第十一章金融監(jiān)督管理法律制度7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講第一節(jié)金融法緒論

一、金融概述金融，即貨幣資金的融通。廣義上的金融：是全社會的貨幣資金的籌集、分配、融通、使用和管理活動的總稱。包括資金的財政分配和信用分配。狹義上的金融：貨幣流通和信用分配活動的總稱。從資金的融通方式上看，金融有“直接金融”和“間接金融”。金融工具。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講二、貨幣、信用與金融貨幣的產(chǎn)生與發(fā)展貨幣是商品交換的產(chǎn)物，是固定起一般等價物的特殊商品。貨幣的職能：價值尺度、流通手段、支付手段、貯藏手段、世界貨幣。貨幣的產(chǎn)生發(fā)展經(jīng)歷；實物貨幣、金屬貨幣、代用貨幣、信用貨幣、電子貨幣。信用與信用制度信用是以償還為前提的價值的特殊運動形式。信用形式有；商業(yè)信用、銀行信用、國家信用、民間信用、國際信用等。信用工具。通常是移一定的格式作成、用以證明或創(chuàng)設金融交易各方權(quán)利與義務的書面憑證。一般具有以下共性：1，償還性；2，收益性；3，可轉(zhuǎn)讓性；4，風險性。信用機構(gòu)。從事各種金融活動的組織。具體表現(xiàn)在：在間接金融中充當信用中介；為直接金融提供服務；為社會提供有效率的支付機制。對金融機構(gòu)可以根據(jù)多種標準進行不同的分類，最常見的分為銀行和非銀行金融機構(gòu)。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講三、金融法的概念和調(diào)整對象金融法是調(diào)整貨幣流通和信用活動中所產(chǎn)生的社會關系的法律規(guī)范的總稱。金融法的調(diào)整對象包括：金融交易關系，即社會經(jīng)濟成份在平等、自愿的基礎上所發(fā)生的資金融通關系；金融監(jiān)管關系，即國家對金融市場以及金融市場主體的有關金融交易行為實施監(jiān)管而產(chǎn)生的關系，這種關系的特點是主體地位的不平等；金融調(diào)控關系，國家以穩(wěn)定金融市場、引導資金流向、控制信用規(guī)模為目的，對有關的金融變量實行調(diào)節(jié)和控制而產(chǎn)生的關系。

7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講四、金融法的地位、淵源及基本原則金融法的地位，對此問題，學術(shù)界有不同的看法。有的認為金融法是經(jīng)濟法的重要組成部分，在法律規(guī)范的體系中具有獨立的地位。但有的學者認為，金融法雖然不是獨立的法律分支，但完善的金融立法體系是明顯存在的。金融法的淵源主要有：憲法、法律、行政法規(guī)、地方法規(guī)、國際條約7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講金融法的基本原則（1）發(fā)展經(jīng)濟，穩(wěn)定幣值的原則我國的金融立法在以下方面體現(xiàn)了這一原則的要求：中國人民銀行的貨幣政策，是“保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟的增長”。中國人民銀行在國務院的領導下依法獨立執(zhí)行貨幣政策。中國人民銀行的各級分支機構(gòu)是總行的派出機構(gòu)，受總行的集中統(tǒng)一領導和管理。國家權(quán)利機構(gòu)對貨幣運行狀態(tài)的監(jiān)督。嚴禁財政性貨幣發(fā)放。完善金融管理職能，實行政策性金融業(yè)務的分離。以立法的形式規(guī)定中央銀行可運用的貨幣政策工具。對各種金融犯罪予以嚴厲打擊。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講

（2）維護金融業(yè)穩(wěn)健的原則對于金融穩(wěn)健的認識可從以下三個方面來理解；金融脆弱理論。系統(tǒng)風險理論社會成本理論我國在金融監(jiān)管上采取了相應的措施；強化了中國人民銀行的金融監(jiān)管職能；進一步嚴格了金融市場的準入控制；對金融市場的競爭秩序進行必要的規(guī)范和監(jiān)控；實行資產(chǎn)負債比例管理和風險管理；在信貸管理上，確立了擔保原則；對危機處置措施通過立法進行了補充；對破壞金融秩序犯罪和金融詐騙犯罪，依法加大了打擊的力度。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講

（3）維護當事人合法權(quán)益的原則信息披露制度；銀行保密制度；存款保險制度。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講第二節(jié)中央銀行法概述

一、中央銀行的概念、職能（一）中央銀行的概念中央銀行是一個國家或地區(qū)行使管理金融事業(yè)，調(diào)節(jié)和控制貨幣流通及信用活動的機構(gòu)。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講（二）中央銀行的職能

1、中央銀行的政府銀行的職能通過制定和執(zhí)行金融政策，推行或配合執(zhí)行政府的經(jīng)濟政策；為政府辦理金融業(yè)務。如代理國庫，代理政府債券的發(fā)行與還本付息；代表政府從事有關的國際金融活動。如參加國際金融組織，出席國際金融會議，與國際金融機構(gòu)進行聯(lián)系往來等。

2、中央銀行的發(fā)行銀行的職能各國的中央銀行法一般都賦予中央銀行壟斷貨幣發(fā)行的特權(quán)，以保證貨幣發(fā)行的數(shù)量與經(jīng)濟發(fā)展的客觀需要相一致，加強國家對貨幣流通的管理和調(diào)節(jié)，維護貨幣流通的正常秩序和幣值的穩(wěn)定。

3、中央銀行的銀行的銀行的職能吸收并集中保管各金融機構(gòu)繳存的存款準備金，并根據(jù)調(diào)節(jié)和控制信用規(guī)模的需要調(diào)節(jié)存款準備金的繳存比例；在其他金融機構(gòu)發(fā)生困難時，通過再貸款和再貼現(xiàn)的形式向其提供資金，充當他們的最后的貸款人；為其他金融機構(gòu)開立資金往來帳戶，主持票據(jù)交換機構(gòu)，為他們辦理票據(jù)交換和資金清栓算。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講（三）中央銀行的法律地位

各國一般都賦予中央銀行獨立的法人地位，可以獨立地享有民事權(quán)利與義務。但由于各國所采取的政治體制和經(jīng)濟發(fā)展水平以及中央銀行形成的歷史過程的差異，其中央銀行在國交機構(gòu)體制中的地位不盡相同。主要有三種類型：中央銀行在國家機構(gòu)體制中處于比較高的地位，它直接對國會負責，可以獨立制定并執(zhí)行貨幣政策，并且相對獨立于政府，具有較強的獨立性。如，美國、德國、瑞典等國家。中央銀行在國家機構(gòu)體制中的地位低于前一類型，它在法律上隸屬于政府，對政府負責，但在制定和執(zhí)行貨幣政策中仍具有與政府相對獨立的地位。以英國、日本為代表。中央銀行在國家機構(gòu)體制中的地位較低，它無論在法律上，還是在實際業(yè)務操作中都隸屬于政府，其貨幣政策的制定與執(zhí)行要經(jīng)政府批準，政府有權(quán)推遲或停止中央銀行的決議的執(zhí)行。以意大利、巴西以及一些發(fā)展中國家為代表。

7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講（四）中央銀行的發(fā)展從17世紀末到19世紀70年代，是中央銀行的萌芽階段；從19世紀70年代到20世紀20年代，是中央銀行的創(chuàng)建階段；從第一次世界大戰(zhàn)結(jié)束后的布魯塞爾國際金融會議到二戰(zhàn)結(jié)束（1920—1945）為中央銀行的推廣階段。1920年在比利時首都布魯塞爾召開了國際金融會議(InternationalFinancialConference)，重申了現(xiàn)代金融經(jīng)濟實行中央銀行制度的必要性。二戰(zhàn)結(jié)束后，是中央銀行的加強階段。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講

中國人民銀行于1948年12月1日，在原華北銀行、北海銀行和西北農(nóng)業(yè)銀行的基礎上，在石家莊成立，原解放區(qū)的銀行逐步改組成為起分支機構(gòu)。1949年2月中國人民銀行總行遷入北京。取消了外國銀行的在華特權(quán)，將外匯管理權(quán)集中于中國人民銀行。50年代初，經(jīng)過改造成立的公私合營銀行逐步消失。1983年9月17日，國務院作出了《關于中國人民銀行專門行使中央銀行職能的決定》，從1984年1月1日起實行。1986年1月7日，國務院發(fā)布《銀行管理條例》，明確了中央銀行的地位。1993年12月3日，國務院作出《關于金融體制改革的決定》，進一步明確中央銀行的職責和職能。1995年3月18日，《中國人民銀行法》頒布，為中央銀行的地位作出了法律規(guī)定。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講二、中國人民銀行的金融調(diào)控職能

中國人民銀行金融調(diào)控職能的依據(jù)中國人民銀行是國家中央銀行；《中國人民銀行法》第四條規(guī)定了中國人民銀行的基本職能，其中的第一、四、五項確定了其調(diào)控職能；《中國人民銀行法》第二條規(guī)定了人民銀行在國務院領導下依法獨立執(zhí)行貨幣政策，對金融實施監(jiān)管。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講貨幣政策中國人民銀行是中華人民共和國的中央銀行。中國人民銀行在國務院領導下,制定和執(zhí)行貨幣政策,防范和化解金融風險,維護金融穩(wěn)定。貨幣政策目標是保持貨幣幣值的穩(wěn)定,并以此促進經(jīng)濟增長。中國人民銀行為執(zhí)行貨幣政策,可以依照本法第四章的有關規(guī)定從事金融業(yè)務活動。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講中國人民銀行為執(zhí)行貨幣政策,可以運用下列貨幣政策工具:

1、要求金融機構(gòu)按照規(guī)定的比例繳存存款準備金。存款準備金率是指商業(yè)銀行按規(guī)定存入中央銀行的存款占其所吸收的全部存款的比率。存款準備金率的高低可以消弱或增強運用貨幣的能力，調(diào)節(jié)信貸規(guī)模，提高商業(yè)銀行的清償能力。

1983年9月17日國務院頒布《關于人民銀行專門行使中央銀行職能的決定》中，明確規(guī)定各專業(yè)銀行吸收的存款，要按照一定比例存入中國人民銀行，歸中國人民銀行支配。各專業(yè)銀行存入的比例，由中國人民銀行定期核定，人民銀行有權(quán)根據(jù)放松或收緊銀根的需要，隨時調(diào)整這一比例。1984年人民銀行確定的法定存款準備金率分別為：企業(yè)存款為20%；儲蓄存款為40%；農(nóng)村存款為25%。1985年，除建設銀行按30%外，其他一律為10%，1987年1月建設銀行也調(diào)整為10%。1987、1988年，根據(jù)緊縮銀根的需要，曾分別提高到15%和20%。1989年再次調(diào)低為13%。

7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講2、確定中央銀行基準利率

我國利率水平由國家制定和統(tǒng)一管理。利率主要包括以下內(nèi)容：一是人民銀行對商業(yè)后銀行的存款和貸款利率；二是商業(yè)銀行對企業(yè)和個人的存貸款利率；三是金融市場的利率。其中人民銀行對商業(yè)銀行的存貸款利率是最重要的利率，被稱之為基準利率。其他兩類利率在一定程度上都取決于中央銀行的基準利率。當中央銀行提高基準利率時，商業(yè)銀行籌措資金的成本增加，對中央銀行的貸款需求降低，而且對企業(yè)和個人的貸款的利率也隨之提高，貸款額減少；同時，資金市場利率相應上升，資金供求相應減少，從而銀根緊縮，貨幣供應量減少。中央銀行通過提高或降低基準利率來影響企業(yè)籌措資金的成本和個人消費傾向，間接控制貨幣供應量。

7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講3、為在中國人民銀行開立帳戶的金融機構(gòu)辦理再貼現(xiàn)。再貼現(xiàn)政策的核心是規(guī)定和調(diào)整再貼現(xiàn)率。再貼現(xiàn)率對商業(yè)銀行的準備金和市場資金供求有影響。再貼現(xiàn)政策還包括規(guī)定何種票據(jù)具有向中央銀行申請再貼現(xiàn)的資格。再貼現(xiàn)政策的作用主要在于調(diào)節(jié)貸款條件的松緊程度和借款成本的高低。當貼現(xiàn)率提高時，取得貸款的成本也相應增加，商業(yè)銀行向中央銀行的貼現(xiàn)或借款減少，從而抑制信貸需求，減少貨幣供應；反之，若降低貼現(xiàn)率，商業(yè)銀行借款成本降低對中央銀行的貼現(xiàn)或借款的需求增加，促使信貸需求增加，貨幣供應擴張。中央銀行以此影響商業(yè)銀行的行為來間接控制企業(yè)和個人的借款、投資行為。另外，再貼現(xiàn)率表明國家利率政策的動向，對短期市場利率常常起到導向作用。1985年起，我國中央銀行開始運用再貼現(xiàn)政策機制。1985年4月中國人民銀行總行公布《商業(yè)票據(jù)承兌、貼現(xiàn)辦法》，先后在部分城市后在全國范圍內(nèi)開展此業(yè)務。此后，又公布施行了《再貼現(xiàn)實行辦法》，允許專業(yè)銀行以未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向當?shù)氐闹醒脬y行的分支機構(gòu)貼現(xiàn)，貼現(xiàn)率為0.375%，略低于中央銀行對專業(yè)銀行的一般貸款利率。但目前再貼現(xiàn)政策尚不能真正成為我國中央銀行的主要貨幣政策工具，因為我國票據(jù)制度尚不發(fā)達、完善，貼現(xiàn)的業(yè)務范圍、規(guī)模等都較小，中央銀行對此的控制作用也有限。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講

4、向商業(yè)銀行提供貸款。再貸款政策是我國中央銀行主要的貨幣政策工具之一。再貸款主要以發(fā)行貨幣、財政性存款、存款準備金為資金來源。中央銀行通過再貸款影響商業(yè)銀行擁有的超額準備金，指導和調(diào)節(jié)商業(yè)銀行的信貸活動，從而控制、調(diào)節(jié)貨幣供應量、信貸規(guī)模。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講

5、在公開市場上買賣國債和其他政府債券及外匯。中央銀行從事公開市場業(yè)務的主要作用在于影響商業(yè)銀行的準備金數(shù)量及準備金成本，保持政券市場的合理結(jié)構(gòu)，影響證券價格及收益的走勢，以及影響利率水平及利率結(jié)構(gòu)，從而達到控制信用，創(chuàng)造一個良好的金融環(huán)境的作用。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講三、貨幣管理

（一）人民幣發(fā)行管理

1、人民幣的法律地位

《中國人民銀行法》第十五條規(guī)定：“中華人民共和國的法定貨幣是人民幣。以人民幣支付中華人民共和國境內(nèi)的一切公共的和私人的債務，任何單位和個人不得拒收。”

2、人民幣由中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行中國人民銀行是我國唯一的貨幣發(fā)行機關。國家授權(quán)中國人民銀行掌管貨幣發(fā)行，建立全國集中統(tǒng)一的貨幣發(fā)行制度，調(diào)節(jié)市場貨幣流通。國家嚴禁任何其他部門發(fā)行任何貨幣和變相貨幣。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講（二）人民幣的流通管理1、銀行出納基本制度2、對殘缺污損人民幣的兌換。3、禁止偽造、變造人民幣，禁止運輸、持有、使用、出售、購買偽造、變造的人民幣。4、禁止在宣傳品、出版物及其他商品上非法使用人民幣圖樣。5、禁止變相貨幣的發(fā)行與使用。6、發(fā)售紀念幣的管理7、限制人民幣進出國境7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講（三）人民幣現(xiàn)金管理的主要內(nèi)容現(xiàn)金管理是指金融機構(gòu)依照國家的有關規(guī)定，對開戶單位的現(xiàn)金收支以及庫存進行監(jiān)督和管理。現(xiàn)金管理是中國人民銀行控制和調(diào)節(jié)貨幣流通、獨立執(zhí)行貨幣政策的重要手段。1988年10月1日生效的《現(xiàn)金管理暫行條理》和《現(xiàn)金管理暫行條理實施細則》是現(xiàn)金管理的法律依據(jù)。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講

1、現(xiàn)金管理機關中國人民銀行是現(xiàn)金管理的主管機關，各商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)，即開戶銀行負責現(xiàn)金管理的具體執(zhí)行。

2、現(xiàn)金管理的對象現(xiàn)金管理的對象是指在銀行和其他金融機構(gòu)開立帳戶的單位和其他經(jīng)濟組織，包括國家機關、團體、部隊、學校、城鄉(xiāng)國有、集體企、事業(yè)單位以及聯(lián)營企業(yè)、私營企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶。單位之間的經(jīng)濟往來，除依規(guī)定可使用現(xiàn)金的以外，均須通過銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。一個單位在幾家銀行開戶的，只能在一家銀行開設現(xiàn)金結(jié)算戶，支取現(xiàn)金。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講

3、現(xiàn)金使用范圍開戶單位只可在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：職工的工資，包括工資性津貼；個人的勞務報酬，包括稿酬、講課費以及其他專門工作報酬；支付給個人的各種獎金，包括根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的各種科學技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等獎金；各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他現(xiàn)金支出；收購單位向個人收購農(nóng)產(chǎn)品和其他物資支付的價款；出差人員必須隨身攜帶的差旅費；結(jié)算起點以下的零星開支；確需現(xiàn)金支付的其他支出。結(jié)算起點為1000元。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講

4、庫存現(xiàn)金管理庫存現(xiàn)金實行限額管理。庫存現(xiàn)金限額由開戶單位提出計劃，開戶行根據(jù)需要進行審批。原則上以開戶單位三至五天的日常零星開支所需的現(xiàn)金為庫存限額，邊遠地區(qū)和交通不發(fā)達地區(qū)的開戶單位的庫存限額，可適當放寬，但最多不超過十五天的日常零星開支額。需要增加或減少限額的，應向開戶行提出申請，由開戶行核定。

5、現(xiàn)金收支管理開戶單位收入現(xiàn)金應于當日送存開戶行；開戶單位支付現(xiàn)金，應從本單位的庫存現(xiàn)金中支付，或從開戶行提取；提取現(xiàn)金應填寫用途，由單位財會負責人簽章，經(jīng)開戶行審核后，予以支付；不允許出現(xiàn)違反現(xiàn)金使用管理的行為。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講四、金銀管理及外匯管理（一）金銀管理金銀在世界金融史上具有特殊的地位，至今仍是主要的國際儲備手段和國際支付手段。實行金銀管理對保證國家經(jīng)濟建設的順利進行，穩(wěn)定人民幣幣值，增強我國對外貿(mào)易的實力，打擊金銀走私活動具有重大意義。

1983年6月15日，國務院發(fā)布《金銀管理條例》，1983年12月18日中國人民銀行公布《金銀管理條例施行細則》是金銀管理的具體法律依據(jù)。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講

1、金銀管理的主管機關——中國人民銀行的職責和權(quán)限主要職責是：負責管理國家金銀儲備；負責金銀的收購與配售；會通國家物價主管機關制定和管理金銀收購與配售價格；會同國家有關主管機關批準經(jīng)營金銀制品，含金銀化工品以及含金銀的三廢中回收金銀的單位；監(jiān)督《金銀管理條例》的實施。

2、對金銀收購的管理金銀收購由中國人民銀行統(tǒng)一辦理，除經(jīng)中國人民銀行許可或委托以外，任何單位和個人不得收購金銀。

3、對金銀配售的管理中國人民銀行根據(jù)金銀配售計劃向金銀使用單位審批、供應金銀。

4、對經(jīng)營單位的管理經(jīng)營金銀制品的單位，必須報中國人民銀行審查批準，領取營業(yè)執(zhí)照，始得營業(yè)。

5、對金銀出入境的管理

1984年2月1日，中國人民銀行與海關總署聯(lián)合發(fā)布《對金銀進出國境的管理辦法》規(guī)定：攜帶金銀進入國境，數(shù)量不受限制，但須向海關申報登記，出境時憑銀行出具的證明或入境申報單放行。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講（二）外匯管理

1、外匯(ForeignExchange)及外匯管理(ForeignExchangeControl)

外匯是指以外國貨幣表示的用于國際結(jié)算的各種信用工具和支付手段。根據(jù)我國《外匯管理條例》第三條的規(guī)定：本條例所稱外匯，是指下列以外幣表示的可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：外國貨幣，包括紙幣、鑄幣；外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等；外幣有價證券，包括政府債券、公司債券、股票等；特別提款權(quán)、歐洲貨幣單位等；其他外匯資產(chǎn)。國際貨幣基金組織把外匯的含義作了如下解釋：外匯是一國的財政金融當局（中央銀行）、財政部以及其他指定的金融機構(gòu)，以銀行存款、財政部國庫券以及在國際收支發(fā)生逆差時可以使用的債權(quán)。外匯可分為兩類：即自由外匯和記帳外匯。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講外匯管理是指國家通過法令的形式對所轄境內(nèi)的外匯收支、兌換、轉(zhuǎn)移、借貸和匯價等實行的管理。外匯管理的目的是為了維護本國貨幣的匯價，減少國際收支逆差，增加外匯收入，保持國際收支平衡，保證本國經(jīng)濟獨立自主的發(fā)展。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講2、外匯管理機關及其職責《外匯管理條例》第二條規(guī)定：“國務院外匯管理部門及其分支機構(gòu)，依法履行外匯管理職責，負責本條例的實施”。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講3、匯率管理

外匯匯率(ForeignExchangeRate)是一個國家的貨幣折算成另一個國家的貨幣的比率、比價或價格。外匯匯率按不同的標準可以劃分為不同的種類。匯率的標價方法有：直接標價法(DirectQuotation)，以本國貨幣表示外國貨幣的價格。特點是，外國貨幣的量是固定的1單位或100單位，本國貨幣的量是可變的，隨幣值的變化而變化。目前，絕大數(shù)國家采用此標準，我國也是。間接標價法(IndirectQuotation)，以1單位本幣來計算折合外國貨幣的方法。采用此方法的國家較少，英國一直使用此方法。美圓標價法，以其他各國貨幣來表示美圓價格的標價方法。特點是美圓的量始終不變，美圓和其他各國貨幣幣值的變化都通過其他國家貨幣的量的變化表示出來。

1994年以前，我國曾實行過單一的固定匯率制，后來由于經(jīng)濟體制改革的深入和發(fā)展，開始實行官方匯率和外匯調(diào)劑市場并存的匯率雙軌制。

7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講4、外匯收支的管理（1）經(jīng)常項目下的外匯管理

《外匯管理條例》第九條規(guī)定：“境內(nèi)機構(gòu)的經(jīng)常項目外匯收入必須調(diào)回境內(nèi)，不得違反國家有關規(guī)定將外匯擅自存放境外”。“經(jīng)常項目”是指國際收支中經(jīng)常發(fā)生的交易項目，包括貿(mào)易收支、勞務收支、單方面轉(zhuǎn)移等。關于結(jié)匯的規(guī)定：《外匯管理條例》第十條規(guī)定：“境內(nèi)機構(gòu)的經(jīng)常外匯收入，應當按照國務院關于結(jié)匯、售匯及付匯管理的規(guī)定賣給外匯指定銀行，或者經(jīng)批準在外匯指定銀行開立外匯帳戶。”關于售匯的規(guī)定：《外匯管理條例》第十一條規(guī)定：”境內(nèi)機構(gòu)的經(jīng)常項目用匯，應當按照國務院關于結(jié)匯、售匯及付匯管理的規(guī)定，持有效憑證和商業(yè)單據(jù)向外匯指定銀行購匯支付”。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講（2）資本項目下的外匯管理“資本項目”是指國際收支中因資本輸出或輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負債的增減項目，包括直接投資、各類貸款、證券投資等。“境內(nèi)機構(gòu)的資本項目外匯收入，除國務院另有規(guī)定外，應當調(diào)回境內(nèi)。”“境內(nèi)機構(gòu)的外匯收入，應當按照國務院的有關規(guī)定在外匯指定銀行開立外匯帳戶；賣給外匯指定銀行的，須經(jīng)外匯管理機關批準。“境內(nèi)機構(gòu)行境外投資，在行審批主管部門申請前，由外匯管理機關審查其外匯資金來源；經(jīng)批準后，按照國務院關于境外投資外匯管理的規(guī)定辦理有關資金匯出手續(xù)。”“依法終止的外商投資企業(yè)，按照國家有關規(guī)定進行清算、納稅后，屬于外方投資者所有的人民幣，可以向外匯指定銀行購匯匯出或者攜帶出境。”7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講第三節(jié)金融監(jiān)管

一、金融監(jiān)管的定義金融監(jiān)管是金融監(jiān)督和金融管理的總稱。金融監(jiān)管是指政府通過特定的機構(gòu)（如中央銀行）對金融交易行為主體進行的某種限制或規(guī)定。金融監(jiān)管本質(zhì)上是一種具有特定內(nèi)涵和特征的政府規(guī)制行為。綜觀世界各國，凡是實行市場經(jīng)濟體制的國家，無不客觀地存在著政府對金融體系的管制。從詞義上講，金融監(jiān)督是指金融主管當局對金融機構(gòu)實施的全面性、經(jīng)常性的檢查和督促，并以此促進金融機構(gòu)依法穩(wěn)健地經(jīng)營和發(fā)展。金融管理是指金融主管當局依法對金融機構(gòu)及其經(jīng)營活動實施的領導、組織、協(xié)調(diào)和控制等一系列的活動。金融監(jiān)管有狹義和廣義之分。狹義的金融監(jiān)管是指中央銀行或其他金融監(jiān)管當局依據(jù)國家法律規(guī)定對整個金融業(yè)（包括金融機構(gòu)和金融業(yè)務）實施的監(jiān)督管理。廣義的金融監(jiān)管在上述涵義之外，還包括了金融機構(gòu)的內(nèi)部控制和稽核、同業(yè)自律性組織的監(jiān)管、社會中介組織的監(jiān)管等內(nèi)容。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講二、金融監(jiān)管的目的和原則

對金融機構(gòu)實施監(jiān)管的主要目的

(1)維持金融業(yè)健康運行的秩序，最大限度地減少銀行業(yè)的風險，保障存款人和投資者的利益，促進銀行業(yè)和經(jīng)濟的健康發(fā)展。

(2)確保公平而有效地發(fā)放貸款的需要，由此避免資金的亂撥亂劃，制止欺詐活動或者不恰當?shù)娘L險轉(zhuǎn)嫁。

(3)金融監(jiān)管還可以在一定程度上避免貸款發(fā)放過度集中于某一行業(yè)。

(4)銀行倒閉不僅需要付出巨大代價，而且會波及國民經(jīng)濟的其它領域。金融監(jiān)管可以確保金融服務達到一定水平從而提高社會福利。

(5)中央銀行通過貨幣儲備和資產(chǎn)分配來向國民經(jīng)濟的其他領域傳遞貨幣政策。金融監(jiān)管可以保證實現(xiàn)銀行在執(zhí)行貨幣政策時的傳導機制。

(6)金融監(jiān)管可以提供交易帳戶，向金融市場傳遞違約風險信息。

7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講

金融監(jiān)管的原則金融監(jiān)管的原則為了實現(xiàn)上述金融監(jiān)管目標，中央銀行在金融監(jiān)管中堅持分類管理、公平對待、公開監(jiān)管三條基本原則。所謂分類管理原則就是將銀行等金融機構(gòu)分門別類，突出重點，分別管理。所謂公平對待原則是指在進行金融監(jiān)管過程中，不分監(jiān)管對象，一視同仁適用統(tǒng)一監(jiān)管標準。這一原則與分類管理原則并不矛盾，分類管理是為了突出重點，加強監(jiān)測，但并不降低監(jiān)管標準。公開監(jiān)管原則就是指加強金融監(jiān)管的透明度。中央銀行在實施金融監(jiān)管時須明確適用的銀行法規(guī)、政策和監(jiān)管要求，并公布于眾，使銀行和金融機構(gòu)在明確監(jiān)管內(nèi)容、目的和要求的前提下接受監(jiān)管，同時也便于社會公眾的監(jiān)督。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講三、金融監(jiān)管的方式

1．公告監(jiān)管公告監(jiān)管是指政府對金融業(yè)的經(jīng)營不作直接監(jiān)督，只規(guī)定各金融企業(yè)必須依照政府規(guī)定的格式及內(nèi)容定期將營業(yè)結(jié)果呈報政府的主管機關并予以公告，至于金融業(yè)的組織形式、金融企業(yè)的規(guī)范、金融資金的運用，都由金融企業(yè)自我管理，政府不對其多加干預。公告監(jiān)管的內(nèi)容包括：公告財務報表、最低資本金與保證金規(guī)定、償付能力標準規(guī)定。在公告監(jiān)管下金融企業(yè)經(jīng)營的好壞由其自身及一般大眾自行判斷，這種將政府和大眾結(jié)合起來的監(jiān)管方式，有利于金融機構(gòu)在較為寬松的市場環(huán)境中自由發(fā)展。但是由于信息不對稱，作為金融企業(yè)和公眾很難評判金融企業(yè)經(jīng)營的優(yōu)劣，對金融企業(yè)的不正當經(jīng)營也無能為力。因此公告監(jiān)管是金融監(jiān)管中最寬松的監(jiān)管方式。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講

2．規(guī)范監(jiān)管規(guī)范監(jiān)管又稱準則監(jiān)管，是指國家對金融業(yè)的經(jīng)營制定一定的準則，要求其遵守的一種監(jiān)管方式。在規(guī)范監(jiān)管下，政府對金融企業(yè)經(jīng)營的若干重大事項，如金融企業(yè)最低資本金、資產(chǎn)負債表的審核、資本金的運用，違反法律的處罰等，都有明確的規(guī)范，但對金融企業(yè)的業(yè)務經(jīng)營、財務管理、人事等方面不加干預。這種監(jiān)管方式強調(diào)金融企業(yè)經(jīng)營形式上的合法性，比公告監(jiān)管方式具有較大的可操作性，但由于未觸及金融企業(yè)經(jīng)營的實體，僅一些基本準則，故難以起到嚴格有效的監(jiān)管作用。7/23/2023經(jīng)濟法學景富生主講

3．實體監(jiān)管實體監(jiān)管是指國家訂立有完善的金融監(jiān)督管理規(guī)則，金融監(jiān)管機構(gòu)根據(jù)法律賦予的權(quán)力，對金融市場，尤其是金融企業(yè)進行全方位、全過程有效的監(jiān)督和管理。實體監(jiān)管過程分為三個階段：第一階段是金融業(yè)設立時的監(jiān)管，即金融許可證監(jiān)管；第二階段是金融業(yè)經(jīng)營期問的監(jiān)管，這是實體監(jiān)管的核心；第三階段是金融企業(yè)破產(chǎn)和清算的