傳承家族信托經典案例及分析匯總財富靈活傳承家族信托可以根據實際需求靈活約定各項條款，包括信托期限、收益分配條件和財產處置方式等，如可約定受益人獲取收益的條件如“學業規劃”、“結婚”“年齡階段規定”等等，以此來保障繼承人的理性選擇，避免繼承人好逸惡勞。案例1：戴安娜王妃的遺囑信托在1993年，戴安娜王妃立下遺囑，自己一旦去世，要求將她1/4的動產平分給自己的17名教子，而另外3/4財產則留給威廉和哈里王子，但必須要等到他們25周歲時才能予以繼承。1997年12月，戴安娜遺囑執行人向高等法院申請了遺囑修改令，為了保護兩位王子，修改了部分條款的細節，將他們支取各自650萬英鎊信托基金的年齡提高到30歲，到年滿25歲時能支配全部投資收益，而在25歲之前只能支取一小部分，并且要獲得遺產受托人的許可。戴妃1997年猝然離世后，留下了2100多萬英鎊的巨額遺產，在扣除掉850萬英鎊的遺產稅后，還有1296.6萬英鎊的凈額。經過遺產受托人多年的成功運作，信托基金收益估計已達1000萬英鎊。評價：戴妃香消玉殞后，交付信托機構的遺產經過專業的運作，實現了資產的大幅增值，并保證受益人每年都有豐一代洛克菲勒感興趣的方向都大相徑庭，如第二代洛克菲勒投資商業地產；第三代則是金融家，開創風投先河；第五代洛克菲勒是一位出色的藝術家。其家族股權實際上已經作為信托資產，名義上已脫離洛克菲勒家族的實際控制，由信托持有并獨立運作，既能保證財富的所有權不旁落，同時也能對社會公益事業有所資助。評價：目前為止，洛克菲勒家族已經傳到了第六代，卻依然在全球各行業扮演著“中堅力量”的角色，完全打破了“富不過三代”的“魔咒”，而這其中，洛克菲勒家族基金功不可沒。因此洛克菲勒家族財產不會面臨因控制人婚變而引發的股權紛爭、股價震蕩、甚至企業癱瘓等災難性風險。家族信托不僅保住了洛克菲勒家族的龐大資產，而且對于其子孫后代來說，巨大的財富將不會使他們受到迷惑和壓迫，反而變成一種社會責任感和維續家族事業的動力和支持。信息嚴格保密家族信托設立后，信托財產管理和運用都以受托人的名義進行，除特殊情況外，受托人無權向外界披露家族信托財產的運營情況。而且使用家族信托時，在委托人去世前，家族財產已完成轉移，避免了遺產認證的過程。案例5：中國香港龐鼎文家族信托在龐鼎文訴香港遺產稅署一案中，因為訴訟的需要，龐鼎文生前所設立的家族信托相關信息才得以披露。龐鼎文是一個成功的香港商人。他在上世紀80年代末，通過一家控股公司經營著香港最大的鋼鐵公司。1997年香港回歸，由于家族生意前景和中國政治、經濟風險(如外匯管制)的不確定性，龐鼎文有意將公司遷出香港，同時采取設立家族信托為家庭和子女保護財產。通過家族信托運作，龐鼎文的巨額財產全部轉移進多個復雜的信托計劃中。通過這個計劃，龐鼎文實現了將財產隱蔽低調的轉移出香港、從而規避各類風險以保護財產的目的。評價：家族信托結構設計涉及非常復雜的法律問題。在家族信托業務操作過程中，很多委托人都具有非常復雜的家庭和個人情況和一些較為私密隱蔽的訴求，而這都可以通過信托團隊設計在合法合規的框架內，通過巧妙的信托結構設計予以滿足，達到信息嚴格保密要求。小結：對于高凈值客戶的財富傳承需求來說，家族信托雖然不能堪稱完美，但在迄今為止人類發明的工具里面，已然是最出色的一個。家族信托是實現信息保密、資產保障、稅務籌劃和繼承安排等多項重要功能的安全衛士。家族信托模式的財產管理制度，紐結了人力、企業、家族和資產，在這種法律制度框架下，各種各樣的財富、人力、智力資本、金融資本甚至家族價值觀被統一在一個平臺上運作，為資產的傳承和繼承人