選舉兩名，職工代表一名董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任公司的監(jiān)事監(jiān)事會(huì)又稱監(jiān)察人，是對(duì)董事會(huì)執(zhí)行業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)行監(jiān)督的機(jī)關(guān)監(jiān)事導(dǎo)讀：各機(jī)構(gòu)的議事程序法人治理結(jié)構(gòu)的原理各機(jī)構(gòu)的議事程序各機(jī)構(gòu)的職權(quán)各公司的治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)附錄導(dǎo)讀：各機(jī)構(gòu)的議事程序法人治理各機(jī)構(gòu)的各機(jī)構(gòu)各公司的股東會(huì)為非常設(shè)機(jī)關(guān)，可召開(kāi)定期和臨時(shí)兩種會(huì)議討論決定公司的重大事務(wù)和重大決策問(wèn)題定期會(huì)議定期會(huì)議臨時(shí)會(huì)議臨時(shí)會(huì)議臨時(shí)會(huì)議一年一次不定期1月10日1月10日1月中旬為建筑施工企業(yè)季節(jié)交替中，年度工程決算結(jié)束，新的年度計(jì)劃可以出臺(tái)。每年一度的定期股東會(huì)議定于每年1月10日召開(kāi)董事會(huì)集體通過(guò)決議或董事會(huì)簽署書面同意書后由董事會(huì)召開(kāi)；由法定的持有一定數(shù)目股權(quán)的股東召開(kāi)；法院根據(jù)自己的動(dòng)議或有關(guān)董事、股東的申請(qǐng)發(fā)布指令召開(kāi)。代表1／4以上表決權(quán)的股東，1／3以上的董事或者監(jiān)事，可以提議召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議股東會(huì)為非常設(shè)機(jī)關(guān)，可召開(kāi)定期和臨時(shí)兩種會(huì)議討論決定公司的重股東會(huì)的召開(kāi)由董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)召集

召開(kāi)股東會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)7日前通知全體股東股東會(huì)會(huì)議由董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)召集股東會(huì)的首次會(huì)議由出資最多的股東召集董事長(zhǎng)主持董事會(huì)董事長(zhǎng)因特殊原因不能履行職務(wù)時(shí)，由董事長(zhǎng)指定的副董事長(zhǎng)或者其他董事主持股東會(huì)的召開(kāi)由董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)召集召開(kāi)股東會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議股東會(huì)會(huì)議的表決由股東按照出資比例行使表決權(quán)記名投票主持人宣布會(huì)議開(kāi)始宣講待表決議案報(bào)告人贊成棄權(quán)反對(duì)分別累加股權(quán)贊成達(dá)到全部到會(huì)股權(quán)一半以上的一般議案為表決通過(guò)到會(huì)股權(quán)占全部股權(quán)的75%以上為有效會(huì)議。由主持人宣布議案通過(guò)，形成書面決議形成會(huì)議紀(jì)要，到會(huì)股東簽名股東會(huì)對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本，分立、合并、解散或者變更公司形式作出決議以及修改公司章程的決議，為特別決議內(nèi)容，必須經(jīng)代表2／3以上表決權(quán)的股東通過(guò)特別決議股東會(huì)會(huì)議的表決由股東按照出資比例行使表決權(quán)記名投票主持人董事會(huì)是公司法人組織的領(lǐng)導(dǎo)和管理機(jī)構(gòu)，是公司經(jīng)營(yíng)決策和業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)關(guān)，是公司對(duì)外進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全權(quán)代表但每名董事每屆任期不得超過(guò)3年。董事任期屆滿，連選可以連任董事長(zhǎng)董事會(huì)會(huì)議決議分為普通決議和特別決議。決議的通過(guò)方式采用一人一票的形式公司法人代表執(zhí)行董事董事會(huì)會(huì)議由董事長(zhǎng)召集和主持；董事長(zhǎng)因特殊原因不能履行職務(wù)時(shí)，由董事長(zhǎng)指定副董事長(zhǎng)或者其他董事召集和主持。1／3以上董事可以提議召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議董事會(huì)是公司法人組織的領(lǐng)導(dǎo)和管理機(jī)構(gòu)，是公司經(jīng)營(yíng)決策和業(yè)務(wù)執(zhí)導(dǎo)讀：各公司的治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)法人治理結(jié)構(gòu)的原理各機(jī)構(gòu)的議事程序各機(jī)構(gòu)的職權(quán)各公司的治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)附錄導(dǎo)讀：各公司的治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)法人治理各機(jī)構(gòu)的各機(jī)構(gòu)各公海城市建筑工程有限公司規(guī)模較大、預(yù)計(jì)股東人數(shù)較多，應(yīng)建立機(jī)構(gòu)完備的法人治理結(jié)構(gòu)股東會(huì)董事會(huì)董事長(zhǎng)及4名董事總經(jīng)理監(jiān)事會(huì)監(jiān)事長(zhǎng)及2名監(jiān)事經(jīng)營(yíng)經(jīng)理總工程師改制方案：主要經(jīng)營(yíng)者控股；高級(jí)管理人員持大股；員工參股。機(jī)構(gòu)完備的法人治理結(jié)構(gòu)海城市建筑工程有限公司規(guī)模較大、預(yù)計(jì)股東人數(shù)較多，應(yīng)建立機(jī)構(gòu)海城建筑公司選舉和更換董事、監(jiān)事的程序出資額最大的股東出任董事長(zhǎng)，召集并主持股東會(huì)會(huì)議董事、監(jiān)事的提名：全體股東無(wú)記名投票（每人提名董事2人）（每人提名監(jiān)事2人）集體唱票統(tǒng)計(jì)提名名單前六名為董事候選人前四名為監(jiān)視候選人董事、監(jiān)事的選舉：全體股東記名投票（每人投董事4名）（每人投監(jiān)事2名）集體唱票分別累加股權(quán)前4名為董事前3名為監(jiān)事3名監(jiān)事中股權(quán)最高者為監(jiān)事長(zhǎng)，如果股權(quán)相同，則被選舉時(shí)股權(quán)最高者為監(jiān)事長(zhǎng)海城建筑公司選舉和更換董事、監(jiān)事的程序出資額最大的股東出任董建華房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司法人治理結(jié)構(gòu)方案股東會(huì)執(zhí)行董事總經(jīng)理改制方案：經(jīng)營(yíng)者絕對(duì)控股；少量人員參股根據(jù)《公司法》的規(guī)定，在公司規(guī)模較小時(shí)，可不設(shè)立董事會(huì)，只設(shè)執(zhí)行董事。另外，在公司規(guī)模小，股東人數(shù)少的情況下，可不設(shè)立監(jiān)事會(huì)，只設(shè)監(jiān)事一名。法人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)法人財(cái)產(chǎn)代理權(quán)合而為一監(jiān)事建華房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司法人治理結(jié)構(gòu)方案股東會(huì)執(zhí)行董事總經(jīng)理改悅達(dá)裝飾裝修有限公司法人治理結(jié)構(gòu)方案股東會(huì)執(zhí)行董事總經(jīng)理改制方案：經(jīng)營(yíng)者相對(duì)控股；少量人員參股根據(jù)《公司法》的規(guī)定，在公司規(guī)模較小時(shí)，可不設(shè)立董事會(huì)，只設(shè)執(zhí)行董事。另外，在公司規(guī)模小，股東人數(shù)少的情況下，可不設(shè)立監(jiān)事會(huì)，只設(shè)監(jiān)事一名。監(jiān)事悅達(dá)裝飾裝修有限公司法人治理結(jié)構(gòu)方案股東會(huì)執(zhí)行董事總經(jīng)理改制導(dǎo)讀：附錄法人治理結(jié)構(gòu)的原理各機(jī)構(gòu)的議事程序各機(jī)構(gòu)的職權(quán)各公司的治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)附錄導(dǎo)讀：附錄法人治理各機(jī)構(gòu)的各機(jī)構(gòu)各公司的治附錄附錄一：海城建筑工程公司改制后股東會(huì)職責(zé)決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；選舉和更換董事，決定有關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng)；選舉和更換監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告；

審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；對(duì)公司增加和減少注冊(cè)資本作出決議；對(duì)發(fā)行公司債券作出決議；對(duì)公司股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資作出決議；對(duì)公司合并、分立、解散和清算等事項(xiàng)作出決議；修改公司章程。附錄一：海城建筑工程公司改制后股東會(huì)職責(zé)決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和附錄二：海城建筑工程公司改制后董事會(huì)職責(zé)負(fù)責(zé)召集股東大會(huì)，并向股東大會(huì)報(bào)告工作；制定公司的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；制定公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；制定公司增加和減少注冊(cè)資本的方案；

擬訂公司合并、分立、解散的方案；決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；或者解聘總經(jīng)理，根據(jù)總經(jīng)理提名，聘任或者解聘公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，決定其報(bào)酬事項(xiàng)；制定公司的基本管理制度。附錄二：海城建筑工程公司改制后董事會(huì)職責(zé)負(fù)責(zé)召集股東大會(huì)，并附錄三：海城建筑工程公司改制后總經(jīng)理職責(zé)1.

擬訂公司的總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及執(zhí)行計(jì)劃；2.

主持公司全面的經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議；3.

擬訂和修正公司的組織結(jié)構(gòu)設(shè)置，決定人員編制及任用資格；4.

決定公司內(nèi)部的授權(quán)程度和責(zé)任中心；5.

擬訂公司的基本管理制度和具體規(guī)章；6.提請(qǐng)聘任或解聘公司部門經(jīng)理（含部門副經(jīng)理）及重要管理人員；7.

主持協(xié)調(diào)工作，處