項目八日終處理

銀行的計算機綜合業務系統都包含日終平賬系統一般分為四個層次：

交易級平賬柜員級平賬網點級平賬全中心平賬交易級平賬由系統自動完成，以下進針對柜員級平賬和網點級平賬進行介紹。2009年3月18日.模塊1柜員日終軋賬簽退處理作為一名臨柜柜員，每天辦理完日程業務后必須進行日終平賬，包括步驟如下：

檢查柜員平賬器打印柜員平賬報告表、柜員重要空白平賬核對表整理核對交易清單賬實核對2009年3月18日.業務操作一：柜員日終平賬柜員平賬器是否平衡檢查賬實是否相符現金入庫重要空白憑證的核對與上繳掛賬，次日處理長短款處理是是否否柜員日終平賬操作流程2009年3月18日.主要的操作要點如下：1.檢查柜員平賬器柜員日終結束業務操作前，必須檢查自己負責的平賬器是否結平為零。輸入流水平賬的交易代碼，系統自動進行平賬。如果借貸方金額相等，說明當天的賬務平衡，根據系統提示可打印流水賬和軋賬單；如果借貸方金額不等，說明有錯賬存在，查找到錯賬后，經主管審批、授權作抹賬交易；對當日不能核銷的賬項應該掛賬，次日查清原因后再進行相應處理。2009年3月18日.2.打印柜員平賬報告表、柜員重要空白憑證核對表檢查柜員平賬器，軋平當天賬務后，打印平賬報告表和柜員重要空白憑證核對表。2009年3月18日.3.整理核對交易清單整理核對交易清單時需注意檢查：交易清單的數量與“柜員平賬報告表”上交易清單數是否相符，交易清單上的序號（傳票號）是否保持連續；按傳票號從小到大的順序整理、排列交易清單，原始憑證作為交易清單的附件。2009年3月18日.4.檢查賬實是否相符（1）柜員清點現金實物（2）電子錢箱與實物錢箱余額核對。通過“柜員現金明細查詢”交易查詢當天應由自己保管的現金數，打印現金日結單，并與實際錢箱中的現金數進行核對。如果不符，應遵循“長款歸公，短款自賠”的原則進行處理。2009年3月18日.（3）上繳錢箱及現金。檢查庫存現金余額是否超過柜員日終限額，如超過限額，使用“現金上繳”交易將超過部分上繳，再使用“繳錢箱”交易將柜員錢箱上繳給管庫員。管庫員使用“收錢箱”交易將柜員的錢箱收繳上來。（4）現金入庫。現金的實物由業務主管人員復點，并與柜員現金日結單核對，無誤后在柜員現金日結單上簽章確認。核對無誤的現金實物須經雙人加鎖封包后交管庫員保管。2009年3月18日.5.重要空白憑證的核對與上繳每日營業終了，柜員應將重要空白憑證與相關登記薄進行賬實核對，確保賬實、賬賬核對相符。通過“柜員憑證明細查詢”交易查詢當天的憑證明細，打印憑證查詢單，核對柜員保管的各種重要空白憑證的數量和起始號碼，并將其與“柜員重要空白憑證核對表”上的憑證數量相核對。剩余的重要空白憑證經主管柜員審查核對后連同公章入庫保管。2009年3月18日.業務操作二：柜員日終簽退柜員日終簽退的操作要點1.完成日終平賬，移交平賬報告表及交易清單營業終了，柜員須認真進行記賬憑證與原始憑證、現金實物與柜員現金箱、重要空白憑證實物與柜員憑證箱的核對，保值憑證順序號連續并與平賬報告一致。核對無誤后，柜員按平賬報告表、記賬憑證、原始憑證及附件的順序整理，將平賬報告表及交易清單一并交坐班主任、主管或復核員審核。2009年3月18日.2.辦理柜員簽退坐班主任、主管或復核員復核各柜員提交的平賬報告表及交易清單無誤后，臨柜柜員辦理簽退手續。臨柜柜員簽退時，只需輸入簽退的交易代碼，根據系統提示選擇相應的簽退方式即可。2009年3月18日.3.空要器具、印章、現金、重要空白憑證、有價單證入庫保管營業終了，柜員將壓數機、印章、現金、重要單證和有價單證各自裝入手提保險箱入庫保管。2009年3月18日.模塊2營業網點日終業務處理各臨柜柜員平賬和簽退后，整個營業網點還要進行日終業務處理，也包括平賬和簽退。2009年3月18日.業務操作一：營業網點日終平賬匯總軋差打印清單營業網點日終平賬的操作流程如下2009年3月18日.營業網點日終平賬的操作要點1.匯總軋差各柜員軋賬平衡后，由營業網點主管對本網點當日處理的業務進行匯總軋差，確保網點借貸方發生額與各柜員軋賬發生額匯總數一致。2.打印清單網點軋差平衡后，打印網點平賬報告表、會計平賬移交單、現金收付匯總表、現金借貸匯總表等各種清單。2009年3月18日.3.賬務核對營業網點平賬報告表上的現金余額與各柜員實際現金余額加庫存現金余額的合計數核對相符；并與現金余額結計表核對相符；報告表上的憑證余額應與各柜員實際憑證余額加庫房存放憑證余額的合計數核對相符。4.憑證整理移交營業網點主管將柜員移交憑證整理后交事后監督。2009年3月18日.業務操作二：營業網點日終簽退營業網點日終簽退的操作要點1.完成網點日終平賬營業網點主管或主辦認真審核各臨柜柜員提交的柜員平賬報告表及交易清單，使用各種“查詢”交易進行賬賬、賬實核對，